9. Kết cấu luận văn 5
2.2.3. Hiệu quả cho vay đối với cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank Ch
nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Tiền Giang
2.2.3.1. Quy mô tín dụng đối với khách hàng cá nhân
Tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng, quy mô tín dụng thể hiện qua doanh số cho vay. Bảng sau đây phản ánh dư nợ hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân của Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành Tiền Giang trong giai đoạn 2017- 2019:
*Phân tích dư nợ cho vay khách hàng theo đối tượng khách hàng
Chính sự gia tăng nhanh chóng về nguồn vốn đã tạo đà và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, tạo ra sức mạnh trong kinh doanh, giúp tăng trưởng thuận lợi.
Bảng 2.5:Dư nợ cho vay khách hàng theo đối tượng
Đơn vị tính: Tỷđồng
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Căn cứ vào bàng 2.5 có thể thấy trong các đối tượng khách hàng thì khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn so với các đối tượng khác, cụ thể:
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 5,02%65 26 1,93% 2,46%36 -39 -60,00% 10 38,46% Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 1.230 94,98% 1.322 98,07% 1.426 97,54% 92 7,48% 104 7,87%
Tổng dư nợ 1.295 100% 1.348 100% 1.462 100% 4,09% 114 8,46%53 Chênh lệch 2019/2018 Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Chênh lệch 2018/2017
Khách hàng cá nhân: là nhóm đối tượng có tỷ trọng cao và không ngừng gia tăng qua từng năm, trong năm 2017 dư nợ của khách hàng này đạt 1.230 tỷđồng chiếm tỷ trọng 94,98%; năm 2018 dư nợ cá nhân đạt 1.322 tỷđồng chiếm tỷ trọng 98,07%, tăng 92 tỷđồng, tương đương tốc độ tăng trưởng đạt 7,48% so với năm 2017; năm 2019 dư nợ cá nhân đạt 1.426 tỷđồng chiếm tỷ trọng 97,54%, tăng 104 tỷ đồng, tương đương tăng 7,87% so với năm 2018. Qua đó có thể thấy nguồn tín dụng sẽ hướng vào đối tượng khách hàng cá nhân, phát triển mạnh dịch vụ Ngân hàng bán lẻ. Đây là định hướng không những của Agribank mà của các NHTM khác đang hướng tới.
Khách hàng doanh nghiệp: Đây là nhóm đối tượng chiếm tỷ trọng thấp và tăng trưởng không ổn định, cụ thể trong năm 2017, dư nợ cho vay khách hàng này đạt 65 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 5,02% ; năm 2018 dư nợ đối tượng này đạt 26 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 1,93% giảm 39 tỷđồng tương đương giảm 60,00% so với năm 2017; năm 2019 dư nợ cho vay đạt 36 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 2,46% tăng 10 tỷ đồng tương đương tăng 38,46% so với năm 2018.
Bảng 2.6. Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân theo nghành nghề kinh tế
Đơn vị tính: Tỷđồng
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Qua Bảng 2.6, cho thấy dư nợ của ngành nông - lâm - ngư nghiệp chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ cho vay của Agribank Chi nhánh Huyện Châu Thành tỉnh Tiền Giang. Năm 2017, dư nợ cho vay ngành nông - lâm – ngư nghiệp là 830,49 tỷđồng, chiếm tỷ trọng 61,14% trên tổng dư nợ; Năm 2018, dư nợ cho vay ngành nông - lâm - ngư nghiệp là 851,83 tỷđồng, chiếm tỷ trọng 63,20% trên tổng dư nợ, tăng 21,34 tỷđồng, tương đương tốc độ tăng trưởng là 2,57% so năm 2017; Năm 2019, dư nợ cho vay ngành nông - lâm - ngư nghiệp là 955,95 tỷđồng, chiếm tỷ trọng 65,38% trên tổng dư nợ, tăng 104,13 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng trưởng là 12,22% so năm 2018. Từ những số liệu trên cho thấy dư nợ cho vay ngành nông - lâm - ngư nghiệp ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng dư nợ. Điều này là phù hợp với chiến lược kinh doanh của Agribank Chi nhánh Huyện Châu Thành tỉnh Tiền Giang và định hướng chung của Agribank trong những năm gần đây là tập trung đầu tư phát triển cho vay vào Nông nghiệp - Nông dân - Nông thôn.
