Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi mạnh mẽ sang cơ chế thị trường. Trên cơ sở những định hướng phát triển các ngành nghề, các lĩnh vực ưu tiên, Nhà nước cần có những chính sách trợ giúp phát triển hữu hiệu hơn nữa nhằm giúp các DNNVV ra đời và gia nhập thị trường được nhanh chóng và hiệu quả. Từ những khó khăn, cũng như những điều kiện kinh tế - xã hội cho sự phát triển DNNVV, ta thấy tầm quan trọng của nguồn vốn cho sự hình thành phát triển bất cứ một tổ chức kinh tế xã hội nào nói chung cũng như DNNVV nói riêng. Những kinh nghiệm trong việc tổ chức và hoạt động nhằm hỗ trợ phát triển DNNVV của các quốc gia trên thế giới cần được nghiên cứu và rút ra bài hoc kinh nghiệm cho Việt Nam, nhằm vận dụng cho phù hợp với điều kiện và hoàn cảnh của nước ta trong giai đoạn hiện nay. Có thể rút ra những kinh nghiệm lớn sau đây:
Một là, Chính phủ có vai trò quan trọng trong việc xây dựng một môi trường pháp lí ổn định, cần đưa ra những chính sách hỗ trợ cụ thể đối với sự phát triển của DNNVV (như có những khoản tín dụng ưu đãi, có sự bảo lãnh của Nhà nước...)
Hai là, Chính phủ nên thành lập các cơ sở đào tạo, xây dựng các phòng nghiên cứu ứng dụng công nghệ mới để bồi dưỡng nguồn nhân lực chất lượng cao cho các DN; đồng thời dành một khoản ngân sách lớn nhằm khuyến khích nhà khoa học, các nhà nghiên cứu, cũng như các học viên xuất sắc.
Ba là, về mặt pháp lý, cần đảm bảo thật sự bình đẳng trong quan hệ tín dụng ngân hàng giữa DNNVV ngoài quốc doanh với doanh nghiệp quốc doanh. NHNN cần khuyến khích các ngân hàng có ưu đãi nhất định cho DNNVV vay vốn, hoặc ít nhất cũng có sự bình đẳng về mặt thủ tục, thời hạn
33
vay, lượng vốn vay...
Bốn là, các NHTM nên thành lập những kênh tài chính riêng cho các
DNNVV nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp này tiếp cận với các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
34
Kết luận chương 1
Trong Chương 1, luận văn đã khái quát những vấn đề cơ sở lý luận về DNNVV, về đặc trưng cũng như vai trò hoạt động tín dụng của NHTM đối với các DNNVV. Đồng thời, tác giả cũng đã đưa ra những chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM đối với Ngân hàng, đối với bản thân DN và đối với nền kinh tế. Trên cơ sở nghiên cứu các giải pháp hiệu quả hỗ trợ hoạt động tín dụng đối với DNNVV của một số nước tiờn tiến như: Cộng hòa Liên bang Nga, Nhật Bản, Đức; tác giả đã rút ra bốn bài học kinh nghiệm lớn có thể áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng của NHTM đối với các DNNVV Việt Nam. Các nội dung trình bày ở Chương 1 là cơ sở lý luận cần thiết để tác giả nghiên cứu các chương tiếp theo của luận văn.
35
Chương 2
thực trạng hiệu quả tín dụng
của ngân hàng tpcp phát triển nhà tp.hồ chí minh - chi nhánh hà nội đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 2.1. Khái quát về HDBank Hà Nội
2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của HDBank Hà Nội
Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.HCM (HDBank) được thành lập ngày 04/01/1990 với cổ đông sáng lập là các NH quốc doanh, các tổng công ty lớn của TP Hồ Chí Minh, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước với vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng. Đến thời điểm cuối năm 2010, HDBank đã đạt được mức vốn điều lệ là 3.000 tỷ đồng. Kết thúc quý III năm 2011, HDBank có 115 điểm giao dịch trên toàn quốc, có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước như TP.HCM, Hà Nội , Đà Nang, Nha Trang, Bình Dương, Cần Thơ, Long An, Vũng Tàu, Đồng Nai, Nghệ An, An Giang, Hải Phòng, Đăk Lăk, Bắc Ninh...
