Một lă, Ngđn hăng nhă nước nín sớm ban hănh văn bản hướng dẫn chung về công tâc quản trị rủi ro hoạt động: Để có cơ sở cho câc ngđn hăng thương mại trong đó có Habubank âp dụng câc thông lệ quốc tế trong việc quản trị điều hănh đặc biệt lă quản lý rủi ro. Ngđn hăng nhă nước nín sớm ban hănh quy định cũng như lộ trình âp dụng câc khuyến nghị của Ủy ban Basel trong quản lý rủi ro Ngđn hăng
Hai lă, quy định về hệ số an toăn vốn tối thiểu theo quyết định theo thông tư 13 (thay thế cho quyết định 457) lă một bước tiến quan trọng trong việc hướng dẫn câc Ngđn hăng thương mại hướng đến quản trị rủi ro theo thông lệ. Tuy nhiín hệ số an toăn vốn tối thiểu trong quy định năy mới chỉ được tính trín cơ sở tăi sản có tín dụng điều chỉnh theo trọng số rủi ro. Rủi ro thị trường vă rủi ro hoạt động cũng lă 2 mảng rủi ro rất lớn trong hoạt động ngđn hăng thì hầu như chưa đề cập tới. Do vậy cần thiết phải có những nghiín cứu chỉnh sửa quyết định năy để đảm bảo phù hợp với câc thông lệ quốc tế. qua đó tạo điều kiện cho câc ngđn hăng thương mại Việt Nam có thể mở rộng phạm vi hoạt động ra ngoăi lênh thổ cũng như giúp cho câc ngđn hăng thương mại tăng cường khả năng chống đỡ rủi ro.
Ba lă, Ngđn hăng nhă nước nín ban hănh văn bản hướng dẫn cơ chế trích lập dự phòng rủi ro hoạt động. Hoạt động ngđn hăng luôn tiềm ẩn rủi ro, câc biện phâp quản lý chỉ nhằm ngăn chặn chứ không thể xóa bỏ được hoăn toăn rủi ro có thể xảy ra. Để có thể duy trì hoạt động liín tục thì ngđn hăng cần phải có quỹ dự phòng để bù đắp cho câc rủi ro phât sinh.
KẾT LUẬN
Quản trị rủi ro hoạt động lă vấn để mới mẻ đối với câc Ngđn hăng thương mại Việt Nam nói chung vă với Habubank nói riíng. Câc ngđn hăng trín thế giới đê đưa vị trí rủi ro hoạt động đứng lín hăng đầu để đặc biệt quan tđm. Luận văn đê nghiín cứu khâi quât những vấn đề cơ bản nhất về quản trị rủi ro hoạt động, đưa ra kinh nghiệm của câc ngđn hăng vă tổ chức tăi chính quốc tế để rút ra băi học đối với Việt Nam. Trín cơ sở những nội dung của quản trị rủi ro hoạt động tôi đê nghiín cứu thực trạng rủi ro hoạt động tại Habubank, đânh giâ công tâc quản lý đó về mặt kết quả đạt được vă những điểm còn hạn chế, đồng thời cũng tìm ra nguyín nhđn hạn chế để từ đó đưa ra hệ thống những giải phâp, kiến nghị để hoăn thiện công tâc quản trị rủi ro hoạt động của Habubank.
Tuy đê rất cố gẳng để hoăn thiện đề tăi nhưng do thời gian có hạn, kinh nghiệm vă kiến thức còn hạn chế nín không thể không có những thiếu sót. Chính vì vậy, tôi rất mong nhận được những lời nhận xĩt của người hướng dẫn khoa học vă câc bạn đọc quan tđm.
Tôi xin chđn thănh cảm ơn Phó Giâo Sư Tiến sỹ Tô Ngọc Hưng - Người hướng dẫn khoa học đê giúp đỡ tôi hoăn thănh luận văn năy.