*Phân tích dư nợ cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn cho vay:
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
Nông - Lâm - Ngư
nghiệp 830,49 64,14% 851,83 63,20% 955,95 65,38% 21,34 2,57% 104,13 12,22%
Công nghiệp chế biến
chế tạo 41,06 3,17% 25,02 1,86% 17,74 1,21% -16,05 -39,08% -7,28 -29,09%
Xây dựng 11,15 0,86% 12,00 0,89% 20,74 1,42% 0,85 7,66% 8,74 72,79%
Bán buôn, bán lẻ 235,26 18,17% 270,18 20,05% 261,54 17,89% 34,92 14,84% -8,64 -3,20%
Vận tải kho bãi 32,13 2,48% 18,43 1,37% 12,69 0,87% -13,71 -42,66% -5,74 -31,16%
Dịch vụ lưu trú, ăn uống 6,44 0,50% 5,18 0,38% 3,12 0,21% -1,26 -19,57% -2,06 -39,83% Hoạt động tài chính,
ngân hàng, bảo hiểm 9,90 0,76% 1,65 0,12% 12,01 0,82% -8,25 -83,38% 10,37 630,09%
Hoạt động dịch vụ khác 0,79 0,06% 11,61 0,86% 1,20 0,08% 10,83 1379,24% -10,41 -89,67% Cung cấp nước, quản lý
xử lý nước thải, rác thải 0,82 0,06% 0,61 0,05% 0,71 0,05% -0,21 -25,61% 0,10 16,39%
Hoạt động tiêu dùng và
chi tiêu cá nhân bằng thẻ 126,77 9,79% 151,24 11,22% 176,56 12,07% 24,47 19,30% 25,32 16,74%
Tổng dư nợ 1.295 100% 1.348 100% 1.462 100% 53 4,09% 115 8,50% Chênh lệch 2019/2018 Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Chênh lệch 2018/2017
Bảng 2.7. Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn cho vay
Đơn vị tính: Tỷđồng
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Căn cứ bảng 2.7 có thề thấy tỷ trọng của nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn có sự thay đổi qua từng năm. Cụ thể, năm 2017 nợ ngắn hạn là 530 tỷđồng, chiếm tỷ trọng 40,93% trong khi đó nợ trung hạn và dài hạn lần lượt là 694 tỷđồng (chiếm tỷ trọng 53,59%) và 71 tỷđồng dài hạn (chiếm tỷ trọng 5,48%); Năm 2018 nợ ngắn hạn là 485 tỷđồng, tương đương tỷ trọng 35,98%/tổng dư nợ, trong khi đó nợ trung hạn và dài hạn lần lượt là 786 tỷđồng (chiếm tỷ trọng 58,31%) và 77 tỷđồng dài hạn (chiếm tỷ trọng 5,71%); Tiếp tục năm 2019 nợ ngắn hạn cá nhân đạt 523 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 35,77% và nợ trung dài hạn lần lượt là 848 tỷđồng (chiếm tỷ trọng 58,00%) và 91 tỷđồng (chiếm tỷ trọng 6,22%). Tuy trong năm 2017 tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng tương đối lớn 43,09% nhưng việc dư nợ trung hạn và dài hạn liên tục tăng qua các năm cũng đã phản ánh khá rõ sự chuyển biến trong cơ cấu cho vay, theo đó Agribank Nhi nhánh Huyện Châu Thành Tiền Giang ngày càng chú trọng phát triển cho vay các sản phẩm dịch vụ mà có thời hạn cho vay trên 12 tháng, trong đó chú trọng phát triển các sản phẩm chăn nuôn (con giống dài hạn như bò, dê,…), sửa chữa và xây dựng nhà ở,…
* Về ngắn hạn: tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2017-2018 có sụ sụt giảm trong năm 2018, cụ thể năm 2018 nợ ngắn hạn giảm 45 tỷđồng, tương đương với tốc độ giảm 8,49% so với năm 2017. Năm 2019 dư nợ ngắn hạn tăng 38 tỷđồng với tốc độ tăng 7,84% so với năm 2018.
* Về nợ trung hạn: Qua bảng 2.7 cho thấy dư nợ trung hạn có chiều hướng tăng đều qua các năm, cụ thể: Năm 2018 tăng 92 tỷđồng, tương đương tốc độ tăng
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Nợ ngắn hạn 530 40,93% 485 35,98% 523 35,77% -45 -8,49% 38 7,84% Nợ trung hạn 694 53,59% 786 58,31% 848 58,00% 92 13,26% 62 7,89% Nợ dài hạn 71 5,48% 77 5,71% 91 6,22% 6 8,45% 14 18,18% Tổng dư nợ 1.295 100% 1.348 100% 1.462 100% 53 4,09% 114 8,46% Chênh lệch 2019/2018 Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Chênh lệch
13,26% so với năm 2017; năm 2019 tăng 62 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 7,89% so với năm 2018.
