6 Phƣơng pháp nghiên cứu
1.6.2 Mô hình Bank Rakyat Indonesia (BRI)
Mô hình Bank Rakyat Indonesia (BRI) lại là điển hình thành công của khu vực nhà nƣớc tham gia cung cấp tài chính vi mô. BRI là một trong những những ngân hàng lớn nhất tại Indonesia, với số vốn nhà nƣớc nắm giữ là trên 55%, còn lại là của các thành phần kinh tế ngoài nhà nƣớc.
Đến cuối năm 2015, BRI có mạng lƣới hoạt động rộng khắp, BRI có 18 văn phòng giao dịch cấp vùng, 446 chi nhánh văn phòng, 545 chi nhánh phụ, và gần 5000 đơn vị BRI khác trong cả nƣớc. Cơ cấu khách hàng của BRI chủ yếu là ngƣời nghèo, doanh nghiệp (DN) nhỏ và siêu nhỏ.
Tiết kiệm là chìa khóa thành công đối với hoạt động của BRI. Ngân hàng cho phép nhận tiền tiết kiệm bằng bất cứ khoản tiền nào, với cơ chế rút vốn linh hoạt và luôn đƣợc đảm bảo một lãi suất thực dƣơng, do vậy, chúng đƣợc ƣa chuộng với các hộ gia đình có thu nhập thấp.
BRI có cơ chế khuyến khích và thu hút khách hàng mới, bằng các tích lũy điểm khi gửi tiền, và giải thƣởng bằng xổ số cho các khách hàng. Chính vì vậy, nguồn vốn của BRI rất đa dạng, đặc biệt có hơn 32,80% tiền tiết kiệm từ ngƣời dân đƣợc tiết kiệm theo ngày hoặc tuần và 32,64% tiền gửi có kỳ hạn và các nguồn vốn tiết kiệm này có chi phí khá rẻ.
1.6.3 Một số bài học đối với Việt Nam
Qua việc nghiên cứu đánh giá 2 mô hình tài chính vi mô thành công tiêu biểu của Grameen Bank và BRI, có thể đƣa ra một số góp ý đối với việc phát triển tài
chính vi mô ở nƣớc ta nhƣ sau:
Thứ nhất, thay đổi nhận thức về tính hiệu quả, tính mục đích của các hoạt động tài chính vi mô.
-Hoạt động tài chính vi mô không phải là hoạt động từ thiện bắt buộc cần có sự tham gia của khu vực nhà nƣớc. Hoạt động tài chính vi mô cũng cần áp dụng các nguyên tắc kinh doanh theo hƣớng bù đắp chi phí và có lãi. Hoạt động tài chính vi mô phải phục vụ cho ngƣời thu nhập thấp và các DN nhỏ nên cần có cái nhìn đúng đắn về vị trí của tài chính vi mô trong hệ thống tài chính quốc dân.
-Mô hình thành công của của Grameen Bank theo đúng tôn chỉ hoạt động vì ngƣời nghèo, lợi nhuận kiếm đƣợc sẽ lại tiếp tục đƣợc quay vòng chuyển đến ngƣời nghèo. Mô hình của Grameen Bank cho thấy, hoạt động tài chính vi mô có khả năng sinh lời cao, không kém bất cứ ngành nghề nào khác. Đây là cơ sở để tin rằng tài chính vi mô có khả năng phát triển bền vững.
Thứ hai, hoàn thiện môi trường pháp lý cho tài chính vi mô.
- Kinh nghiệm của Indonesia, cho thấy các tổ chức tài chính vi mô quyết định lãi suất cho vay theo đối tƣợng khách hàng. Những khoản vay nhỏ, rủi ro lớn thƣờng đƣợc tính lãi suất cao hơn còn những khoản vay lớn, rủi ro thấp đƣợc tính lãi suất thấp hơn.
- Để có thể giảm đƣợc chi phí cho các khoản vay nhỏ, mô hình của Grameen Bank, BRI hay nhiều nơi khác cho thấy cần phải đạt quy mô đủ lớn, khi đó tổ chức tài chính vi mô sẽ đạt đƣợc tính hiệu quả nhờ quy mô, chi phí bình quân sẽ giảm dần.
