Trong giai đoạn 2014-2016 mặc dù Ocean Bank Hà Nội đã có nhiều nỗ lực và quyết tâm trong việc ngăn ngừa, kiểm soát và xử lý nợ xấu, tuy nhiên nợ xấu của chi nhánh vẫn còn tồn tại.
Bảng 2.5. Tình hình nợ xấu của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016
Qua bảng số liệu có thể thấy tỷ lệ nợ xấu trong tổng du nợ cho vay giảm dần qua các năm từ 50,3% năm 2014 xuống 43,6% năm 2015, 33,5% năm 2016. Nợ xấu và nợ bán cho VAMC 1.329 tỷ VNĐ năm 2014 đã xuống còn 802 tỷ năm 2016, tỷ lệ nợ xấu qua các năm giảm 23,7% năm 2015 và 34,02% năm 2016. Có đuợc kết quả này là do OceanBank Hà Nội đã có nhiều biện pháp tích cực trong việc xử lý nợ xấu. Tuy nhiên, trong giai đoạn tập trung xử lý nợ đây vẫn chua phải mức kế hoạch đặt ra đối với Ocean Bank Hà Nội.
So với giai đoạn truớc thì tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có xu huớng giảm xuống sau khi có định huớng tập trung xử lý nợ của Ocean Bank: tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh giai đoạn 2009-2013 có sự biến động không ổn định nhung luôn duới 9% so với tổng du nợ cho vay. Tuy nhiên tỷ lệ này đã tăng gấp 5 lần trong năm 2014. Đặc biệt năm 2010 tỷ lệ nợ xấu chỉ có 2,6% có thể coi là mức an toàn, tuy nhiên cùng với biến động của thị truờng cũng nhu công tác kiểm soát cảnh báo nợ chua tốt chính là mầm mống của nợ xấu trong giai đoạn tiếp theo. Biểu đồ sau sẽ cho thấy xu huớng biến động của tỷ lệ nợ xấu từ năm 2009-2016
Biểu đồ sau sẽ cho thấy xu huớng biến động của tỷ lệ nợ xấu từ năm 2009-2016:
Biểu đồ 2.4. Nợ xấu của Ocean Bank Hà Nội 2009-2016
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ocean Bank Hà Nội năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016)
Nội dung
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Tăng/ giảm so với 2014 Dư nợ TT (%) Tăng/ giảm so với 2015 Tổng dư - Nợ xấu 1.329 100,0 1.079 100,0 -255 802 100,0 -277 Nhóm 3 lĩ 1,3 ^^35 11 1 18 11 117 Nhóm 4 ^^245 18,4 115 10,7 -130 ^75 11 140 Nhóm 5 102 60,3 “673 62,4 -129 ^450 56,1 -223 Nợ bán VAMC 251 18,9 256 23,7 5 259 32,3 3
Mặc dù giai đoạn 2015-2016 công tác xử lý đã được triển khai bước đầu nợ xấu khống chế được. Tuy nhiên, để đưa tỷ lệ nợ xấu về mức như giai đoạn 2009- 2012 còn nhiều thách thức, Ocean Bank Hà Nội cần có nhiều biện pháp hiệu quả hơn để giảm thiểu nợ xấu.
Để đánh giá tình hình nợ xấu một cách tổng quan nhất, xem xét tỷ lệ nợ xấu của một số ngân hàng trong nước theo Biểu đồ sau:
Tỷ lệ nợ xấu cuả 10 ngân hàng tính đến 31/07/2017
(Nguồn: http://vietnambiz.vn/buc-tranh-no-xau-ngan-hang-quy-i2017-20178.html)
Từ biểu đồ trên ta thấy nợ xấu của các ngân hàng đang ở mức thấp, cao nhất là Sacombank với mức 5.35% năm 2016. Đem so tỷ lệ này với toàn ngành, tỷ lệ nợ xấu đang ở mức cao nhưng so với Ocean Bank nói chung và Ocean Bank Hà Nội nói riêng đang là mức rất thấp.
Để tìm hiểu nguyên nhân của nợ xấu, ta phân tích cơ cấu nợ xấu theo các nhóm nợ, theo kỳ hạn, theo đối tượng cho vay.