Là một chi nhánh của HDBank tại Miền Bắc, HDBank Hà Nội được thành lập theo quyết định số 1300/QĐ - NHNN của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam ngày 27/06/2006. Cũng như các chi nhánh ngân hàng khác trên hệ thống Ngân hàng Việt Nam, HDBank Hà Nội phát triển các dịch vụ cơ bản như: Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn với các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi; Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước; Vay các tổ chức tín dụng khác; Cho vay ngắn hạn trung và dài hạn.
Qua hơn 5 năm thành lập và phát triển, dưới sự chỉ đạo đúng đắn của Ban lãnh đạo và sự nỗ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên,
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Tổng tài sản 1.763.77 4 2.559.50 5 2.847.327 Vốn huy động 1.217.19 7 950.48 5 719.64 4 Tổng thu nhập 257.20 5 621.60 6 577.04 7 Tổng chi phí 236.09 9 592.18 8 547.42 5 36
HDBank Hà Nội liên tục đạt được những bước phát triển vượt bậc trong các hoạt động kinh doanh và là ngọn cờ dẫn đầu cộng đồng HDBank toàn Miền Bắc. Để đạt được kết quả đó, HDBank Hà Nội luôn cố gắng phấn đấu hoàn thành sứ mệnh của mình, đó là:
- Đối với Khách hàng: HDBank Hà Nội cam kết thỏa món tối đa lợi ích của khách hàng trên cơ sở cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ phong phú, đa dạng, đồng bộ, nhiều tiện ích, chi phí có tính cạnh tranh.
- Đối với Nhân viên: HDBank Hà Nội luôn quan tâm đến cả đời sống vật chất và đời sống tinh thần của nhân viên. Đảm bảo mức thu nhập ổn định và có tính cạnh tranh trong thị trường lao động ngành Tài chính - Ngân hàng. Đảm bảo nhân viên trong toàn chi nhánh thường xuyên được đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, được phát triển về cả quyền lợi vật chất cũng như tinh thần.
- Đối với Cộng đồng: HDBank Hà Nội luôn cam kết thực hiện tốt nghĩa vụ tài chính đối với Ngân sách Nhà Nước, tuân thủ nghiêm ngặt theo qui định của pháp luật, quan tâm chăm lo đến công tác xã hội, từ thiện để chia sẻ khó khăn của cộng đồng, đáp ứng được các tiêu chí về sự phát triển nhanh, lành mạnh, bền vững của một NH TMCP.
Mạng lưới hoạt động của chi nhánh liên tục được mở rộng trên địa bàn kinh doanh là các quận nội thành TP Hà Nội. Hiện tại, chi nhánh bao gồm 14 phòng giao dịch với 147 cán bộ công nhân viên. Tổng tài sản - nguồn vốn của HDBank Hà Nội qua các năm có sự tăng trưởng rõ rệt. Bên cạnh đó vốn huy động lại có xu hướng giảm qua các năm thể hiện trong bảng số liệu sau đây:
37
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động chủ yếu
(Nguồn số liệu do HDBank Hà Nội cung cấp)
Trong tình hình nền kinh tế khó khăn chung, năm 2011, với sự nhiệt huyết của đội ngũ cán bộ công nhân viên, sự tận lực của Ban điều hành chi nhánh, sự quan tâm định hướng sâu sắc của Hội đồng quản trị HDBank, với cơ cấu mới, định hướng mới giúp cho Chi nhánh đạt được kết quả kinh doanh tốt trong điều kiện tình hình kinh tế nhiều khó khăn. Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt hơn 29 tỷ đồng năm 2011, tuy không ở mức cao nhưng có tăng so với năm 2010.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của HDBank Hà Nội
Hiện nay, bộ máy nhân sự của HDBank Hà Nội bao gồm 147 nhân viên, trong đó hơn 90% nhân viên có trình độ Đại học và trên Đại học được phân bố vào các phòng ban được thể hiện trên biểu đồ sau:
38
Biểu đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức HDBank Hà Nội
Nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban:
- Ban giám đốc:
+ Giám đốc: Là người chịu trách nhiệm chung về mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đưa ra những quyết định cuối cùng và chỉ đạo hoạt động các phòng ban .
+ Các Phó giám đốc: Là những người giúp việc cho giám đốc, được phân công theo từng mảng công việc khác nhau tùy theo quyền hạn và nhiệm vụ của từng người.