* Về nợ dài hạn: Qua từng năm cũng ghi nhận dư nợ dài hạn tăng đều qua các năm, năm 2018 tăng 6 tỷ đồng, tương đương 8,45% so với năm 2017; Năm 2019 tăng 14 tỷđồng, tương đương 18,18% so với năm 2018.
Qua Bảng số liệu có thể thấy trong cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay của Chi nhánh giai đoạn 2017-2019 thì cơ cấu nợ ngắn hạn có xu hướng giảm dần, nợ trung dài hạn tăng đều qua các năm. Từ đó có thể thấy trong những năm qua Agribank Chi nhánh Huyện Châu Thành Tiền Giang chú trọng trong việc thay đổi cơ cấu dư nợ theo hướng tăng dần tỷ trọng dư nợ trung dài hạn, đều này giúp số dư nợ tại Chi nhánh mang tính ổn định, bền vững hơn so với dư nợ ngắn hạn (vì khi tái tục khoản vay ngắn hạn khi đến hạn sẽ mất nhiều thời gian công sức hơn so với việc duy trì các khoản vay trung dài hạn. Lý do là các khoản tín dụng ngắn hạn khi tái tục, Ngân hàng bắt buộc phải thực hiện lại các quy trình xét duyệt cấp tín dụng điều này không những gây phiền hà cho khách hàng trong cung cấp hồ sơ, chứng từ mà còn hao tốn nguồn lực Ngân hàng trong khi xét duyệt, cho vay). Hơn nữa hiện tại phù hợp với nguồn vốn huy động của Chi nhánh đang có chiều hướng dịch chuyển huy động sang kỳ hạn dài, giúp cho Chi nhánh sử dụng nguồn vốn hiệu quả nhất từ đó mang lại lợi nhuận cao tối đa cho Chi nhánh.
*Phân tích tỷ lệ tăng trưởng về doanh số cho vay khách hàng cá nhân:
Bảng 2.8. Doanh số cho vay khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: Tỷđồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Doanh số cho vay KHCN 1.230 1.322 1.426
Tỷ lệ tăng trưởng doanh sốCVKHCN(%) 7,14% 7,48% 7,87%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ trong giai đoạn 2017-2019 có sự tăng trưởng đều qua các năm 2017-2019, cụ thể lần lượt năm 2017 dư nợ cho vay KHCN đạt 1.230 tỷđồng; năm 2018 đạt 1.322 tỷđồng, với tốc độ tăng trưởng là 7,48% so với năm 2017; năm 2019 đạt 1.426 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng là 7,87% so với năm
2018. Chỉ tiêu này cho thấy Ngân hàng đang thực hiện nhiều chính sách phát triển và có mục tiêu lâu dài để phát tiển tín dụng đối với đối tượng là KHCN. Dư nợ cho vay KHCN tăng sẽ giúp Ngân hàng thu được lợi nhuận rất lớn; Dư nợ cho vay không chỉ tăng con số tuyệt đối mà tỷ trọng cho vay KHCN cũng tăng dần theo từng năm. Điều này chứng tỏ hiệu quả cho vay KHCN trong những năm gần đây có chuyển biến tích cực.
2.2.3.2. Phân tích tỷ lệ tăng trưởng về số lượng khách hàng cá nhân Bảng 2.9. Số lượng khách hàng cá nhân vay vốn
Đơn vị tính: Người
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số lượng KHCN 13.574 13.379 12.998
Tỷ lệ tăng trưởng số lượng KHCN (%) 0,92% -1,44% -2,85%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Qua bảng 2.9 có thể thấy số lượng KHCN tại Chi nhánh giảm đều trong giai đoạn năm 2017-2019. Năm 2017 số lượng KHCN vay vốn tại Chi nhánh là 13.574 người; năm 2018 giảm xuống 13.379 người, tương đương tốc độ giảm 1,44% so với năm 2017; năm 2019 số lượng KHCN tại Chi nhánh là 12.998 người, tương đương tốc độ giảm là 2,85% so với năm 2018. Số lượng KHCN không ngừng giảm trong giai đoạn 2017-2019 nhưng ngược lại tỷ lệ tăng trưởng dư nợ KHCN lại tăng trưởng vượt bậc trong giai đoạn này lý do là trong giai đoạn 2017-2019 trên địa bàn Huyện Châu Thành xuất hiện bệnh dịch tả lợn châu phi trong chăn nuôi heo; hạn mặn kéo dài trong hoạt động trồng trọt và tình trạng giá bất động sản tăng đốt biến do số lượng người từ khu vực Thành Phố Hồ Chí Minh đổ vềđịa phương mua đất tăng từ đó làm cho tình trạng bán đất trả nợ vay của đối tượng KHCN diễn biến phức tạp. Bên cạnh đó trong giai đoạn này chính sách của Agribank Chi nhánh Huyện Châu Thành Tiền Giang là sàn lọc khách hàng, chú trọng công tác phát triển tính dụng an toàn, hiệu quả để góp phần phát triển ổn định kinh tế, ổn định cuộc sống của cá nhân tại địa phươngtrong thời gian tới.
