NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA
2.3.1. Ket quả đạt được
Với những nỗ lực của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh, Agribank Thanh Hóa đã từng bước gặt hái được nhiều thành tựu trong công tác tín dụng Doanh nghiệp, hướng đến tăng trưởng bền vững. Thời điểm 31/12/2018, Tổng dư nợ Doanh nghiệp của Agribank chi nhánh Thanh Hóa đạt 7.593 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 15,4% vượt kế hoạch Agribank giao. Tổng dư nợ xấu nhóm KHDN của chi nhánh tại thời điểm 31/12/2018 là 3 tỷ đồng giảm 33 tỷ đồng so vớ đầu năm. Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp là 0,04%; giảm 0,51% so với đầu năm, thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung 0,33%
Kết quả thực hiện mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng ở chi nhánh được Agribank và các chi nhánh bạn đánh giá cao. Mô hình tổ chức có sự liên kết chặt chẽ giữa các khâu, bảo đảm công việc thông suốt, quy hoạch và bổ nhiệm đúng đối tượng, tuân thủ theo mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Agribank
Kết quả thực hiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp:
Chính sách tín dụng của chi nhánh được đánh giá cao, thể hiện hiệu quả rõ rệt thông qua các chỉ tiêu tăng trưởng, nợ xấu của chi nhánh trong giai đoạn năm 2016 - 2018. Chính sách tín dụng luôn luôn được cập nhật kịp thời, là công cụ đắc lực để thực hiện tăng trưởng bền vững. Chi nhánh luôn luôn chủ động trong việc đưa ra các văn bản định hướng chính sách, cơ cấu tín dụng kịp thời và hiệu quả. Ngoài ra, các khoản vay có tính chất đặc thù đều phải được trình chi nhánh cấp 1 đồng ý phê duyệt chủ trương để có chính sách tiếp cận cho vay phù hợp nhất, đảm bảo an toàn về hoạt động cho vay.
Nhận biết rủi ro tín dụng và ngăn ngừa rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Khâu thẩm định khách hàng được chú trọng hàng đầu. Agribank chi nhánh Thanh Hóa đã ban hành quy định 100% khách hàng doanh nghiệp đều phải được tra cứu thông tin CIC về lịch sử nợ vay của doanh nghiệp, của chủ doanh nghiệp và những người có liên quan. Hàng năm, Agribank chi nhánh Thanh Hóa tổ chức kiểm tra đối chiếu nợ vay trực tiếp 100% khách hàng doanh nghiệp với thời hạn 6 tháng / lần và kiểm tra hoạt động kinh doanh 12 tháng một lần.
Agribank chi nhánh Thanh Hóa thường xuyên mời các chuyên gia từ các trường đại học, các Ngân hàng lớn để tập huấn cho các bộ tín dụng các kiến thức bổ ích về thẩm định khách hàng.
Về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Agribank Thanh Hóa đã tiến hành phân cấp ủy quyền cho các chi nhánh loại II theo đúng quy định của Agribank. Thẩm quyền phán quyết được phê duyệt phù hợp với đặc điểm, tính chất cán bộ, tính chất khách hàng và hoạt dộng kinh doanh của chi nhánh loại II.
Quyết định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng được lập thành văn bản và xen xét lại hằng năm. Mức phán quyết cho vay tối đa được xác định đối với một khách hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa dựa trên nguyên tắc sau: Tính chất, khả năng hoạt động của từng thành phần kinh tế; Mức độ phức tạp của đối tượng cho vay; Trình độ quản lý, mức độ thu nhận thông tin của từng loại Chi nhánh ngân hàng; Mức độ cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên cùng một địa bàn; Giới hạn cho vay tối đa đối với một khách hàng theo quy định của pháp luật.