- Phòng Quan hệ khách hàng: Bao gồm bộ phận Quan hệ khách hàng
doanh nghiệp và bộ phận quan hệ khách hàng cá nhân. Nhiệm vụ chung của hai bộ phận là quản lý, thực hiện chỉ tiêubán hàng theo các sản phẩm cụ thể, chăm sóc khách hàng, theo dừi và thu hồi nợ vay, thẩm định các hồ sơ cấp tín
Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Thương mại 102 198 188 Nông nghiệp 0 0 0 Dịch vụ tiêu dùng 7 19 31 Các ngành khác 29 24 20 Tổng 138 241 239 39
dụng và trình hồ sơ tín dụng phê duyệt,...
- Phòng quản lý và hỗ trợ tín dụng: Hỗ trợ công tác tín dụng, kiểm soát hồ sơ, hoàn thiện thủ tục giải ngân, lập báo cáo theo định kỳ.
- Phòng kế toán ngân quỹ
+ Phòng kế toán: Hướng dẫn, kiểm tra công tác hạch toán kế toán, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát các hoạt động thanh toán, quản lý số dư tài khoản của chi nhánh, quản lý điều hòa thanh toán, tổng hợp kế hoạch kinh doanh, tài chính theo định kỳ của chi nhánh,.
+ Phòng ngân quỹ: Thu chi và xuất nhập tiền mặt, tài sản bảo đảm, giấy tờ có giá, kiểm đếm, phân loại, đóng bó tiền theo quy định.
- Phòng hành chính: Thực hiện quản lý công tác hành chính như tiếp
nhận, phân phối, phát hành và lữu trữ văn thư, đảm bảo công tác lễ tân, khánh tiết và các công việc liên quan đến nhân sự thuộc chi nhánh.
2.2. Thực trạng hiệu quả tín dụng của HDBank Hà Nội đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
2.2.1. Vài nột về các doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ tín dụng tạiHDBank Hà Nội HDBank Hà Nội
2.2.1.1. Tổng quan về các DNNVV có quan hệ tín dụng tại HDBank Hà Nội
40
Biểu đồ 2.2: Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng tại HDBank Hà Nội
Dựa vào biểu đồ trên ta nhận thấy, số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với HDBank Hà Nội có xu hướng tăng qua 3 năm. Để có một cái nhìn tổng quát và khách quan nhất về hoạt động tín dụng của HDBank đối với DNNVV, trước hết ta xem xét bảng số liệu chi tiết về số lượng doanh nghiệp và lĩnh vực hoạt động của các doanh nghiệp này trong thời gian gần đây.
Bảng 2.2: Lĩnh vực họat động của DNNVV quan hệ tín dụng tại HDBank Hà Nội
41
Theo số liệu của bảng trên cho thấy năm 2009, HDBank đã đầu tư cho 138 DNNVV thuộc các thành phần kinh tế cũng như các ngành, lĩnh vực khác nhau, năm 2010 đã có số lượng DN tăng lên đáng kể với tổng số DNNVV lên tới 241 DN. Việc tăng này cũng cho thấy chính sách tín dụng của HDBank Hà Nội là nỗ lực mở rộng hoạt động tín dụng với đối tượng khách hàng là DNNVV. Nhìn chung, đây là một kết quả đáng khích lệ đối với HDBank. Tuy nhiên, nhìn một cách tổng quát so với số lượng DNNVV trên địa bàn Hà Nội thì lại là rất nhỏ. Năm 2011, số lượng DNNVV quan hệ tín dụng với HDBank giảm đi còn 239 DN, mặc dự năm 2011 có thêm DN mới thiết lập quan hệ tại HDBank Hà Nội, nhưng số lượng DN cũ không đủ điều kiện vay vốn tại HDBank cũng có, vì chính sách tín dụng an toàn của Ngân hàng. Vì vậy số lượng DNNVV năm 2011 không có sự tăng rõ rệt so với năm 2010.
2.2.1.2. Một số khó khăn về vốn tín dụng của các DNNVV có quan hệ tín dụng với HDBank Hà Nội
Cũng như các DNNVV nói chung, các DNNVV có quan hệ tín dụng với HDBank đều có những khó khăn giống nhau. Đó là những khó khăn gặp phải từ khi thành lập, đăng ký kinh doanh, khi sản xuất đến khi tiêu thụ sản phẩm; trong đó có một hạn chế cơ bản, làm tiền đề cho những khó khăn khác, đó là vấn đề về vốn và tín dụng.
