9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
1.2.3. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2014), nguyên nhân dẫn đến rủi ro bao gồm có 3 nhóm nguyên nhân chính: nhóm nguyên nhân thuộc về phía Ngân hàng cho vay, nhóm nguyên nhân thuộc về phía khách hàng, nhóm cuối cùng là nhóm nguyên nhân khách quan.
1.2.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Bản thân Ngân hàng không có một chính sách tín dụng cụ thể, chặt chẽ, một quy trình tín dụng phù hợp và khả năng kiểm soát tín dụng tốt thì rủi ro xảy ra là rất lớn. Chẳng hạn do không thống nhất một số văn bản tín dụng, việc theo dõi kiểm tra sau khi vay cũng không cụ thể rõ ràng. Do vậy những cán bộ tín dụng chưa có kinh nghiệm rất khó theo dõi, kiểm tra việc sử dụng tiền vay của khách hàng. Không có chính sách khách hàng hợp lý, tập trung vốn quá nhiều vào một số khách hàng hay một ngành kinh tế nào đó. Việc mở rộng hoạt động tín dụng quá mức do mục đích lợi nhuận hay sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các Ngân hàng khiến cho việc thẩm
định khách hàng trở nên sơ sài, qua loa.
Quy trình cho vay nhiều kẽ hở, bị khách hàng lợi dụng.
Một trong những nguyên nhân trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là từ chính những cán bộ tín dụng. Sự yếu kém trong trình độ chuyên môn nghiệp vụ dẫn đến những đánh giá không chính xác về khả năng trả nợ của khách
hàng, về tình hình tài chính, phương án kinh doanh, tài sản bảo đảm của khách hàng. Bên cạnh việc thiếu năng lực nghiệp vụ, thiếu đạo đức trong nghề nghiệp hay cố tình không chấp hành quy định thể lệ tín dụng cũng là một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro rất lớn.
Không quản lý, giám sát khoản vay nên không phát hiện kịp thời việc vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng có dấu hiệu khó khăn
1.2.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Do khách hàng không đủ năng lực pháp lý. Nếu khi ký kết hợp đồng tín dụng, Ngân hàng không xem xét về năng lực pháp lý của khách hàng thì có khả năng hợp
đồng đã ký kết có khả năng không được pháp luật công nhận, quyền lợi của Ngân hàng không được bảo vệ, dẫn đến việc mất vốn do không xem xét kỹ thông tin về khách hàng.
Khách hàng có thể mang đến rủi ro rất lớn cho ngân hàng nếu họ sử dụng vốn sai mục đích, hoặc sử dụng vốn kém hiệu quả không tạo được nguồn trả nợ.
Trong nhiều trường hợp, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích nhưng năng lực kinh doanh quá kém, khả năng quản trị không đủđáp ứng cho dự án, đội ngũ lãnh
đạo không có năng lực khiến tình hình tài chính của khách hàng ngày càng khó khăn, kinh doanh thua lỗ cũng là nguyên nhân làm Ngân hàng không thể thu hồi vốn được.
Ngoài ra, tài chính doanh nghiệp thiếu minh bạch cũng là một nguyên nhân khiến việc đánh giá năng lực khách hàng của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Hiện nay
đa số các Ngân hàng đều dựa vào các số liệu do khách hàng cung cấp để tiến hành xét duyệt, kiểm tra, kiểm soát. Nhưng thực tế những con số này đa phần chỉ mang tính hình thức hơn là thực chất. Do thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, kịp thời, rõ ràng các con số trên các sổ sách kế toán vẫn chưa được khách hàng tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực.
Khách hàng cố tình lừa đảo, không có ý muốn trả nợ. Ngân hàng phải hết sức thận trọng trong việc thẩm định và quyết định cho vay.
1.2.3.3. Nguyên nhân khác
Ngoài những nguyên nhân đã đề cập, còn có những nguyên nhân mang tính khách quan:
- Sự thay đổi của môi trường tự nhiên gây tổn thất khiến khả năng trả nợ của khách hàng bị giảm sút hoặc mất hẳn khả năng trả nợ.
- Biến động của thị trường kinh tế trong và ngoài nước: Giá cả, khủng hoảng, lạm phát…Khi tình hình kinh tế biến động quá thường xuyên, hoặc chuyển biến theo chiều hướng xấu khiến việc kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, làm cá nhân vay vốn thất nghiệp, phá sản hoặc không có nguồn thu trả nợ.
- Chính sách tài chính, tiền tệ trong nước và quốc tế biến động theo hướng bất lợi hoặc chậm thay đổi. Cụ thể, tại Việt Nam hệ thống pháp luật chưa phát triển đồng bộ, luật ban hành cho tín dụng còn sơ sài, văn bản hướng dẫn thường không rõ ràng dẫn đến việc triển khai không đồng bộ, gây khó khăn cho Ngân hàng.