Mức phán quyết cho vay tối đa bao gồm: Số tiền ngân hàng bảo lãnh; dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng nội tệ, ngoại tệ. Khi khoản vay có nhu cầu vay vượt quyền phán quyết, cán bộ tín dụng tại ngân hàng cho vay phải lập hồ sơ theo quy định gửi NHNo cấp trên xem xét phê duyệt. Khi có thông báo của bậc phê duyệt cấp trên, đơn vị tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng mới được thực hiện giải ngân.
về nhân biết rủi ro tín dụng: Ngân hàng đã thực hiện nhiều phương pháp giám sát thực tiễn sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc thực hiện các điều khoản trong hợp đồng tín dụng đã ký với khách hàng nhằm phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro thực tiễn và những biến động xấu trong sản xuất kinh doanh của khách hàng.
về kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Agribank Thanh Hóa đã ban hành nhiều văn bản về hướng dẫn cán bộ tín dụng kiểm soát vốn vay, kiểm soát dòng tiền của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, Agribank Thanh Hóa cũng tổ chức đối chiếu trực tiếp nợ vay 100% đối với khách hàng doanh nghiệp. Trong năm 2018 đã tổ chức 3 đợt tập huấn kiểm tra kiểm soát khách hàng cho cán bộ tín dụng. Thực hiện đối chiếu tra cứu thông tin CIC 100% với khách hàng doanh nghiệp vay vốn mới khi kí kết cấp mới hoặc cấp lại tín dụng.
Thực hiện các biện pháp hạn chế tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra: Tích cực bám
sát các Doanh nghiệp có nợ đã xử lý rủi ro, nợ bán cho VAMC, đôn đốc và hỗ trợ NHNo
cơ sở thực hiện tốt các nội dung chỉ đạo của Ban chỉ đạo xử lý nợ NHNo Thanh Hóa, vận
dụng linh hoạt các giải pháp xử lý thu hồi nợ của NHNo Việt Nam. Đấu mối tích cực với
Kết quả trong năm tổng số thu nợ rủi ro đạt 142% kế hoạch; thu nợ VAMC đạt 146% kế
hoạch Agribank giao; Tham mưu nhiều văn bản hướng dẫn quy chế mới sau khi luật dân
sự năm 2015, Thông tư 39/2016/TT-NHNNcó hiệu lực như hướng dẫn nội dung ủy quyền
vay vốn, thiết lập hợp đồng BĐTV, Hợp đồng cấp tín dụng theo luật dân sự năm 2015, theo NQ 42. Qua đó chỉ đạo thực hiện tốt quy trình, quy chế nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng, chất lượng thẩm định, đảm bảo an toàn vốn; Công tác kiểm tra chuyên đề
đã phát huy hiệu quả rõ rệt do thay đổi phương pháp kiểm tra, rút ngắn thời gian và nâng
cao chất lượng kiểm tra, trọng tâm là nắm bắt được thực trạng khách hàng để chỉ đạo NHNo cơ sở có biện pháp quản lý phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Đồng thời các
sai sót được tổng hợp và hướng dẫn trực tiếp, đúng người, đúng việc. Trong năm đã kiểm
tra chuyên đề và hướng dẫn các đơn vị chấn chỉnh hoạt động cho vay doanh nghiệp có hiệu quả điển hình như PGD Số 1 - Chi nhánh Thành Phố, Triệu Sơn, Nga Sơn, Vĩnh Lộc...
về đo lường rủi ro tín dụng: Ngân hàng đã sử dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng truyền thống qua các chỉ tiêu: tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Ngoài ra Agribank Thanh Hóa cũng tuân thủ chấm điểm xếp hạng khách hàng theo hệ thống chấm điểm nội bộ của Agribank (RMS)
Kết quả thực hiện giám sát rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng: Ngân hàng thực hiện giám sát rủi ro thông qua hệ thống thông tin tín dụng khách hàng CIC, với sản phẩm thông tin tin cậy, tập trung. Thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng như việc tuân thủ quy trình cho vay và quản lý tín dụng; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; thực hiện quản lý nợ có vấn đề bằng việc đưa ra quy trình giám sát chặt chẽ.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đã xây dựng được hệ thống chấm điểm khách hàng, xếp hạng các doanh nghiệp, chấm điểm quy mô doanh nghiệp. Từ đó làm căn cứ cấp tín dụng và giám sát cho vay đối với doanh nghiệp.