DANH MỤC CÂC TĂI LIỆU THAM KHẢO
Tăi liệu tiếng Việt:
1. Phó GS, TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngđn hăng,
Nhă xuất bản Thống kí.
2. Công văn số 515/2010/HBB ngăy 30/03/2010 về việc Phối hợp giữa câc đơn vị với Ban ORM trong việc quản trị rủi ro hoạt động hăng ngăy.
3. Hă Tiến Quđn (2008), Nđng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động tại Ngđn hăng Thương mại cổ phần Câc Doanh nghiệp Ngoăi Quốc doanh Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện ngđn hăng, Hă Nội.
4. Quyết định 1297/2008/QĐ-TGĐ.HBB ngăy 25/08/2008 về việc ban hănh Quy trình tạm thời về quản trị rủi ro hoạt động trong hệ thống Ngđn hăng TMCP Nhă Hă Nội.
5. Quyết định 2211/2009/QĐ- HĐQT.HBB ngăy 22/11/2009 về thănh lập Ban Quản trị rủi ro hoạt động.
6. Quyết định 2213/QĐ-HBB.HĐQT ngăy 22/12/2009 về việc ban hănh Quy chế tổ chức vă hoạt động của Ban Quản trị rủi ro hoạt động.
7. Quyết định 2291/2009/QĐ-HBB.HĐQT ngăy 31/12/2009 về việc ban hănh
Quy chế tổ chức vă hoạt động của Ủy ban Quản trị rủi ro của Habubank. 8. Quyết định 222/2011/HBB-QĐ.TGĐ ngăy 24/01/2011 về việc sửa đổi, bổ sung Quy trình tạm thời về quản trị rủi ro hoạt động trong hệ thống Ngđn hăng TMCP Nhă Hă Nội.
9. TS. Lí Thanh Tđm vă Phạm Bích Liín (2009), “Quản trị rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm quốc tế vă băi học đối với câc ngđn hăng thương mại Việt
Nam”, Tạp chí ngđn hăng (số 20/2009).
10. TS. Phạm Tiến Thănh vă Lí Thị Vđn Khanh (2010), ‘Mối quan hệ giữa
Nhóm sự kiện
Thiệt hại lượng hóa theo cấp độ bâo câo
Cấp độ 1 Cấp độ 2 Cấp độ 3 Cấp độ 4 Gian lận nội bộ Trộm cắp vặt hoặc có hănh vi gian lận khâc gđy thiệt hại dưới 500 nghìn đồng
1. Kí văn bản vượt thđm quyền hoặc thực hiện câc công việc không được sự ủy quyền của người có thđm quyền hoặc không đúng theo quy định 2. Trộm cắp hoặc có hănh vi gian lận khâc gđy thiệt hại từ 500 nghìn đến dưới 15 triệu đồng
1. Trộm cắp hoặc có hănh vi gian lận khâc gđy thiệt hại từ 15 triệu đến dưới 150 triệu đồng
2. Cung cấp thông tin của khâch hăng không đúng.
1. Trộm cắp hoặc có hănh vi gian lận khâc gđy thiệt từ 150 triệu đồng trở lín.
2. Tiết lộ thông tin tuyệt mật hoặc thông tin mật của HBB.
11. Thông bâo số 1153/2010/HBB ngăy 14/06/2010 về Lưu ý câc đơn vị trong quâ trình tâc nghiệp.
12. Thủy Nguyín (2011), “Quản trị rủi ro ngđn hăng: Công nghệ thông tin lă
công cụ đắc lực”, Tiền tệ, Đầu tư chứng khoân điện tử.
C Tăi liệu Tiếng anh:
12. Bank for International Settlement; International Convergency of Capital measurement and Capital satandard (Basel II).
13. Peter Rose (1999), Commercial bank Menagement-IRWIN.
Quản lý nhđn sự vă an toăn Iao động bị tai nạn, chấn thưong hoặc tổn hại sức khỏe nhưng chưa gđy hậu quả nghiím trọng.