- Bên cạnh đó, để khuyến khích các tổ chức tài chính vi mô phát triển cần có chính sách giảm thuế nhƣ thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập đối với các tổ chức tài chính vi mô mới thành lập. Đối với các dịch vụ tài chính vi mô nhằm mục đích xã hội hoặc mức lãi suất thấp cần đƣợc xem xét miễn thuế.
Thứ ba, sửa đổi, bổ sung hoạt động của các tổ chức tài chính vi mô.
- Các tổ chức tài chính vi mô cần cung cấp các dịch vụ tài chính phù hợp với nhu cầu và khả năng của khách hàng có nhu nhập thấp (Ví dụ: áp dụng các hình
thức tiết kiệm hoặc trả nợ nhiều lần, kỳ hạn trả nợ tính toán dựa trên dòng tiền thực tế khách hàng có thể nhận đƣợc. Các khoản vay nên phân phối qua tổ nhóm hay uy tín của từng cá nhân). Các quy trình thủ tục nghiệp vụ tín dụng cần đƣợc đơn giản, nhƣng vẫn cần đảm bảo các tiêu chí cụ thể để giảm chi phí giao dịch tới mức tối đa.
- Các tổ chức tài chính vĩ mô kết hợp cung cấp các dịch vụ tài chính và dịch vụ xã hội nhƣ đào tạo, khuyến nông lâm ngƣ, tƣ vấn, hỗ trợ kỹ thuật.
- Quản lý rủi ro thông qua tăng cƣờng giám sát cộng đồng, qua các tổ chức đoàn thể vừa giúp giám sát khách hàng tốt hơn, thông tin cập nhật nhanh chóng đáng tin cậy giảm đƣợc chi phí do thông tin bất cân xứng.
-Không nên chỉ trông chờ vào trợ giúp của Chính phủ và các nhà tài trợ. Để ra đời, các tổ chức tài chính vi mô cần nguồn vốn trợ giúp ban đầu đến từ Chính phủ, các tổ chức phi chính phủ, đóng góp từ thiện cộng đồng. Tuy nhiên, để phát triển đƣợc là do tự bản thân các tài chính tài chính vi mô hoạt động và các tổ chức phải tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình. Chính phủ không nên trợ cấp lớn, lâu dài cho các tổ chức này bởi sẽ làm nảy sinh ra tâm lý trông chờ, giảm tính chủ động của các tổ chức tài chính vi mô
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chƣơng 1 của luận văn đã tập trung giải quyết về mặt lý luận: Phạm trù tài chính vi mô, vai trò của tài chính vi mô, những rủi ro tín dụng trong họat động tài chính vi mô và ý nghĩa của nó đối với các tổ chức tài chính vi mô. Từ đó thấy đƣợc sự cần thiết phải có giải pháp để hạn chế rủi ro trong họat động của các tổ chức tài chính vi mô.
Trong phạm vi nghiên cứu, đề tài sẽ tiến hành nghiên cứu thực trạng họat động của Tổ chức tài chính vi mô CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang trong giai đọan từ năm 2015 đến năm 2019 để tìm hiểu những rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và những phƣơng pháp đang đƣợc áp dụng quản lý hạn chế rủi ro tín dụng trong quá trình họat động của Tổ chức tài chính vi mô CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang trong chƣơng 2.
CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ CEP CHI
NHÁNH CHÂU THÀNH, TỈNH TIỀN GIANG 2.1 Khái quát về Tổ chức tài chính vi mô CEP
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tổ chức tài chính vi mô CEP tên đầy đủ là Tổ chức tài chính vi mô trách nhiệm hữu hạn một thành viên cho ngƣời lao động nghèo tự tạo việc làm đƣợc chuyển đổi từ Quỹ trợ vốn cho ngƣời lao động nghèo tự tạo việc làm (gọi tắt là Quỹ trợ vốn CEP). Tên giao dịch quốc tế: CAPITAL AID FOR EMPLOYMENT OF THE POOR MICROFINANCE INSTITUTION (LTD.).Tên gọi tắt: Tổ chức tài chính vi mô CEP, lọai hình tài chính vi mô: thuộc khu vực bán chính thức.
