9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
1.4.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
NHTM cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Long An
BIDV là một trong số những NHTM cổ phần đi đầu trong việc quản lý rủi ro tín dụng và rất tích cực triển khai nhiều biện pháp để minh bạch và lành mạnh hoá tài chính, coi trọng quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động cho vay. Thông qua xây dựng các chính sách, các công cụ quản lý có hiệu quả NH này đã đạt được thành công nhất định. Theo kết quả xếp hạng năm 2016 của tổ chức Moody’s, đây là NH
đứng thứ nhất trong hệ thống NH Việt Nam về tổng tài sản, nguồn vốn và thanh khoản, triển vọng chung ổn định. Các biện pháp mà BIDV nói chung và BIDV chi nhánh Long An nói riêng đã và đang áp dụng thành công trong việc hạn chế RRTD là:
Một là, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay. Quy trình cho vay tách thành các khâu: tiếp xúc KH, phân tích cho vay, thẩm định cho vay, đánh giá rủi ro tín dụng, quyết định cho vay, thủ tục giấy tờ hợp đồng và giải ngân, đánh giá chất lượng và xem lại khoản vay. Trên cơ sởđó xây dựng mô hình tổ chức triển khai dịch vụ cho vay theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm thành 2 bộ phận: bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định; hoặc thành 3 bộ phận: Marketing KH, bộ phận thẩm định và bộ
phận quyết định cho vay.
Hai là, tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc trong cho vay. Trước đây BIDV
đặt nặng vai trò của tài sản thế chấp, không quan tâm đến dòng tiền của KH vay, chưa chú trọng nhiều đến nguyên tắc cho vay đã dẫn đến có lúc nợ xấu cao và BIDV đã tìm ra nguyên nhân, do đã không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc cho vay . Hiện nay,
đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc cho vay. Đồng thời, trên cơ sở báo cáo tài chính và các nguồn thông tin, NH xác định vòng chu chuyển dòng tiền và vòng
thu hồi vốn dầu tư, tiến hành dự báo rủi ro trong tương lai, các phương án và khả năng khắc phục của DN nên đã hạn chế rủi ro tín dụng rất nhiều so với trước đó.
Ba là, giám sát khoản vay: Hoạt động kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi
cho vay được tăng cường, trên cơ sở thông tin thu thập được đểđánh giá xếp loại KH và có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro. Tại Trụ sở chính có 2 bộ phận: bộ
phận tác nghiệp và bộ phận tái xét. Bộ phận tác nghiệp giám sát sự thay đổi những rủi ro của từng khoản vay và có hành động thích ứng kịp thời nhằm đảm bảo tất cả các
điều khoản và điều kiện của khoản vay phải được tuân thủ. Bộ phận tái xét: quy định cụ thể phương pháp tái xét phải thực thi theo quy định của NHNN. Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng quản lý chặt chẽ danh mục cho vay, thường xuyên cập nhật các bản tin thị trường, báo cáo xếp hạng cho vay, các khoản vay có vấn đề và danh mục khoản vay cần giám sát, khoản nợ không hoạt động.
Bốn là, thực hiện nguyên tắc chấm điểm KH: BIDV hiện đang áp dụng chấm
điểm KH để quyết định cho vay. các hạng từ AAA (chất lượng cao, rủi ro thấp, khả
năng trả nợ cao nhất), AA, A, BBB,…đến D (nguy cơ vỡ nợ). Từ đó, có chính sách cho vay riêng cho từng hạng KH, là một trong nguyên nhân làm nợ xấu giảm.
Năm là, tuân thủ đúng quy định về thẩm quyền phán quyết cho vay: Tuỳ theo mức vốn vay, thẩm quyền phán quyết cho vay được phân cấp cho giám đốc chi nhánh, hoặc trình hội đồng tín dụng, hội đồng quản trị,... Ngoài ra, BIDV rất coi cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên, liên tục đào tạo theo từng loại công việc,
để nâng cao trình độ, kỹ năng, tạo khả năng thực thi độc lập nhiệm vụđược phân công.
