Tại Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu (NPL) tăng từ 1,9% năm 2009 lên 2,5% vào cuối năm 2010; đặc biệt là khoản nợ lên tới 26.000 tỷ đồng của 10 NHTM cho Vinashin vay nếu như đưa vào nợ xấu thì sẽ đẩy NPL lên mức 3,2%. Tổng nợ xấu của toàn hệ thống đến tháng 6-2011 vào khoảng 75.000 tỷ đồng, tăng 50% so với cùng kỳ, ở mức là 3,1%.
Ngày 01/10/2013, Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản các tổ chức tín dụng (VAMC) đã chính mua nợ xấu của các TCTD theo kế hoạch được NHNN phê duyệt hàng năm. Sau khi mua nợ xấu, VAMC thực hiện tổng hợp, phân loại, đánh giá và xây dựng danh mục khoản nợ xấu để áp dụng các biện pháp thu hồi nợ có hiệu quả như đôn đốc thu hồi nợ, khởi kiện, bán nợ, cơ cấu nợ, bán tài sản bảo đảm hoắc ủy
quyền cho các TCTD thu hồi nợ. Với sự tham gia của VAMC, trong giai đoạn 2012 - 2016, toàn hệ thống các tổ chức tín dụng đã xử lý đuợc trên 610.000 tỷ đồng nợ xấu. Nợ xấu do các tổ chức tín dụng tự xử lý (chiếm trên 56%), còn lại là bán nợ (bao gồm bán cho VAMC và tổ chức, cá nhân khác) chiếm gần 44%. Tính đến 31/3/2017, tổng nợ xấu nội bảng hệ thống các tổ chức tín dụng trên 160.000 tỷ đồng, tuơng đuơng 2,56% tổng du nợ tín dụng.
Tuy quy mô nợ xấu hiện nay của hệ thống NHTM Việt Nam đuợc đánh giá là vẫn trong tầm kiểm soát nhung do ảnh huởng của cuộc khủng hoảng toàn cầu, dẫn đến sự thay đổi môi truờng kinh doanh theo các chiều huớng xấu đi, cần phải có những giải pháp phòng ngừa và hạn chế nợ xấu dự trên những kinh nghiệm có chọn lọc từ các nuớc trên thế giới. Cụ thể:
- Chính phủ có nhiệm vụ tạo ra hành lang pháp lý phù hợp, đồng thời nâng cao vai trò điều hành vĩ mô về kinh tế, tài chính, ngân hàng của Ngân hàng nhà nuớc nhất là trong việc thiết lập và điều hành chính sách tiền tệ của quốc gia.
- Xây dựng một hệ thống kiểm soát nợ có tính chuyên nghiệp bằng cách phân loại, xếp hạng các món nợ, theo dõi diễn biến của bên đi vay, tiến độ thanh toán nợ, xây dựng các quy trình quản trị hiện đại nhu quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ - tài sản có, quản trị vốn, kiểm tra - kiểm toán nội bộ... từ đó có giải pháp phù hợp để hạn chế rủi ro nợ xấu.
- Việc xử lý nợ xấu của các Ngân hàng nhìn chung đều phải thông qua tổ chức trung gian là công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của cả hệ thống Ngân hàng hoặc của mỗi Ngân hàng duới các sự chỉ đạo và giám sát của Chính phủ hoặc Ngân hàng nhà nuớc.
- Mở rộng các nghiệp vụ mua bán nợ từ đó hình thành và phát triển một thị truờng mua bán nợ vận hành linh hoạt và hiệu quả.
- Trong khi xử lý nợ xấu, các Ngân hàng phải chấp nhận truớc mắt tổn thất một phần vốn khá lớn nhung vẫn cần phải cuơng quyết xử lý dứt điểm nợ xấu khỏi hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Cần nâng cao tinh minh bạch về tình trạng nợ xấu, tránh ủ nợ xấu.
