1.4. VAI TRÒ, Ý NGHĨA VÀCÁC PHƯƠNG THỨC ÁP DỤNG TRONG
1.4.3. Các phương thức thanh toán áp dụng trong thanh toán biên mậu
Hiện nay, các ngân hàng thương mại trên địa bàn đã triển khai một số phương thức thanh toán biên mậu nhằm giúp đa dạng hoá loại hình hoạt động dịch vụ này, một số phương thức thanh toán biên mậu chủ yếu đang được áp dụng hiện nay:
a. Thanh toán bằng Hối phiếu ngân hàng:
Là phương thức người nhập khẩu chuyển trả cho người xuất khẩu, bằng cách người nhập khẩu nộp đủ số tiền tại ngân hàng và yêu cầu ngân hàng phát hành hối phiếu để trả cho người xuất khẩu. Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu sẽ giao hối phiếu cho người nhập khẩu để trả thẳng cho người xuất khẩu.
giao hàng
Sơ đồ 1.6: Quy trình th anh to án th eo Hổi ph iếu Ngân hàng
(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)
- B ước 1: Khách hàng nhập khẩu lập đề nghị xin cấp Hối phiếu gửi Ngân
hàng phát hành. Trong đó ghi rõ tên, đị a chỉ, số tiền yêu cầu thanh toán và nội dung thanh toán. Khách hàng phải có đủ số dư trên tài khoản thanh toán tại ngân hàng phát hành Hối phiếu hoặc phải nộp tiền mặt vào ngân hàng.
- B ước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ đề nghị của người nhập khẩu, tiến hành phát hành hối phiếu cho ngư i xuất khẩu. Trên hối phiếu phải ghi đầy đủ nội dung như: Tên ngân hàng phát hành; Dấu và chữ ký thẩm quyền
của ngân hàng phát hành (theo mẫu đã đăng ký); Ngày phát hành Hối phiếu; L oại tiền, số tiền thanh toán; Chữ ký thứ nhất của người nhập khẩu.
Hối phiếu có hiệu lực trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày phát hành.
- B ước 3: Ngân hàng phát hành lập bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán giao cho ngân hàng đối tác uỷ nhiệm thanh toán hối phiếu.
- B ước 4: Người nhập khẩu giao hối phiếu cho ngư ời xuất khẩu (người
thụ hưởng) để nhận hàng hóa. Người thụ hưởng có trách nhiệm kiểm tra nội dung ghi trên hối phiếu, đảm bảo tính chính xác.
- B ước 5: Người thụ hưởng xuất trình hối phiếu tại ngân hàng được uỷ nhiệm thanh toán, yêu cầu người nhập khẩu cùng có mặt để ký lại chữ ký thứ hai, viết đúng tên người nhận tiền và số tiền giao dị ch thực tế (không cao hơn số tiền ghi trên hối phiếu).
- B ước 6: Ngân hàng được uỷ nhiệm thanh toán kiểm tra tính chân thực
của Hối phiếu, đối chiếu chữ ký của người nhập khