Bên cạnh những kết quả đạt đuợc, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn một số tồn tại, hạn chế sau:
Thứ nhất, hạn chế trong việc nhận dạng rủi ro tín dụng
Quá trình nhận dạng rủi ro tín dụng đuợc thực hiện cả truớc và sau khi cho vay. Việc nhận dạng rủi ro tín dụng của Chi nhánh còn nhiều hạn chế đuợc thể hiện:
- Chất luợng của công tác thu thập thông tin
Hiện tại, ngân hàng vẫn chủ yếu dựa vào thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC), trong khi các nguồn tin này chỉ là sơ luợc, không đảm bảo đầy đủ. Số liệu để thẩm định khách hàng hầu nhu do bản thân khách hàng cung cấp, Chi nhánh Láng Hạ cũng tự thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau nhung hoạt động này còn hạn chế, tự phát, do mỗi cán bộ tự thu thập thông tin theo kinh nghiệm của mình. Chính vì vấn để này dẫn đến những thông tin cán bộ tín dụng thu thập đuợc mang tính chất chủ quan và chua có độ chuẩn xác cao.
- Mô hình tổ chức quy trình tín dụng còn nhiều bất cập
Hiện nay, tại Chi nhánh phân chia ra các phòng nghiệp vụ, tiêu thức phân định các Phòng đuợc thực hiện theo loại hình nghiệp vụ. Trong khi ở các ngân hàng tiên tiến, các hoạt động tín dụng đuợc phân theo tiêu thức đối tuợng khách hàng - sản phẩm, nhằm đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của khách hàng, nâng cao chất luợng phục vụ khách hàng và hạn chế rủi ro. Hiện nay, tại Phòng tín dụng của Chi nhánh
vẫn duy trì mô hình tín dụng truyền thống, cán bộ tín dụng giải quyết cho vay cả doanh nghiệp, cả khách hàng cá nhân và cả cho vay theo dự án đầu tu, do đó sự chuyên môn hóa trong thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng là không cao, cán bộ tín dụng rất khó có thể am hiểu hết tất cả các đối tuợng khách hàng này. Hơn nữa, việc thẩm định các đối tuợng khách hàng khác nhau cũng cần phải có những kỹ năng khác nhau.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh chua thực sự hiệu quả, công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ mới chỉ dừng lại ở việc kiểm tra tác nghiệp là chủ yếu, chua chú trọng vào phân tích tình hình môi truờng, đua ra những cảnh báo về những dấu hiệu rủi ro có thể xảy ra trong tuơng lai cũng nhu những ngành và lĩnh vực tiềm ẩn nguy cơ rủi ro.
- Các quy định, quy chế trong hoạt động cho vay của Chi nhánh còn chua rõ ràng.
Trong quy chế cho vay của Ngân hàng chua có quy định hạn mức tín dụng cho
từng ngành kinh doanh khác nhau. Điều này có thể gây ra những rủi ro tiềm ẩn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vì nếu tập trung đầu tu quá nhiều cho cùng một
lĩnh vực ngành nghề thì nếu có rủi ro xảy ra thì đó sẽ là rủi ro rất lớn. Chi nhánh chua
có sự phân tích rõ ràng và công bố công khai về danh mục cho vay, hay thị truờng mục tiêu phù hợp với tình hình thực tế tại chi nhánh. Tỷ trọng du nợ hiện nay chủ yếu
tập trung vào một nhóm khách hàng hàng lớn, điều này sẽ không thuận lợi cho tình hình tài chính của chi nhánh khi các khách hàng đó không duy trì du nợ tại chi nhánh;
mặc khác, nếu có rủi ro xảy ra cho các khách hàng này sẽ ảnh huởng rất lớn đến chất luợng tín dụng cũng nhu tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Về định giá tiền vay: Hiện tại, hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam và chi nhánh Láng Hạ chua thực hiện định giá tiền vay theo nguyên tắc thuơng mại và thị truờng, nghĩa là những khoản vay có rủi ro cao hơn thì lãi suất cho vay cao hơn và nguợc lại, mà vẫn cho vay với một mức lãi suất chung theo phân loại cho vay nhu: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cho vay tiêu dùng...