2.2.1.3. Nợ xấu phân theo nhóm
Chúng ta có thể xem xét sự biến động của nợ xấu phân theo các nhóm nợ:
Bảng 2.6. Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 Đơn vị: Tỷ VNĐ
Tổng dư nợ 2142 1889 -253 1,622 -267 Ngắn hạn_____________ 249 283 34 228 -55 Trung dài hạn 1893 1651 -242 1394 -257 Tổng Nợ xấu 1,329 1,079 -250 802 -277 Ngắn hạn_____________ 45 43 -2 43 0 Trung dài hạn 1,284 1,036 -248 759 -277 Tổng nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) 62 57 99 49 104 Nợ xấu ngăn hạn/ nợ ngắn hạn (%) 18 15 -6 19 0
Nợ xấu dài hạn/ Nợ dài hạn (%)
67.83 62.75 102.48 54.45 107.78
(Nguôn: Báo cáo tông hợp các năm 2014, 2015, 2016)
- Nợ nhóm 3: Qua bảng số liệu trên ta thấy giai đoạn 2014-2015 nợ nhóm 3 có xu huớng tăng về mặt giá trị và tỷ trọng: về giá trị tăng từ 31 đến 35 tỷ VNĐ, về tỷ trọng tăng từ 2,3% lên 4% năm 2015. Đến năm 2016, nợ nhóm 3 có xu huớng giảm cả về giá trị và tỷ trọng: về giá trị nợ nhóm 3 đã giảm 17 tỷ còn 18 tỷ VNĐ, về tỷ trọng đã giảm về mức 2,2%. Công tác thu hồi nợ đã phát huy tác dụng làm cho du nợ xấu đã giảm đi đáng kể.
- Nợ nhóm 4: Nguợc lại với xu thế trên, nợ nhóm 4 trong giai đoạn 2014-2016 có xu huớng giảm cả về giá trị từ 245 tỷ VNĐ năm 2014 còn 115 tỷ VNĐ trong năm 2015 và 75 tỷ VNĐ năm 2016. Về tỷ trọng nợ nhóm 4 có xu huớng giảm đều qua các năm, cụ thể: trong năm 2015 giảm từ 18,4% xuống 10,7%, và năm 2016 xuống còn 9,4%. Xu thế giảm này một phần là do thu hồi đuợc nợ, môt phần là do nợ đã chuyển sang nhóm cao hơn.
- Nợ nhóm 5: Đặc biệt đáng lo ngại là nợ nhóm 5 luôn chiếm tỷ lệ rất cao (trên 50%) và giá trị ở mức cao từ năm 2014-2016: năm 2014 nợ nhóm 5 là 802 tỷ VNĐ năm 2015 đã giảm 129 tỷ đồng còn 673 tỷ VNĐ, và năm 2016 là 450 tỷ VNĐ. Tỷ trọng của khoản vay cũng có xu huớng tăng trong năm 2014 từ 60,3% lên 62,4% năm 2015, giảm xuống 56,1% năm 2016. Nợ nhóm 5 tập trung vào một số khách
hàng có giá trị khoản vay lớn như Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Thương mại Việt Nam, Hợp tác xã xí nghiệp Vận tải, Công ty TNHH Vận tải biển Ngọc Hiếu.... Tuy đã có giảm nhưng tỷ trọng nợ nhóm 5 vẫn còn mức rất cao và đáng báo động.
- Nợ bán cho VAMC: về mặt giá trị, nợ bán cho VAMC không có thay đổi
nhiều, dao động trong khoảng 251 đến 259 tỷ đồng. Tuy nhiên về tỷ trọng tăng cao từ 18,9% năm 2014 lên 23,7% năm 2015 và 32,3% trong năm 2016. Tỷ trọng tăng cao là do các nhóm nợ khác có xu hướng giảm về giá trị trong khi nhóm nợ này không giảm về giá trị.
2.2.1.4. Nợ xấu phân theo kỳ hạn
Những số liệu thống kê sau đây về nợ xấu phân theo kỳ hạn sẽ cho thấy nợ xấu của Ocean Bank Hà Nội từ năm 2014-2016 tập trung ở những hợp đồng tín dụng ngắn hạn hay trung dài hạn.
Bảng 2.7. Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016
Tổng dư - Nợ xấu 1,329 100.0 1,079 -255 -19.19 802 100.0 -277 - 25.67 Cá nhân 189 14.2 173 -16 -8.47 154 19.2 -19 - 10.98 Doanh nghiệp 1,140 85.8 906 -234 -20.53 648 80.8 -258 - 28.48
(Nguôn: Báo cáo tông hợp các năm 2014, 2015, 2016)
Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nhất là dư nợ cho vay trung và dài hạn. Nguyên nhân là do Chi nhánh thực hiện các món vay đối với các dự án có thời gian dài. Nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ lệ nhỏ, các hợp đồng cho vay ngắn hạn giai
đoạn 2014-2016 có sự giảm nhẹ hàng năm từ 45 tỷ VNĐ năm 2014 xuống 43 tỷ VNĐ năm 2015, và giữ nguyên trong năm 2016. Nhìn chung nợ ngắn hạn ko có nhiều chuyển biến nguyên nhân là do các biện pháp chi nhánh thực hiện không đủ mạnh để thu hồi được khoản nợ. Tỷ trọng nợ xấu/ nợ ngắn hạng dao động trong khoảng 15-19%. So với tỷ trọng của nợ dài hạn thì tỷ trọng nợ ngắn hạn còn ở mức thấp tuy nhiên so với tỷ lệ xấu của toàn ngành thì đây là con số rất cao. Điều này cho thấy công tác quản trị rủi ro, cũng quản lý nợ xấu của OceanBank còn nhiều hạn chế.
Trong khi đó nợ xấu của các hợp đồng tín dụng trung dài hạn có giảm nhẹ từ 1.284 tỷ đồng trong năm 2014 xuống còn 1.036 tỷ VNĐ năm 2015 và 759 tỷ đồng năm 2016. Nguyên nhân là do Chi nhánh đã thực hiện nhiều biện pháp thu hồi nợ, bước đầu đem lại hiệu quả tích cực. Tuy nhiên, tỷ trọng nợ quá hạn dài hạn/ nợ dài hạn cò ở mức rất cao từ 54-62%. Qua các năm dư nợ xấu trung dài hạn có xu hướng giảm về giá trị nhưng mức giảm còn nhỏ, cần phải có nhiều biện pháp để giảm nợ xấu giảm mạnh hơn trong thời gian tới.
2.2.1.5. Nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng
Để biết được đối tượng khách hàng nào là nguyên nhân chính gây ra tình trạng nợ xấu cao như hiện nay, Ocean Bank Hà Nội phân loại nợ xấu theo các đối tượng khách hàng để theo dõi định kỳ.
Bảng 2.8. Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016
nợ KHDN DN Nước ngoài 109 9,6 115 12,7 6 18 2,8 -97 ^^DN Hên- quan đến ông Hà 729 63,9 490 54,1 -239 317 48,9 -173 DN VVN 52 4,6 46 5,1 -6 46 7,1 J_____ DN khác 250 21,9 255 28,1 5_______ 267 41,2 12
(Nguồn: Tổng hợp các báo cáo năm 2014, 2015, 2016)
- về khách hàng cá nhân: Chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ xấu của Chi nhánh, giá trị có xu hướng giảm nhưng giảm không nhiều năm 2014 giá trị 189 tỷ VNĐ sang năm 2015 giảm 16 tỷ tương đương 8.47%, năm 2016 giảm 19 tỷ VNĐ tương đương mức giảm 10.98%. Mức giảm phản ánh các biện pháp xử lý nợ đã phát huy tác dụng, đối với khách hàng cá nhân chủ yếu là miễn giảm lãi, xử lý tài sản, khởi kiện. về tỷ trọng tăng dần qua các năm: Năm 2014 nợ xấu cá nhân chiếm 14,2%, sang năm 2015 tăng lên 16%, đến năm 2016 là 19,2%. Tỷ lệ giảm Giá trị năm 2015 là 8,47 %, sang đến năm 2017 đã là 10,98%. Nợ xấu cá nhân giảm đều qua các năm nhưng tỷ trọng trong tổng nợ xấu lại tăng cao là do mức giảm giá trị nợ xấu cá nhân chậm hơn mức giảm giá trị nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp.
- về khách hàng doanh nghiệp: Qua bảng 2.9 ta thấy cả tỷ trọng và dư nợ đều có xu hướng giảm nhưng mức giảm chưa nhiều chưa đạt được mục tiêu đề ra. Để biết được tình hình dư nợ cụ thể của khách hàng doanh nghiệp bao gồm các thành phần kinh tế cụ thể nào, ta xem xét bảng 2.9 dưới đây:
Bảng 2.9. Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ocean Bank Hà Nội 2014-2016
nợ khách hàng doanh nghiệp. Trước thời gian bị khởi tố và sau thời gian bị khởi tố, các doanh nghiệp liên quan đến ông Hà Văn Thắm đã có nhiều dấu hiệu làm ăn thua lỗ và chậm trả trở thành nợ xấu của Ocean Bank . Tuy nhiên, nợ có xu hướng giảm tỷ trọng và giá trị. về tỷ trọng, năm 2014 là 63,9% năm 2015 còn 54,1%, năm 2016 còn 48,9% giảm đáng kể so với các năm trước đó. Sự giảm sút này là do Chi nhánh đã xử lý tài sản, đàm phán với một số công ty: Công ty TNHH Đầu tư Thương mại và xây dựng Việt Nam, Công ty CP Giáo dục quốc tế Thần Đồng...thu hồi nợ với
số lượng lớn.