Nhìn chung, vốn đầu tư ban đầu của các DNNVV còn rất hạn chế, quy mô vốn kinh doanh trung bình của các doanh nghiệp này chỉ khoảng trên dưới 500 triệu đồng, thậm chí còn thấp hơn nữa. Số DN có vốn trên 1 tỷ đồng là rất ít, vì với các DNNVV ngoài quốc doanh nguồn vốn được hình thành chủ yếu vào các nguồn như nguồn vốn tự có, vay bạn bè người thân, vốn cổ phần và vốn vay ngân hàng. Tuy nhiên, trong đó vốn tự có vẫn chiếm đa số, vốn cổ phần rất hạn chế do uy tín để phát hành trên thị trường chứng khoán là không
42
có, vốn vay ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp trong tổng vốn hoạt động. Vì vậy những doanh nghiệp ngoài có quan hệ tín dụng với HDBank, thì ít có khả năng vay thêm được từ ngân hàng khác do hạn chế về tài sản bảo đảm. Vì thế việc tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn thấp. Ta có thể khái quát các nguyên nhân dẫn đến sự hạn chế trong quan hệ tín dụng với HDBank.
Thứ nhất'. Đặc trưng của ngân hàng là kinh doanh rủi ro. Để hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ cho vay, HDBank cũng như bất kì ngân hàng nào cũng đòi hỏi ở khách hàng những thủ tục tín dụng đảm bảo độ an toàn cho khoản vay, đặc biệt tài sản đảm bảo với độ thanh khoản cao là một thách thức với các DNNVV. Đa số các DNNVV không đủ tài sản thế chấp hoặc có tài sản, nhưng tính hợp lệ không đầy đủ để HDBank chấp nhận cho vay. Chính những điều kiện này dẫn tới một phần lớn các DNNVV rất khó vay được tín dụng của ngân hàng.
Thứ hai: lãi suất cho vay các DN của HDBank nói riêng, cũng như mặt bằng lãi suất chung của các Ngân hàng Thương Mại Việt Nam là cao, đặc biệt trong năm 2011, có thời điểm lãi suất vay vốn ngắn hạn đã vượt mức 20%. Mức lãi suất này đôi khi là quá cao so với lợi nhuận của một số DNNVV. Vì vậy, để cân nhắc có nên vay ngân hàng trong quá trình sản xuất kinh doanh hay không, thực sự là vấn đề lớn đối với các DNNVV.
Thứ ba: Như đã nêu trong đặc điểm của tín dụng ngân hàng rằng tín
dụng phải dựa trên lòng tin. Thiếu sự tin tưởng vào nhau giữa HDBank và DNNVV cũng là nguyên nhân gây hạn chế quan hệ tín dụng. Thực tế các DNNVV không muốn bộc bạch hết với ngân hàng. Không muốn giải trình về dự án, phương án kinh doanh, không muốn cung cấp các báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, không muốn mang tài sản để thế chấp. Nhiều doanh nghiệp vay ngân hàng với mục đích san sẻ rủi ro bằng cách vay thế
43
chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay, chứ không muốn mang tài sản của doanh nghiệp để thế chấp. Như vậy chính bản thân doanh nghiệp còn chưa tin tưởng vào hiệu quả của phương án kinh doanh, lại muốn HDBank tin tưởng vào đầu tư vốn vào.
Thứ tư: Một số DNNVV hiện nay chưa chủ động tạo lập nguồn vốn cho
mình, mà quá phụ thuộc vào vốn vay của ngân hàng. Trong khi đó vốn vay ngân hàng chỉ mang tính chất bổ sung phần thiếu hụt (thường <50% giá trị phương án). Nhưng thực tế kết cấu nguồn vốn của nhiều DNNVV hiện nay chưa hợp lý, nguồn vốn vay còn cao. Như vậy ngân hàng không muốn cho vay trong trường hợp này.
Ngoài ra, còn nhiều nguyên nhân khác nữa xuất phát từ phía ngân hàng như trình độ của cán bộ tín dụng chưa cao, không đủ khả năng phân tích đánh giá khách hàng, tính khả thi của phương án. Cán bộ ngân hàng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế của phương án vay vốn, nên chỉ quay quanh các tài sản mang tính vật chất bảo đảm trực diện. Vì vậy, bỏ lỡ cơ hội tăng lợi nhuận cho ngân hàng, cũng như tạo khó khăn cho doanh nghiệp trong việc vay vốn.
2.2.2. Tong quan về hiệu quả tín dụng của HDBank Hà Nội đối với Doanh