Hệ thống quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng đã hoàn chỉnh và đồng bộ, như hoàn thiện bộ quy trình phê duyệt một giao dịch tín dụng, bộ quy trình xây dựng và phê duyệt hạn mức tín dụng tập trung, đồng bộ hóa hệ thống quy trình tín dụng từ đánh giá khách hàng, phê duyệt hạn mức, giải ngân cho khách hàng, theo dõi và quản trị rủi ro khách hàng đến cuối cùng là đóng hồ sơ khách hàng.
Để đạt được những kết quả này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đã không ngừng nghiên cứu học tập các giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cũng như kinh nghiệm từ các tổ chức tín dụng trong nước, nước ngoài; thuê các công ty kiểm toán thực hiện đánh giá, phát triển cho mô hình quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh.
Ngoài ra Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đã nghiêm túc triển khai đầy đủ, kịp thời các giải pháp theo chỉ đạo của Chính phủ và của ngành nhằm tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, kinh doanh; Chủ động phối hợp với khách hàng rà soát, đánh giá khả năng trả nợ để điều chỉnh thời gian trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ cho khách hàng, miễn giảm lãi và điều chỉnh lãi suất hợp lý tạo điều kiện giảm bớt khó khăn cho khách hàng theo chỉ đạo của Agribank; đồng thời thực hiện nghiêm chỉ đạo lãi suất của NHNN, của Agribank về giảm lãi suất huy động, lãi suất cho vay theo quy định từng thời kỳ; đảm bảo duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng theo đúng chỉ đạo của Tổng giám đốc Agribank và phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương.
Bên cạnh đó hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng được chú trọng thường xuyên. Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ thường xuyên kết hợp với các phòng chuyên đề tích cực kiểm tra công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Hội sở tỉnh và các chi nhánh loại 2. Qua kiểm tra đã kịp thời phát hiện những tồn tại, sai sót trong thực hiện quy trình, quy chế; kiến nghị Chi nhánh chỉnh sửa kịp thời, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả.
Chấp hành nghiêm quy trình, quy chế trong tổ chức điều hành thực hiện, đảm bảo an toàn trong hoạt động. Những vướng mắc, kiến nghị của cơ sở được tiếp nhận, giải quyết kịp thời, không gây ách tắc trong hoạt động.
Công tác chỉ đạo điều hành từ tỉnh đến các Chi nhánh loại II nhìn chung thông suốt, đã bám sát tình hình thực tế để dự báo và điều hành các mục tiêu kinh doanh toàn tỉnh và từng Chi nhánh; giải quyết kịp thời các phát sinh trong kinh doanh; do vậy, mặc dù trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn, song Chi nhánh tiếp tục duy trì được mức tăng trưởng ổn định, hoàn thành cơ bản kế hoạch kinh được Agribank giao phó.
2.3.2. Những tồn tại
Thứ nhất, công tác thẩm định khách hàng còn nhiều khó khăn dẫn đến việc sai lệch trong nhận diện rủi ro khách hàng doanh nghiệp do thiếu thông tin về tài chính doanh nghiệp, pháp lý doanh nghiệp và các vấn đề có liên quan đến dự án đầu tư ( trong trường hợp cho vay dự án đầu tư) dẫn đến sai lệch trong kết luận cho vay khách hàng và dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra.
Thứ hai, chi nhánh chủ yếu sử dụng các mô hình truyền thống để đánh giá rủi ro tín dụng, chưa có các công cụ quản trị học hiện đại mang tính định lượng để nâng cao chất lượng đo lường rủi ro tín dụng. Nhất là trong thời điểm hiện tại, thông tin do khách hàng cung cấp không phải cũng chính xác và rất khó kiểm soát.
