2.3.2.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới vận hành còn điểm chưa phù hợp với thực tiễn
- Nguồn thông tin đầu vào còn nhiều hạn chế, phụ thuộc và sự trung thực của khách hàng cung cấp thông tin do thông tin phục vụ xếp hạng doanh nghiệp tại BIDV chủ yếu lấy từ nguồn báo cáo do khách hàng cung cấp kết hợp với phỏng vấn và tiếp xúc trực tiếp. Một thực trạng chung hiện nay ở Việt Nam là rất nhiều doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính. Tình trạng một doanh nghiệp tồn tại song song nhiều hệ thống báo cáo là phổ biến. Các doanh nghiệp thường có xu hướng làm đẹp bản báo cáo tài chính khi cung cấp cho ngân hàng nên các báo cáo không phản ánh đúng thức trạng tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
- Ngành nghề theo Hệ thống XHTDNB hiện tại chưa bao quát hết các ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà BIDV đang quan hệ tín dụng.
- Một số chỉ tiêu phi tài chính chưa phù hợp với thực tế.
- Bộ chỉ tiêu đánh giá hiện được áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng là chưa phù hợp. Bởi vì giữa các doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ có sự khác biệt rất lớn về lịch sử hoạt động của doanh nghiệp, quy mô vốn, quy mô tài sản, doanh thu, lao động.. .Do vậy một bộ chỉ tiêu chung áp dụng cho mọi loại hình doanh nghiệp sẽ phản ánh không chính xác thực trạng doanh nghiệp. Thực tế đã cho thấy bộ chỉ tiêu này chưa phù hợp với đối tượng doanh nghiệp nhỏ, chưa được phản ánh đúng bản chất của các doanh nghiệp nhỏ.
- Ngân hàng chưa có mức chuẩn chung về tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng, khả năng sinh lời. riêng cho từng ngành nên việc áp dụng cùng một chỉ tiêu chung cho các ngành khác nhau cũng dẫn đến việc chấm điểm có thể chưa phản ánh đúng thực trạng doanh nghiệp.
78
- Các khách hàng không đủ điều kiện XHTDNB như các doanh nghiệp mới thành lập báo cáo tài chính chưa đủ 2 năm được phân loại theo tuổi nợ gây bị động cho ngân hàng trong việc xác định mức rủi ro.
- Hệ thống Xep hạng tín dụng nội bộ chưa được áp dụng rộng rãi trong việc chấm điểm đối với khách hàng cá nhân, do vậy chưa thực sự phản ánh hết thực trạng nền khách hàng của BIDV.
2.3.2.2. Việc chuyển đổi mô hình tổ chức sang TA2 vẫn còn nhiều hạn chế
về cơ bản, việc chuyển đổi mô hình tổ chức sang TA2 đã tạo ra được sự phân tách về mặt tổ chức giữa khối kinh doanh, khối QLRR và khối tác nghiệp/hỗ trợ: theo đó đã tạo lập được cơ cấu tổ chức hướng theo thông lệ quốc tế nhằm đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro; phần lớn các nghiệp vụ, nhất là nghiệp vụ cấp tín dụng đã được thực hiện qua 3 khâu: đề xuất, phê duyệt/ quản lý rủi ro- tác nghiệp.
Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, trong việc chuyển đổi mô hình tổ chức còn một số hạn chế:
- Mặc dù mô hình tổ chức hướng theo thông lệ, nhưng chưa tách bạch rõ ràng nhiệm vụ giữa một số đơn vị, cần tiếp tục nghiên cứu để điều chỉnh cho phù hợp, nhằm tránh chồng chéo trong hoạt động, dẫn đến khó kiểm soát được rủi ro.
- Các văn bản quy định ban hành chưa kịp thời hoặc còn thiếu đặc biệt các quy định trong quan hệ phối hợp giữa các đơn vị cùng có trách nhiệm liên quan trong hoạt động quản lý và tác nghiệp;
- Chức năng nhiệm vụ một số phòng/tổ chi nhánh chưa được làm rõ và xử lý kịp thời.
2.3.2.3. Tỷ lệ nợ xấu và nợ nhóm 2 của BIDV còn cao
- Nợ xấu của BIDV đã giảm đáng kể qua các năm tuy nhiên nợ xấu của BIDV vẫn còn cao.
- Nợ xấu giảm không phải do chất lượng tín dụng của BIDv được cải thiện mà do ngân hàng đã sử dụng quỹ DPRR để xử lý một lượng lớn nợ xấu ra ngoại bảng, biện pháp này đã làm giảm đáng kể dư nợ xấu,.