Hiện tại quy trình tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam vẫn còn đơn giản, chưa có tính chuyên môn hóa cao. Mọi quyết định xét duyệt cho vay đều do bộ phận tín dụng thực hiện. Theo quy trình này, bộ phận thẩm định cho vay và bộ phận giải ngân, thu nợ là một, đều do cán bộ tín dụng trực tiếp làm, do vậy nhiều khi sẽ không bảo đảm được tính khách quan trong các quyết định cho vay. Ngoài ra, việc cho vay, thu nợ có thể sẽ không lường hết được những rủi ro có thể xảy ra (Cán bộ tín dụng vay ké, cán bộ cố ý làm sai quy trình, cán bộ đi thu nợ từ khách hàng nhưng không nộp vào ngân hàng...). Để phù hợp và đảm bảo theo thông lệ quốc tế thì mô hình phải có sự tách bạch 3 bộ phận là: bộ phận tiếp xúc khách hàng (front office); bộ phận quản trị rủi ro (middle office) và bộ phận tác nghiệp (back office).
Các khâu tiếp cận, lập hồ sơ, thu thập thông tin của khách hàng chủ yếu dựa trên thông tin của khách hàng cung cấp, nguồn thông tin từ các kênh khác để thẩm định là rất ít, nên việc quyết định cấp tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Công tác kiểm tra kiểm soát rủi ro tín dụng hiện nay chủ yếu thực hiện kiểm tra sau khi cho vay, không mang tính chất phòng ngừa.
Chi nhánh đã thành lập tổ thu hồi và xử lý nợ, tuy nhiên chi nhánh chưa thật sự quan tâm đến việc tập huấn, đào tạo công tác thu hồi, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm... Do đó, hiệu quả từ mô hình thành lập tổ thu hồi và xử lý nợ tại chi nhánh chưa đạt hiệu quả cao, chưa phát huy được hết chức năng, nhiệm vụ của bộ phận.
Thứ hai, hạn chế trong việc đo lường rủi ro tín dụng
Hệ thống đo lường, phân tích rủi ro tín dụng vẫn còn thiếu tính đồng bộ. Hiện nay NHNo&PTNT Việt Nam mới chỉ có XHTD nội bộ để đánh giá rủi ro của khách hàng. Tuy nhiên hệ thống này vẫn còn một số hạn chế như:
- Về hệ thống chỉ tiêu phân tích: mỗi ngành, mỗi lĩnh vực đều có đặc điểm hoạt động riêng của mình. Hệ thống các chỉ tiêu chấm điểm đối với các doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực khác nhau có khác nhau. Tuy nhiên, hệ thống các chỉ tiêu chưa phản ánh được những đặc thù trong hoạt động của từng ngành riêng biệt.
Khả năng phân tích ngành nghề yếu kém, bên cạnh đó lại chưa có các bộ tiêu chuẩn về từng ngành, do đó không đưa ra được các cảnh báo và định hướng cho
hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào những ngành thành phần kinh tế làm ăn kém hiệu quả. Điều này còn ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng khách hàng do CBTD thường cho điểm không chính xác các chỉ tiêu đánh giá ngành nghề theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
- Phương pháp xếp hạng còn mang tính chất chủ quan, phương pháp đánh giá hiện tại của ngân hàng đang áp dụng là phương pháp xếp hạng tín dụng, trong đó CBTD là người trực tiếp cập nhật thông tin và cho điểm đối với từng chỉ tiêu đánh giá. Hiện tại một số chỉ tiêu phi tài chính được đánh giá cho điểm mang tính chất định tính dựa trên sự đánh giá của CBTD trực tiếp quản lý. Phương pháp này đòi hỏi CBTD phải am hiểu được tất cả các nội dung đánh giá, thu thập đầy đủ thông tin của khách hàng và đưa ra đánh giá mang tính chủ quan với các chỉ tiêu này. Cơ chế xếp hạng này chủ yếu được thực hiện chủ quan bởi các CBTD và được lãnh đạo phê duyệt nên kết quả chấm điểm và xếp hạng của khách hàng không đảm bảo được tính chính xác cao, đồng thời không tạo được cơ sở dữ liệu tích lũy phục vụ cho việc tính toán tham số rủi ro cho công tác quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Hiện nay, các thông tin chuẩn xác về các chỉ số tài chính trung bình ngành, nhóm ngành vẫn chưa được xây dựng nên khi thực hiện xếp hạng tín dụng, CBTD phải tự tổng hợp thông tin từ nhiều nguồn khác nhau như: internet, doanh nghiệp... do vậy tính chính xác và chuẩn hóa thông tin từ việc XHTD là chưa cao.
Ngoài ra, cơ cấu tín dụng của Chi nhánh còn chưa hợp lý khi xuất hiện tình trạng tập trung tín dụng vào một số khách hàng là tổ chức và doanh nghiệp lớn, không những vậy dư nợ tín dụng tập trung ở kỳ hạn dài, con số này ở mức 64% năm 2013 trong khi đó nguồn vốn huy động dài hạn chỉ chiếm khoảng 43%, điều này có thể gây ra rủi ro cho hoạt động của Chi nhánh.
Thứ ba, hạn chế trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng là hoạt động tiếp theo sau khi đã đo lường
được rủi ro tín dụng. Một số hạn chế trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng: - Hạn chế về năng lực định giá tài sản bảo đảm
không đúng chuyên môn được đào tạo. Sau thời gian thử việc ngắn ngủi, họ được giao công tác thẩm định và còn phải kiêm luôn việc định giá tài sản đã dẫn đến những khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro.
Đặc biệt, đối với những dự án có mức vốn đầu tư lớn mà việc thẩm định đòi hỏi trình độ chuyên môn rất cao, yêu cầu CBTD phải nắm vững các quy định pháp lý, hành chính, định mức xây dựng, đơn giá vật liệu, dòng tiền và nhiều những vấn đề khác liên quan đến dự án và tài sản bảo đảm. Điều này phần lớn vượt quá khả năng, kinh nghiệm và năng lực giám sát của CBTD. Bên cạnh đó, Chi nhánh hiện nay đều giao chỉ tiêu hoạt động nói chung và chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng nói riêng kèm theo những quy định về xếp loại cá nhân, xếp loại đơn vị và những khoản thưởng... Những lợi ích nhận được trong ngắn hạn là “động lực” để lãnh đạo và nhân viên tại các đơn vị lách quy định, thực hiện những khoản cho vay chứa đựng rủi ro trong dài hạn. Bên cạnh đó, nhiều cá nhân có trách nhiệm trong việc ra quyết định cho vay đã xem thường rủi ro, bất chấp hậu quả vì tin vào khả năng “nhảy việc” dễ dàng.
- Công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro thực hiện chưa đầy đủ
Chi nhánh Láng Hạ mặc dù đã có sự quan tâm sâu sát đến công tác trích lập, xong việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng về cơ bản dựa vào các nhóm nợ của khách hàng. Tuy nhiên, do áp lực hoàn thành kế hoạch trích lập dự phòng do NHNo&PTNT Việt Nam giao nên kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng chưa phản ánh đúng chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
Việc xử lý nợ xấu tại chi nhánh chủ yếu là từ việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, việc thu hồi nợ xấu do tổ thu hồi và xử lý nợ chịu trách nhiệm nhưng đến nay chưa thực sự phát huy hiệu quả. Việc xử lý nợ xấu vẫn còn chưa kiên quyết, chưa đề ra các biện pháp triệt để, tích cực, do đó có kết quả thu hồi các khoản nợ được xử lý còn thấp. NHNo&PTNT Việt Nam đã ban hành văn bản hướng dẫn quy trình xử lý tài sản đảm bảo nhưng thực tế triển khai còn nhiều hạn chế, nên việc thu hồi nợ xấu vẫn chủ yếu dùng biện pháp động viên, đôn đốc khách hàng trả nợ.
Tài trợ rủi ro tín dụng của ngân hàng là hoạt động khi khách hàng không thể trả nợ được nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Hoạt động thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ gốc và lãi của khách hàng gần như gặp rất nhiều vấn đề khó khăn và tốn rất nhiều chi phí, thời gian của ngân hàng.