Vào đầu thập niên 90, Liên đoàn Lao động TP. Hồ Chí Minh đã bắt đầu gắn kết các hoạt động công đoàn với hoạt động xã hội và triển khai rộng rãi trên toàn thành phố nhằm thực hiện mục tiêu giảm nghèo, trong đó ƣu tiên tạo việc làm cho cán bộ nhân viên (CBNV) và ngƣời lao động nghèo. Tuy nhiên, một trong những trở ngại khi thực hiện hoạt động tạo việc làm là thiếu nguồn tín dụng sẵn có để ngƣời lao động nghèo có thể bắt đầu công việc kinh doanh nhỏ, tạo thu nhập. Liên đoàn Lao động TP. Hồ Chí Minh đã thực hiện nhiều cuộc khảo sát, học tập những mô hình tạo việc làm và cải thiện an sinh cho ngƣời nghèo hiệu quả của một số quốc gia trên thế giới. Trong đó, mô hình Ngân hàng Grameen của Bangladesh – đƣợc xem là mô hình phù hợp nhất với bối cảnh kinh tế xã hội của Việt Nam ở thời điểm này. Thông qua hoạt động cung cấp các dịch vụ tín dụng, tiết kiệm nhỏ cho các hộ gia đình nghèo ở cả nông thôn và thành thị, góp phần giảm nghèo hiệu quả tại Bangladesh.
Tháng 7/1991, Liên đoàn Lao động TP. Hồ Chí Minh đã thực hiện thí điểm một số chƣơng trình tín dụng, tiết kiệm tại các quận/huyện đô thị và nông thôn của TP. Hồ Chí Minh (bao gồm Quận 1, Quận Gò Vấp, huyện Củ Chi và Cần giờ) theo mô hình của Ngân hàng Grameen. Chƣơng trình tín dụng này đƣợc thực hiện một cách bền bỉ nhằm mang lại lợi ích cho ngƣời nghèo. Kết quả ban đầu của chƣơng
trình rất khả quan và hiệu quả trong việc giúp ngƣời lao động nghèo có số vốn nhỏ ban đầu để thực hiện các hoạt động tự tạo thu nhập, cải thiện đời sống, an sinh.
Ngày 02/11/1991, Ủy ban nhân dân TP. Hồ Chí Minh ban hành Quyết định cho phép Liên đoàn Lao động TP. Hồ Chí Minh chính thức thành lập “Quỹ Trợ Vốn cho Ngƣời Lao Động Nghèo Tự Tạo Việc Làm” (gọi tắt là Quỹ CEP). Mục đích của Quỹ CEP là xây dựng mối quan hệ mật thiết với nhân dân lao động, hỗ trợ những khoản vay nhỏ giúp họ tạo việc làm, tăng thu nhập, phấn đấu làm ăn vƣơn lên, cải thiện tình trạng nghèo đói.
Tháng 10/2017, Quỹ trợ vốn CEP chính thức chuyển đổi thành Tổ chức tài chính vi mô trách nhiệm hữu hạn một thành viên cho ngƣời lao động nghèo tự tạo việc làm (Tên gọi tắt: Tổ chức tài chính vi mô CEP). Đến cuối năm 2019, Tổ chức tài chính vi mô CEP có mạng lƣới gồm 34 chi nhánh, 602 nhân viên, nguồn vốn đầu tƣ cho vay 4.457 tỷ đồng và tiếp tục tự cung về hoạt động. Năm 2019, Tổ chức tài chính vi mô CEP sẽ tiếp tục phấn đấu phục vụ nhiều ngƣời nghèo hơn ở Thành phố Hồ Chí Minh thông qua việc tăng vốn đầu tƣ cho các chi nhánh hiện hữu từ nguồn vốn huy động tiết kiệm của thành viên, các khoản vay mới và sự đóng góp tiếp tục của các dự án hiện tại. Tổ chức tài chính vi mô CEP cũng sẽ tập trung phát triển hoạt động của các chi nhánh mới thành lập tại địa bàn các tỉnh ngoài Thành phố Hồ Chí Minh, nơi có rất nhiều ngƣời lao động nghèo chƣa tiếp cận đƣợc với các dịch vụ tài chính.