2.2.3.3. Phân tích tỷ lệ thu hồi lãi cho vay khách hàng cá nhân Bảng 2.10. Tỷ lệ thu hồi lãi cho vay khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: Tỷđồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng lãi đã thu 159,10 183,24 210,92
Tổng lãi phải thu 159,42 183,65 211,31
Tỷ lệ thu lãi cho vay KHCN (%) 99,80% 99,78% 99,82%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Qua Bảng 2.10 có thể thấy số lãi năm 2017 Chi nhánh đã thu vềđược 159,10 tỷ đồng đạt tỷ lệ 99,80% kế hoạch; năm 2018 thu lãi là 183,24 tỷ đồng đạt tỷ lệ 99,78%; năm 2019 số thu lãi thu vềđược 210,92 tỷđồng đạt tỷ lệ 99,82% so với kế hoạch. Trong giai đoạn 2017-2019 tình hình thu lãi từ cho vay khách hàng cá nhân vẫn ở mức ổn định, ít biến động điều này chứng tỏ Chi nhánh vẫn luôn đảm bảo ổn định nguồn thu này góp phần giữ vững tài chính cho Chi nhánh.
2.2.3.4. Phân tích hệ số thu nợ cho vay khách hàng cá nhân
Bảng 2.11. Hệ số thu nợ cho vay khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: Tỷđồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Doanh số thu nợ KHCN 1.183 1.277 1.388
Doanh số cho vay KHCN 1.230 1.321 1.426
Hệ số thu nợ cho vay KHCN (%) 96,18% 96,67% 97,34%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Qua Bảng 2.11 có thể thấy doanh số thu nợ và doanh số cho vay KHCN đều tăng ổn định trong giai đoạn 2017-2019, cụ thể:
Doanh số thu nợ cho vay KHCN năm 2017 đạt 1.183 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 96,18% so với doanh số cho vay KHCN là 1.230 tỷđồng; năm 2018 doanh số thu nợ là 1.277 tỷđồng chiếm tỷ lệ 96,67% so với doanh số cho vay KHCN là 1.321 tỷ đồng; năm 2019 doanh số thu nợ đạt 1.388 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 97,34% so với doanh số cho vay KHCN 1.426 tỷđồng. Nhìn chung trong giai đoạn 2017-2019 chỉ
tiêu hệ số thu nợ của Chi nhánh luôn giữở mức trên 95%, như vậy chính sách đầu tư vốn vay và phương pháp thu nợ rất hiệu quả. Qua đó Chi nhánh cần tiếp tục phát huy những thành tựu đã đạt được.
2.2.3.5. Phân tích nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân
Nợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn. Ngoài những nguyên nhân khách quan, nợ quá hạn còn tạo ra những hoài nghi về hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Một trong những chỉ tiêu quan trọng được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Nợ quá hạn là vấn đề được quan tâm số một trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, là vấn đề tồn tại cơ bản nhất. Do đó, nếu không nhanh chóng khắc phục sẽđe dọa trực tiếp đến sự an toàn của Ngân hàng cũng như nền kinh tế.Nợ quá hạn là vấn đề nhức nhối đòi hỏi Ngân hàng phải có nhiều biện pháp, tập trung công sức và thời gian xử lý.
Bảng 2.12. Nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: Tỷđồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Nợ quá hạn cho vay KHCN 31,96 35,39 34,16
Tổng dư nợ cho vay KHCN 1.230 1.321 1.426
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN (%) 2,60% 2,68% 2,40%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Châu Thành giai đoạn 2017- 2019
Qua Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN của Chi nhánh có sự biến động qua các năm, cụ thể trong năm 2017 tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN chiếm tỷ trọng 1,60% tương đương với 31,96 tỷđồng; đến năm 2018 tỷ lệ quá hạn tăng lên