- Chiếm tỷ trọng lớn thứ hai là doanh nghiệp khác chiếm tỷ trọng lớn dần từ 21,9% năm 2014, năm 2015 tăng lên 28,1%, năm 2016 tăng đến 41,2%. Dư nợ nợ xấu qua các năm gần như không giảm mà tăng nhẹ trong khi các đối tượng khách hàng khác đều có dấu hiệu giảm dư nợ. Trong nhóm khách hàng này chủ yếu là các doanh nghiệp tàu biển như Công ty TNHH Vận tải biển Ngọc Hiếu, Công ty CP dịch vụ vận tải biển Ngọc Vy. Tình tạng trên xuất phát một phần từ tình hình thị trường vận tải đường biển có nhiều biến động ảnh hưởng đến nguồn thu cũng như giá cả tàu biển, công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn. Trong năm 2017 và những năm tiếp theo cần phải có các biện pháp xử lý tài sản nhanh chóng để đẩy mạnh công tác thu nợ đối với nhóm khách hàng.
- Đối tượng là các doanh nghiệp nước ngoài chiếm tỷ trọng 9,6% năm 2014, tăng lên 12,7% năm 2015 và giảm xuống 2,8% năm 2016. Về giá trị năm 2014, 2015 biến động không nhiều, sang đến năm 2016 sụt giảm mạnh xuống còn 18 tỷ do Chi nhánh đã đàm phán khách hàng có quy mô lớn để xử lý một số tài sản thu nợ cho OceanBank.
- Đối với nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ, dư nợ có giảm nhẹ năm 2015 và giữ nguyên năm 2016, tỷ trọng tăng nhẹ từ 4,7% năm 2014 lên 5,1% năm 2015 và lên 7,1% năm 2016.
1.2.3. Nguyên nhân nợ xấu
2.2.3.1 Nguyên nhân khách quan
chuẩn bị chưa đầy đủ khi bước vào hội nhập, sự yếu kém trong việc quản lý của các cơ quan chức năng cũng như sự liều lĩnh chạy theo lợi nhuận mà bỏ qua các yếu tố về rủi ro của hệ thống ngân hàng khiến cho hệ thống ngân hàng rơi vào tình trạng lao đao mà hậu quả của nó đến bây giờ vẫn chưa thể khắc phục được hết. Nguyên nhân
nợ xấu của Ocean Bank trong những năm qua chủ yếu thuộc về những nhóm sau:
- Môi trường kinh tế:
Khủng hoảng kinh tế thế giới, khủng hoảng nợ công khu vực đồng Euro và sau một thời gian dài nền kinh té trong nước tăng trưởng nóng , đầu tư cao nhưng hiệu quả thấp dẫn đến tổng cầu sụt giảm mạnh, khiến 70% doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ giảm, thị trường bất động sản đóng băng.. .Hàng tồn kho tăng cao, doanh nghiệp không còn khả năng trả nợ ngân hàng. Cụ thể, số DN đăng ký tạm ngừng kinh doanh có thời hạn của cả nước năm 2016 là 19.917 DN, tăng 4.268 doanh nghiệp so với cùng kỳ năm 2015 (27,3%). Số doanh nghiệp tạm ngừng hoạt động không thời hạn hoặc chờ giải thể của cả nước năm 2016 là 40.750 DN, giảm gần 15.000 DN so với cùng kỳ (giảm 26,9%). Số lượng doanh nghiệp giải thể phần lớn là những doanh nghiệp có quy mô vốn đăng ký nhỏ dưới 10 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 93,1% trên tổng số đơn vị kinh doanh bị giải thể của cả nước, con số này cho thấy bức tranh cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn nhiều gam màu tối. Doanh nghiệp phá sản nhiều khiến cho các khoản vay của Ocean Bank nói riêng và rất nhiều ngân hàng khác nói chung đứng trước nguy cơ mất khả năng thanh toán. Thậm chí, nhiều khách hàng của Ocean Bank trước đây được xếp và hạng A* về uy tín cũng như khả năng tài chính thì hiện cũng đang trong tình trạng mất khả năng thanh toán, bởi doanh thu giảm, hàng tồn kho tăng cao.
Nợ xấu là hệ quả của những yếu kém về mặt quản lý, điều hành trong quá trình phát triển kinh tế theo cơ chế thị trường. Trong những năm qua chính sách vi mô thay đổi liên tục ảnh hưởng đến sự ổn định trong định hướng phát triển kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng tài sản có của ngân hàng.
Cụ thể: năm 2008 trước những bất ổn của thị trường tài chính thế giới, cộng với sự tăng trưởng kinh tế quá nóng của Việt Năm sau khi ra nhập WTO đã khiến
cho tình hình kinh tế trong nước có những diễn biến hết sức phức tạp. Lúc này ngân hàng trung ương đã thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ để kiểm soát lạm phát cũng như những quy định siết chặt thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản...đã khiến cho các hoạt động cho vay gần như co rúm lại, lãi suất tăng vọt, luồng tiền gửi trở lên bất ổn, thị trường bất động sản đang trong cơn sốt bỗng đóng băng và trở lên lạnh giá, thị trường vàng như con ngựa bất kham, thanh khoản của một số ngân hàng thương mại nhỏ bị giảm sút nghiêm trọng dẫn đến cuộc đua lại