- Trong công tác xử lý nợ phải thường xuyên tranh thủ sự đồng tình ủng hộ của các ban ngành, của các Bộ, UBND tỉnh, tòa án, cơ quan thi hành án... để từ đó đưa ra biện pháp mạnh mẽ tận thu được khoản nợ được coi là khó thu hoặc tự bản thân Ngân hàng không thể tự thu được.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1 học viên đã làm rõ những vấn đề cơ bản về NHTM và xử lý nợ xấu của NHTM bao gồm: khái niệm về NHTM, hoạt động tín dụng của NHTM, khái niệm về nợ xấu và cách phân loại nợ xấu của một số NHTM quốc tế và của Việt Nam, cũng như những biện pháp hạn chế và xử lý nợ xấu đã và đang được các NHTM sử dụng. Bên cạnh đó, Chương 1 cũng đã phân tích kinh nghiệm của hai quốc gia châu Á thành công trong công tác hạn chế và xử lý nợ xấu sau những thời kỳ khủng hoảng tài chính là Trung Quốc và Singapore. Từ đó học viên đã nêu lên một số bài học kinh nghiệm cho Việt Nam trong hạn chế và xử lý nợ xấu của các NHTM.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2014-2016 2.1. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA OCEAN BANK HÀ NỘI
2.1.1 Sự hình thành và phát triển chi nhánh
Ngân hàng TMCP Đại Dương Thành lập năm 1993 và chuyển đổi mô hình hoạt động ngân hàng TMCP từ năm 2007, Ngân hàng TMCP Đại Dương (Ocean Bank) tự hào là Ngân hàng TMCP đa năng, hiện đại, có sự bứt phá về doanh thu, tổng tài sản và vốn điều lệ hàng năm. Năm 2012, vốn điều lệ của ngân hàng là 4.000 tỷ đồng, thiết lập quan hệ đại lý với hơn 300 ngân hàng lớn trên thế giới. Trong năm 2012, Hermes Capital (UK) với nhiều năm kinh nghiệm hoạt động trong các lĩnh vực tư vấn, đầu tư tài chính, ngân hàng tại nhiều quốc gia trên thế giới đã chính thức trở thành cổ đông nước ngoài của Ocean Bank .
Năm 2014 là năm phát triển rực rỡ của Ocean Bank với các giải thưởng Quốc tế uy tín như: Giải thưởng Sáng kiến Ngân hàng điện tử 2014, Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2014, Ngân hàng tốt nhất Việt nam 2014. Đây cũng là năm biến cố lớn xảy đến với Ocean Bank , tháng 10/2014 Chủ tịch Hà Văn Thắm bị truy tố và bắt vì một số vi phạm pháp luật nghiêm trọng.
Năm 2015,Ocean Bank chuyển đổi mô hình từ TMCP sang TM THHH MTV do nhà nước sở hữu và VietinBank điều hành..
Cùng với dòng chảy của Ocean Bank , Ocean Bank Hà Nội thành lập 2009 là chi nhánh đầu tiên tại Hà Nội khi Ocean Bank bắt đầu mở chi nhánh tại Hà Nội. Là chi nhánh lâu đời trải qua nhiều biến cố thịnh suy của Ocean Bank . Sự phát triển lâu đời cùng với nhiều tồn đọng đã khiến dư nợ xấu của Ocean Bank Hà Nội trở thành một trong những chi nhánh có dư nợ xấu lớn nhất toàn hệ thống. Vì vậy, vấn đề nợ xấu luôn là vấn đề lớn cần giải quyết tại chi nhánh.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
C hỉ tiê 2014 2015 2016 Năm Gía trị Tỷ trọng (%) Gi á trị Tỷ trọng (%) Chênh lệch so với 2014 Gí a trị Tỷ trọng (%) Chênh lệch so với 2015 Giá trị (% ) Giá trị (%) Tổng vốn huy động 903 100 1,014 100 111 12 1,27 4 100 260 25.64 Loại tiền VNĐ 623 68.99 778 76.73 155 25 1,05 1 82.50 273 35.09 Ngoại tệ 280 31.01 236 23.27 (44) (16) 22 3 17.50 (13) -5.51
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của Ocean Bank Hà Nội
(Nguồn: Phòng Hành chính nhân sự)
Hiện nay, cơ cấu tổ chức của chi nhánh Hà Nội được thể hiện qua sơ đồ 2.1. Đứng đầu là giám đốc chi nhánh, sau đó là hai Phó giám đốc phục trách hai mảng công việc khác nhau của chi nhánh và phòng giao dịch.
Một Phó giám đốc chi nhánh quản lý Phòng Khách hàng bán lẻ và Phòng Khách hàng doanh nghiệp trong đó tập trung chỉ đạo phát triển kinh doanh và thu hồi nợ.
Một giám đốc chi nhánh phụ trách các phòng nghiệp vụ: Phòng kế toán kho quỹ, Phòng Hành chính nhân sự và các phòng giao dịch
Ocean Bank Hà Nội có 03 Phòng giao dịch trực thuộc. Mỗi Phòng giao dịch trực thuộc có 07 nhân viên. Các Phòng giao dịch trên thực hiện các chức năng thu hút nguồn vốn thông qua kênh: Tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi của các tổ chức kinh tế . . . Cụ thể:
+ Phòng Giao dịch Bát Tràng, địa chỉ: Xóm 3, Xã Bát Tràng, Gia Lâm, Hà Nội. Nhằm đến đối tượng khách hàng tại Làng gốm sứ Bát Tràng với hoạt động chủ yếu là huy động vốn.
+ Phòng Giao dịch Trương Định, địa chỉ: 339 Trương Định, Tương Mai, Hoàng Mai, Hà Nội.