Bảng 2.1: Chỉ số Tổ chức tài chính vi mô CEP
CHỈ SỐ CEP NĂM 2017 NĂM 2018 NĂM 2019
Số quận/huyện 76 81 81
Số chi nhánh 34 34 34
Số nhân viên 557 576 602
Khách hàng đang vay 309.949 320.901 341.902
Khách hàng đang vay tại TP. Hồ Chí Minh
Khách hàng đang vay ngoài TP. Hồ Chí Minh
147.765 153.237 159.420
Số khoản vay 356.117 365.981 423.041
Doanh số phát vay (triệu đồng) 5.686.859 6.364.049 6.875.201 Mức vay bình quân (đồng) 15.969.074 17.389.014 19.421.452 Dƣ nợ cho vay (triệu đồng) 2.761.692 3.036.567 3.205.421
Nợ đi vay (triệu đồng) 901.040 585.788 587.858
Vốn chủ sở hữu (triệu đồng) 812.031 1.008.531 1.121.532 Tổng tài sản (triệu đồng) 2.849.129 3.264.416 3.564.235
(Nguồn: Tổ chức tài chính vi mô CEP) 2.1.2 Chức năng và vai trò hoạt động của Tổ chức tài chính vi mô CEP
Tổ chức tài chính vi mô CEP là tổ chức tài chính vi mô phi lợi nhuận, cung cấp các dịch vụ tài chính giúp ngƣời nghèo và nghèo nhất ở Việt Nam tăng thu nhập và tự tạo việc làm. Tổ chức tài chính vi mô CEP cam kết thực hiện thành công mô hình tổ chức tài chính vi mô ở Việt Nam đạt đƣợc các mục tiêu bền vững tài chính, đến với ngƣời nghèo và đảm bảo tác động tích cực đối với cuộc sống của ngƣời dân lao động.
Tổ chức tài chính vi mô CEP hoạt động vì lợi ích của ngƣời nghèo và nghèo nhất, nhằm giúp họ đạt đƣợc những cải thiện về an sinh lâu dài thông qua cung cấp các dịch vụ tài chính và phi tài chính một cách bền vững, hiệu quả và trung thực.
Tổ chức tài chính vi mô CEP chịu trách nhiệm về các khoản vay và các khoản vay ƣu đãi trong và ngoài nƣớc. Tổ chức tài chính vi mô CEP đảm bảo tự cung về tài chính mà không đƣợc bao cấp.
2.1.3 Mục tiêu của Tổ chức tài chính vi mô CEP
Tổ chức tài chính vi mô CEP chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính vi mô cho ngƣời nghèo và nghèo nhất nhằm giúp họ bắt đầu công việc làm ăn, sản xuất nhỏ; Giảm nghèo thông qua các hoạt động tạo thu nhập của ngƣời nghèo, giúp họ cải thiện an sinh gia đình; Giảm tỷ lệ thất nghiệp trong ngƣời nghèo; Tham gia giúp ngƣời nghèo xây dựng cộng đồng, chia sẻ trách nhiệm và ý thức cộng đồng trong
việc bảo vệ môi trƣờng xã hội lành mạnh và mở rộng cung cấp các dịch vụ tài chính vi mô cho số lƣợng đông ngƣời nghèo và duy trì sự bền vững tài chính của tổ chức. 2.1.4 Vị trí của CEP trong nền kinh tế
Tổ chức tài chính vi mô CEP với vai trò là nhà cung cấp các khoản vay nhỏ, áp dụng các phƣơng thức hoàn trả nhỏ và lãi suất hợp lý có một vị thế rất tốt trong phân khúc dân số có thu nhập thấp nhất ở TP. Hồ Chí Minh và các tỉnh lân cận trong đó có tỉnh Tiền Giang. Ở cấp độ của ngành, thì Tổ chức tài chính vi mô CEP đƣợc công nhận là tổ chức tài chính vi mô bán chính thức lớn nhất nƣớc ta. Công việc có ý nghĩa của Tổ chức tài chính vi mô CEP đƣợc công nhận bởi các cơ quan chính quyền và tính minh bạch của Tổ chức tài chính vi mô CEP theo tiêu chuẩn quốc tế ngày càng tăng.