2. Câc thiệt hại khâc liín quan đến HBB vă người lao động, liín quan đến môi trường lăm việc vă phđn biệt đối xử
Khâch hăng, sản phẩm
1. Thông bâo nhầm SO dư tăi khoản, lịch sử giao dịch.
2. In SO phụ sao kí hoặc câc giấy tờ giao dịch khâc khi
3. Câc hoạt động liín quan đến rửa tiền.
1. Thiệt hại có giâ trị từ 15 triệu đến dưới 150 triệu đồng.
2. Khâch hăng đến giao dịch tại HBB vă bị tai nạn, chấn thương hoặc tổn hại sức khỏe khâc gđy hậu quả nghiím trọng.
3. Nhđn viín HBB trong quân trình lăm việc bị tai nạn lao động hoặc ngoăi giờ bị ốm đau phải nghỉ lăm
Thiệt hại có giâ trị từ 150 triệu đồng trở lín
1. Khâch hăng rút tiền nhưng mây ATM Không trả đủ tiền cho khâch hăng
2. ATM không trừ tiền trong tăi khoản của khâch hăng khi khâch hăng rút tiền mă SO
1. ATM không trừ tiền trong tăi khoản của khâch hăng khi khâch hăng rút tiền mă SO tiền rút trín 50
3. Mây đếm tiền không phât hiện được tiền giả, tiền lần loại, sai SO có giâ trị dưới 5 triệu đồng. Thiệt hại tăi sản hữu hình hoặc vô hình
Tăi sản bị thiệt hại, mất mât có giâ trị dưới 5 triệu đồng
Thiệt hại có giâ trị từ 5 triệu đến dưới 15 triệu đồng
mây ATM
4. Mây đếm tiền không phât hiện đuợc tiền giả, tiền lần loại, sai SO có giâ trị từ 5 triệu đồng đến 50 triệu đồng..
5. Thay đổi chính sâch, lêi suất của cơ quan Nhă nuớc gđy bất lọi cho hoạt động của Ngđn hăng
6. Hệ thống tính lêi sai
2. Mây đếm tiền không phât hiện đuợc tiền giả, tiền lần loại, sai SO có giâ trị trín 50 triệu đồng..
1. Thiệt hại có giâ trị từ 15 triệu đến duới 50 triệu đồng
2. Câc chứng từ, tăi liệu bị mối mọt
3. Giữ liệu bị mất không phải do gian lận nội bộ hoặc bín ngoăi ( do virut)
1. Thiệt hại có giâ trị từ 50 triệu đồng trở lín
2. Cuóp, khủng bố, động đất, chây nổ hoặc thảm họa nghiím trọng khâc.
động kinh doanh
Quy
1. Thiệt hại có giâ trị dưới 5 triệu đồng 2. Câc trường họp trả
1. Thiệt hại có giâ trị từ 5 triệu đến dưới 15 triệu đồng
trình thiếu tiền cho khâch 2. Câc rủi ro, thiệt hại khâc liín
hoạt hăng, thu thừa phí, quan đến quy trình hoạt động
động thừa lêi của khâch hăng.
3. Trích nợ nhầm tăi
do lỗi vô ý của nhđn viín (do nhầm lẫn hoặc quín).
ngừng hoạt động quâ một ngăy mă không được khắc phục, sửa chữa.
3. Người giữ chìa khóa kho quỹ, con dấu của đon vị đi muộn hoặc nghỉ lăm mă không giao lại chìa khóa cho cân bộ khâc (do tai nạn giao thông, bị ốm đau hoặc câc sự kiện bất khả khâng khâc).
Thiệt hại có giâ trị từ 15 triệu đến dưới 50
sai
tín khâch hăng, sai số tiền gửi, sai loại tiền tệ, nhầm loại hình, nhầm mê khâch hăng.
[Nguồn: Quyết định số 1297/2008/QĐ-