Thứ ba, công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại chi nhánh còn thụ động, nhiều khoản vay chỉ được xử lý sau khi đã xảy ra rủi ro. Chất lượng cán bộ còn hạn chế tại nhiều bộ phận , nhất là đối với những công việc mang tính phức tạp. Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng được với yêu cầu. Mặc dù thời gian qua có rất nhiều các văn bản sửa đổi bổ sung hướng dẫn về giai đoạn kiểm tra sau vay của cán bộ tín dụng nhưng trên thực tế các cán bộ vẫn chưa nhận thức được đầy đủ sự cần thiết của giai đoạn này. Chưa đa dạng hoá được danh mục đầu tư. Trong đầu tư cho vay mới, cơ cấu dư nợ đã có bước cải thiện tuy nhiên nhìn chung vẫn chưa phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn cũng như điều kiện thực tế của chi nhánh, điều này có thể dẫn tới rủi ro tín dụng bất cứ lúc nào.
Thứ tư, tình trạng kiểm tra sau khi cho vay ở một bộ phận cán bộ tín dụng chỉ mang tính chất đối phó và tượng trưng, chưa thực sự sâu sát với hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Ngoài ra, trong thời buổi cạnh tranh hiện đại, lực lượng cán bộ tín dụng của Agribank phải quản lý một khối lượng khách hàng rất lớn, Agribank cũng chưa có các công cụ hỗ trợ trong việc xử lý công việc được năng suất và hiệu quả
Thứ năm, khả năng giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay cuả khách hàng nhằm phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro còn hạn chế nhất là đối với khách hàng doanh nghiệp có dấu hiệu tình hình kinh doanh suy giảm, gặp khó khăn về tài chính; dẫn đến khó khăn trong quản lý nguồn thu, nguồn tiền trả nợ theo dự án; nguyên nhân do công tác quản lý, dự đoán dự báo, phân tích đánh giá nợ, tài sản đảm bảo nợ còn hạn chế.
2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại
2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, Agribank chưa có một hệ thống đánh giá thông tin khách hàng hoàn thiện, chưa đưa ra bộ quy chuẩn cho từng ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh. Bản thân cán bộ tín dụng năng lực còn hạn chế, lại không tích cực tìm kiếm, thu thập thông tin về khách hàng, chủ yếu là thông tin do khách hàng cung cấp
Thứ hai, về tính tập trung của danh mục đầu tư tín dụng, Agribank mới chỉ chủ yếu
cho vay đối với đối tượng là khách hàng doanh nghiệp trong tỉnh Thanh Hóa, tỷ trọng cho
vay xuất nhập khẩu còn thấp do không có đội ngũ cán bộ chuyên trách xử lý bộ chứng từ
hiệu quả đến từng chi nhánh mà tập trung tại chi nhánh loại I, cán bộ tín dụng tại chi nhánh
loại II còn ngần ngại, né tránh các hình thức cho vay mới.
Thứ ba, ngân hàng vẫn chưa chủ động giám sát, kiểm tra sau vay. Ngân hàng mới chỉ dừng lại ở các báo cáo tài chính và đưa cán bộ xuống cơ sở kiểm tra mà chưa theo dõi tình hình kinh doanh của khách hàng định kỳ.
Thứ tư, tuy đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng trẻ trung, năng động nhưng trình độ về quản trị rủi ro tín dụng chưa cao. Hiện nay ngân hàng chưa có đội ngũ cán bộ
hết sức bất cập, hầu hết dựa trên kinh nghiệm thực tế mà chưa được đào tạo bài bản, đối
với các dự án mang nặng tính kỹ thuật thì cán bộ thẩm định chỉ dựa trên giấy tờ là chủ yếu, bản thân họ không có đủ điều kiện để thẩm định các dự án đó.
Thứ năm, quy trình tín dụng tại Agribank đang còn nhiều gánh nặng cho cán bộ tín dụng, họ phải tiếp nhận, xử lý hồ sơ khách hàng, tìm kiếm khách hàng mới nên thời gian dành cho quản trị rủi ro tín dụng còn hạn chế.
Thứ sáu, tỷ lệ nợ xấu giảm ở chi nhánh tuy có nhiều chuyển biến tích cực song hiệu quả còn nhiều hạn chế; Công tác xử lý, thu hồi nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu và nợ