Sản phẩm và dịch vụ của Tổ chức tài chính vi mô CEP đang phục vụ cho một lƣợng ngƣời vay tƣơng đối lớn mang tính phù hợp có thể dần tạo lòng tin cho ngƣời nghèo một chỗ dựa hoặc cho họ một kế hoạch kinh doanh cụ thể trong tƣơng lai. Một khi mà các nguồn vốn khác quá đắt hoặc khó tiếp cận thì sự tồn tại và phát triển của Tổ chức tài chính vi mô CEP là cần thiết.
Sự cạnh tranh tại địa bàn hoạt động ở các chi nhánh tùy thuộc vào sự tham gia của các chƣơng trình của Chính phủ, các Tổ chức tài chính vi mô tín dụng nhân dân, Hiệp hội mạng lƣới các Hợp tác xã tín dụng và NHCSXH. Nhìn chung NHCSXH và Hiệp hội mạng lƣới các Hợp tác xã tín dụng là những tổ chức cạnh tranh chính của Tổ chức tài chính vi mô CEP. Các tổ chức này cho vay có lãi suất thấp hơn, nhƣng phần lớn phục vụ cho những ngƣời dân có điều kiện kinh tế khá hơn. Theo tổng thể thì thị trƣờng vẫn còn bõ ngõ và sự cạnh tranh không phải là mối đe dọa chính nhƣng ngƣợc lại thì Tổ chức tài chính vi mô CEP phải chịu sức ép về việc giữ lãi suất ở mức thấp chủ yếu do yêu cầu từ các tổ chức chủ quản và đây có thể là một yếu thế của Tổ chức tài chính vi mô CEP
2.1.5 Nguồn vốn của CEP
Tổ chức tài chính vi mô CEP có cơ cấu vốn loại của tổ chức phi Chính phủ, nguồn vốn chủ yếu hình thành từ 3 nguồn chính: (1) Vốn chủ sở hữu, đang chiếm
khỏang 30% tổng nguồn vốn: đƣợc hình thành từ vốn ban đầu của tổ chức và tích lũy qua các năm; (2) Vốn vay ƣu đãi trong và ngoài nƣớc, đang chiếm khỏang 31% tổng nguồn vốn: Là nguồn vốn vay từ Công ty đầu tƣ tài chính Nhà nƣớc Thành phố Hồ Chí Minh (HFIC), từ Liên đoàn Lao động Thành phố Hồ Chí Minh, Liên đoàn Lao động các tỉnh, Liên đoàn Lao động các Quận, Huyện. Và nguồn vốn vay ƣu đãi, tài trợ từ các tổ chức của Chính phủ và phi Chính phủ ở nƣớc ngoài (AUSAID, HABITA, OIKCREDIT, FORDFOUNDATION, WORLD BANK, SIDI,…); (3) Tiền gửi tiết kiệm từ thành viên vay vốn, đang chiếm khỏang 39% tổng nguồn vốn: Là các khoản tiền gửi tiết tiệm bắt buộc và tiết kiệm định hƣớng của khách hàng vay vốn gửi tại TCTC vi mô CEP. Tổ chức tài chính vi mô CEP không đƣợc bao cấp nguồn vốn mà phải tự tìm kiếm huy động các khoản tài trợ, các khoản vay bao gồm vay ƣu đãi để họat động và chịu trách nhiệm hòan trả các khoản vay này đúng