+ Phòng Giao dịch Lò Đúc, địa chỉ: 125C Lò Đúc, Hai Bà Trưng, Hà Nội
Toàn chi nhánh có 74 lao động, trong đó có 12 cán bộ đạt trình độ thạc sỹ, 62 cán bộ đạt trình độ đại học.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánha) Hoạt động huy động vốn a) Hoạt động huy động vốn
Ocean Bank Hà Nội là chi nhánh lâu đời của Ocean Bank, qua thời gian dài phát triển, uy tín đã đuợc khẳng định. Qua gần 10 năm hoạt động trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nuớc gặp rất nhiều khó khăn, nhung với sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ nhân viên, Chi nhánh đã đạt đuợc kết quả khả quan cả về quy mô, doanh số hoạt động, số luợng khách hàng và hiệu quả kinh doanh, cụ thể:
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 Đơn vị: Triệu VNĐ
) á trị ) trị Doanh số cho vay 34 8 100 2 100 346 99 18 100 16 800 Ngắn hạn 35 10.06 0 0 35 100 1.83 10.17 1.83 Trung hạn 28 8 82.76 2 100 286 99 13.5 75.00 11.5 575 Dài hạn 25 7.1 8 0 0 25 100 2.67 14.83 2.67 Doanh số thu nợ 18 6 100 25 5 100 69 37 285 100 30 11.76 Ngắn hạn 13 6.9 9 11 4.31 -2 -15 10 3.51 -1 -9.09 Trung hạn 14 5 77.96 21 5 84.31 70 48 138 48.42 -77 -35.81 Dài hạn 28 15.05 29 11.37 1 4 137 48.07 108 372.41
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của Ocean Bank Hà Nội năm 2014, 2015, 2016)
Năm 2014 là năm xảy ra biến cố lớn với Ocean Bank . Sau khi Chủ tịch Hà Văn Thắm bị bắt, Ocean Bank bị kiểm soát đặc biệt, uy tín giảm sút dẫn đến tâm lý hoang mang cho khách hàng gửi tiền tại Ocean Bank.
Năm 2015, sau khi đuợc Ngân hàng Nhà nuớc mua lại và chuyển đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP sang Ngân hàng TM TNHH MTV do nhà nuớc sở hữu. Ocean Bank từng buớc lấy lại niềm tin của khách hàng. Đến năm 2015, tổng nguồn huy động bắt đầu tăng 111 tỷ đồng tuơng đuơng với 12% nhung chủ yếu là tăng huy động từ việt nam đồng, huy động từ việt nam đồng chiếm trên 75%, còn ngoại tệ lại giảm 44 tỷ đồng do chính sách của NHNN hạ lãi suất huy động đối với đồng đô la Mỹ làm giảm khả năng huy động ngoại tệ của các ngân hàng. Năm 2016 trên đà tăng trưởng năm 2015, Chi nhánh đã huy động được 1,274 tỷ VNĐ tăng 260 tỷ đồng so với năm 2015 mức tăng đã lên tới 25.64%. Mức tăng đã tăng hơn gấp đôi năm 2015 điều này cho thấy OceanBank Hà Nội đã có những chính sách phù hợp như: Gia tăng chất lương phục vụ khách hàng, tăng cường các chương trình khuyến mại để thu hút khách hàng trở lại gửi tiền cùng với uy tín đang dần phục hồi vì vậy kết quả huy động đã có những cải thiện đáng kể.
b) Hoạt động cho vay và thu nợ
Tình hình doanh số cho vay, thu nợ của chi nhánh phân theo các khoản nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.2. Doanh số cho vay-thu nợ của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016
Tổng thu nhập ^79 "^238 159.99 ^284 "46
Tổng chi phí ^^300 "^212 "-88 ^251 ~Ỉ9
LN trước thuế -222 ^26 ^06 ^33 ~
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của Ocean Bank Hà Nội năm 2014, 2015, 2016)
Doanh số cho vay: chủ yếu doanh số cho vay được tạo ra từ các khoản vay trung hạn (trên 75%), chủ yếu là cho vay các dự án. về giá trị, doanh số cho vay có sự giảm mạnh từ năm 2014 đến năm 2015 từ 348 tỷ VNĐ xuống 2 tỷ VNĐ trong năm 2015 tương đương với 99% là con số rất lớn và đáng báo động. Nguyên nhân là do sau khi xảy ra biến động năm 2014 cùng chính sách hạn chế tín dụng, toàn hệ thống OceanBank hạn chế cho vay tập trung xử lý nợ vì vậy năm 2015 tín dụng gần như không tăng trưởng. Năm 2016, sau khi nới lỏng tín dụng Ocean Bank Hà Nội bắt đầu trở lại phát triển tín dụng cá nhân, nhưng tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vẫn còn hạn chế. Vì vậy, tăng trưởng tín dụng chưa mạnh mẽ, mức tăng trưởng cả năm chỉ đạt 18 tỷ VNĐ, một con số khá khiêm tốn đối với một chi nhánh lớn đang trong giai đoạn phụ hồi.
