trong và sau khi cho vay đặc biệt là đối với các dự án lớn
Sự tuân thủ quy định tín dụng và định hướng cho vay của ngân hàng trong từng thời kỳ là yêu cầu bắt buộc và có ý nghĩa quyết định đến chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng. Do đó cần tăng cường hoạt động kiểm tra tín dụng nội bộ, độc lập. Hoạt động kiểm tra tín dụng nội bộ độc lập cần phải thực hiện định kỳ và đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh bảo các dấu hiệu vi phạm. Việc kiểm tra có thể tiên hành thông qua biện pháp kiểm tra chéo giữa các chi nhánh trong hệ thống để giảm bớt sức ép về nhân sự cho công tác kiểm tra nội bộ. Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội bộ phải kiểm tra hết toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống để phát hiện và có biện pháp ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý sau, sẽ rất tốn kém về chi phí cho ngân hàng.
Việc kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện trên hai phương diện : Kiểm soát từng khoản vay và giám sát danh mục tín dụng.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời. Hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ được sử dụng để đánh giá tình trạng của khách hàng vay, công cụ kiểm soát tín dụng, do đó hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần được so sánh giữa các kỳ để theo dõi, phát hiện được những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc kiểm soát từng khoản vay cũng được thực hiện thông qua :
+ Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn.
+ Đi thăm và kiểm tra khách hàng : Để xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo và kiểm chứng lại chất lượng, tính chính xác của các báo cáo tài chính.
88
mục tín dụng theo đúng chiến lược quản lý rủi ro của BIDV. Việc này mặt dù đã được BIDV đề cập đến và giao cho Ban Quản lý tín dụng và Ban Quản lý rủi ro tín dụng thực hiện xong hầu như các Ban này chưa thực hiện được. Cần định kỳ, thường xuyên phân tích, đánh giá danh mục tín dụng để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.