NHTM cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Long An
Vietinbank cũng là một trong số những NHTMCP thành công trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Trước xu thế phát triển, hội nhập kinh tế của đất nước và những thay
đổi quan trọng trong chính sách quản lý của NHNN, VietinBank đã nhanh chóng chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy cho vay trong toàn hệ thống với các chức năng
độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách cho vay
được tách biệt với chức năng quản lý KH, thẩm định và đề xuất cho vay (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục cho vay (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm
tra, giám sát cho vay độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ quá trình đổi mới
đã mang lại những kết quả mang lại kết quảđáng khích lệ trong hạn chế RRTD.
Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trưởng cho vay nóng; ứng xử cho vay hợp lý với các đối tượng cho vay cụ thể, tuân thủ danh mục cho vay đã được thiết lập, có ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý cho vay đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử
lý nợ xấu. Cơ cấu cho vay theo địa bàn, đối tượng KH, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm tiền vay…. được điều chỉnh theo hướng tích cực nên chất lượng cho vay được nâng cao và trở thành một trong những NH có tỷ
lệ nợ xấu thấp nhất.
Vietinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình cho vay, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt động cho vay được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp cho vay, cũng như các biện pháp quản lý cho vay, đảm bảo KH quan hệở bất cứ chi nhánh nào, cũng được hưởng lợi các sản phẩm cho vay như nhau. Đồng thời, các cá nhân, đơn vị được quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động, xếp hạng cho vay của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của người được uỷ
quyền.
1.4.2. Bài học đối với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bến Lức, tỉnh Long An
Qua những kinh nghiệm trong việc hạn chế rủi ro tín dụng của các NH trong và ngoài nước, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm Agribank Bến Lức như sau:
- Thứ nhất, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận, các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay để hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao chất lượng phân tích đánh giá khoản vay. Agribank khu vực Bến Lức, tỉnh Long An cần tổ chức bộ
định riêng đểđảm bảo sựđộc lập trong quyết định cấp cho vay, kiểm soát toàn bộ quy trình cấp cho vay từ giai đoạn khởi tạo và phê duyệt cho đến khi hoàn trả hết. Thành lập một bộ phận độc lập trong từng NH thương mại, chuyên sâu nghiên cứu, phân tích và dự báo về sự phát triển của thành phần kinh tế, khu vực kinh tế, các ngành hàng, KH. Trên cơ sở kết quả phân tích, đưa ra những dự báo và chiến lược phát triển kinh doanh của NH trong từng giai đoạn, khả năng chấp nhận rủi ro.
- Thứ hai, thực hiện việc chấm điểm đánh giá xếp loại KH hữu hiệu, trên cơ sở đó có chính sách cho vay và biện pháp quản lý rủi ro phù hợp với từng KH.
- Thứ ba, xây dựng và thực hiện chính sách tăng trưởng cho vay linh hoạt, phù
hợp trong từng thời kỳ, cân đối hiệu quả giữa nguồn vốn huy động với tăng trưởng dư
nợ; ứng xử hợp lý với các đối tượng cho vay cụ thể, tuân thủ danh mục cho vay đã
được thiết lập, ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý rủi ro tín dụng
đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
- Thứ tư, tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc trong cho vay, không chỉ quan tâm
đến tài sản thế chấp, còn cần quan tâm đến tính khả thi của phương án, dòng tiền của khách hàng vay,...
- Thứ năm, thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để
nâng cao năng lực đánh giá, phân tích rủi ro cho cán bộ thẩm định, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản lý RRTD.
- Cuối cùng, Agribank khu vực Bến Lức, tỉnh Long An phải chủ động đề xuất
với cấp trên nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, cơ sở dữ liệu đầu vào nhằm phục vụ tích cực hơn nữa cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng , thực hiện chấm điểm xếp hạng cho vay, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm KH.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương một đã đưa ra những lý luận cơ bản nhất về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Trên cơ sởđó đưa ra một số biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng mà các Ngân hàng thương mại đã và đang thực hiện. Nghiên cứu kinh nghiệm về rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại trong khu vực và trên thế giới, từđó rút ra bài học kinh nghiệm cho các Ngân hàng thương mại Việt Nam. Đây là cơ sở lý luận quan trọng để tác giả vận dụng vào giải thích thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Agribank Bến Lức.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN
BẾN LỨC, TỈNH LONG AN