Doanh số thu nợ: Doanh số thu nợ qua các năm liên tục tăng nhưng mức tăng không đồng đều. Năm 2015 tăng 69 tỷ đồng tương đương 37%, đến năm 2016 tăng 30 tỷ đồng tương đương 11.76%. Có thể thấy doanh số thu nợ năm 2016 tăng nhưng mức tăng thấp hơn năm trước. Nguyên nhân là do năm 2015 một số khách hàng lớn có thiện chí trả nợ như Công Ty TNHH Giáo Dục Và Đào Tạo Quốc Tế Thần Đồng, Công ty CP Thương mại và xây dựng Hà Thành... có khoản vay trung dài hạn. Thông qua phương pháp đàm phán xử lý tài sản, đàm phán giảm lãi suất Chi nhánh đã xử lý thành công một số khoản vay. Sang năm 2016, Chi nhánh tiếp tục sử dụng các biện pháp nêu trên và khởi kiện nhưng thời gian kéo dài nên kết quả chưa được như mong đợi.
c) Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ocean Bank Hà Nội từ năm 2014- 2016
Qua bảng số liệu ta thấy tổng thu nhập của chi nhánh có xu huớng tăng trong giai
đoạn 2014-2016, Ocean Bank Hà Nội lỗ 222 tỷ VNĐ chủ yếu do các khoản nợ xấu phải
xử lý rủi ro. Sang năm 2015, 2016 tình hình đã chuyển biến tích cực cụ thể: Năm 2015
đã có lợi nhuận truớc thuế 26 tỷ, tăng 116 tỷ so với năm 2014, năm 2016 lợi nhuận truớc
thuế đã tăng 7 tỷ VNĐ lên 33 tỷ đồng. Sự chuyển biến tích cực này là do Ocean
Bank đã
nới lỏng tín dụng và dịch vụ, không những thế công tác thu hồi nợ đã đuợc triển khai mạnh mẽ và đem lại thành công góp phần làm tăng lợi nhuận cho Ocean Bank Hà Nội.
Đánh giá chung về tình hình tài chính kinh doanh tại Ocean Bank Hà Nội:
Trong giai đoạn khó khăn nhất trong lịch sử của Ocean Bank, mặc dù còn nhiều thách
thức nhung Ocean Bank Hà Nội đã từng buớc cải thiện các chỉ tiêu kinh doanh về huy
động, cho vay cũng nhu thu hồi nợ tuy nhiên kết quả vẫn chua đuợc nhu mong đợi. Vì
vậy, Ban lãnh đạo Ocean Bank Hà Nội cần có các biện pháp hiệu quả hơn trong mọi lĩnh
vực để có đuợc kết quả kinh doanh ngày càng tốt hơn.
2.2. THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI OCEAN BANK HÀ NỘI GIAI ĐOẠN2014 - 2016 2014 - 2016
2.2.1 Th ực trạng hoạt động tín dụng của Ocean Bank giai đoạn 2014 — 2016
2.2.1.1. Bộ máy quản trị tín dụng của chi nhánh
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Chênh lệch 2014 Giá trị Tỷ trọng Chênh lệch 2015 (%) (%) Giá trị (%) (%) Giá trị (%) l.Tổng dư nợ 2142 100 1,88 9 100 - 253 2,02 2 -12 1,62 2 100 -267 12. 46 VNĐ 1755 82 1,53 3 81.2 - 222 1619 -13 1,29 6 79.9 -237 - 15.48 Ngoại tệ 387 18 356 18.9 -31 403 -8 326 20.1 -30 - 8.52 2. Đối tượng cho vay 2142 100 91,88 0100. 253- 2022 -12 21,62 100 -267 14.13-
• Phòng Khách hàng Doanh nghiệp và Phòng Khách hàng cá nhân
- Trưởng phòng: Chịu trách nhiệm chính trong việc hiện thực hóa các chiến lược, kế hoạch thông qua việc phân công công việc một cách phù hợp cho các nhân viên của phòng, theo dõi, tư vấn, giám sát các hoạt động nghiệp vụ của nhân viên trong phòng.
- Phó phòng tín dụng: Có trách nhiệm trực tiếp tham gia tìm kiếm và quản lý các khách hàng tín dụng quan trọng, trực tiếp giao nhiệm vụ, trực tiếp chỉ đạo và tham gia vào công tác xử lý nợ và thường xuyên đôn đốc nhân viên trong phòng