- Bên cạnh nợ xấu thì nợ nhóm 2 tuy đã giảm dần nhưng vẫn còn ở mức cao. Đây là nhóm nợ dễ có nguy cơ phát sinh nợ xấu trong tương lai và để đảm bảo an
79
toàn trong hoạt động tín dụng, BIDV cần thiết phải kiểm soát cả nợ nhóm 2, duy trì ở mức dưới 12% theo khuyến nghị của tổ chức xếp hạng rủi ro đối với các tổ chức tín dụng trên thế giới Moody’s.
2.3.2.4. RRTD tập trung chủ yếu vào một số đối tượng khách hàng và một nhóm đối tượng khách hàng có liên quan
- Nen khách hàng của BIDV chưa thật sự bền vững, cơ cấu nền khách theo ngành, lĩnh vực cho vay chưa có nhiều chuyển biến: dư nợ ngành như xây dựng, bất động sản; sản xuất vật liêu xây dựng, các doanh nghiệp thuộc khối xây lắp, giao thông luôn là nhóm ngành có dư nợ lớn nhất BIDV nhưng đây cũng là nhóm khách hàng luôn có nợ xấu cao nhất.
- Dư nợ của BIDV tập trung chủ yếu vào một số khách hàng lớn, dư nợ của 20 khách hàng lớn nhất hệ thống chiếm 14% tổng dư nợ của toàn hệ thống điều này dẫn tới chất lượng tín dụng của BIDV có nguy cơ suy giảm nhanh nếu một trong những khách hàng lớn gặp rủi ro. Điển hình là vấn đề nợ của VINASHIN năm 2009. Do BIDV là ngân hàng cung cấp tín dụng chủ yếu cho VINASHIN nên việc VINASHIN vỡ nợ cũng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của BIDV.
2.3.2.5. Hạn chế về công cụ đánh giá rủi ro tín dụng
Hiện nay khi đánh giá khách hàng, BIDV xem xét chủ yếu dựa trên những phân tích truyền thống về khách hàng như phân tích về tình hình tài chính; lịch sử vay nợ; điểm mạnh và điểm yếu, cơ hội và thách thức của khách hàng về các mặt như: môi trường kinh doanh, tổ chức sản xuất, quản lý điều hành... Bên cạnh đó là hỗ trợ của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm phân loại và đánh giá khách hàng theo các mức xếp hạng khác nhau về mức độ rủi ro tiến gần hơn đến việc thực hiện theo thông lệ quốc tế. Tuy nhiên, BIDV cần xây dựng cơ chế, hệ thống kiểm soát rủi ro, cụ thể hóa các phương pháp đánh giá rủi ro cũng như các phần mềm hiện đại giúp kiểm soát rủi ro.
Thông tin phục vụ công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV vẫn còn thiếu chưa phục vụ kịp thời nhu cầu của công tác quản lý rủi ro, chưa có sự liên kết với các ngân hàng khác trong việc cung cấp, tìm hiểu các thông tin về cùng khách hàng, góp phần giảm thiểu yếu tố thông tin bất cân xứng gây rủi ro trong các
80
quyết định tín dụng.
2.3.2.6. Nguồn nhân lực còn nhiều hạn chế
Cán bộ tín dụng bất cập so với yêu cầu, chất lượng cán bộ còn hạn chế do ít kinh nghiệm hoặc cách làm truyền thống đã ăn sâu, làm việc theo thói quen, chưa chuyển dịch theo cơ chế thị trường dẫn đến nhận thức trách nhiệm quyền hạn trong hoạt động tín dụng chưa đầy đủ; tâm lý đùn đẩy, né tránh trong xử lý tín dụng khá nặng nề; thực hiện soạn thảo, thiết kế chính sách văn bản chế độ còn yếu.
Đội ngũ cán bộ của BIDV chưa đồng đều, thiếu các cán bộ am hiểu và có kinh nghiệm ứng dụng có kỹ thuật, mô hình quản lý rủi ro vào hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên cơ sở lý luận chung được đề cập ở Chương 1, nội dung Chương 2 đã đi sâu phân tích được thực trạng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại BIDV trong thời gian qua, rút ra được những kết quả đã đạt được, những tồn tại và hạn chế trong hoạt động này. Đây chính là cơ sở đề đề xuất các giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của BIDV trong thời gian tới.
81
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
ĐT&PT VIỆT NAM
3.1. Định hướng hoạt động của BIDV trong thời gian tới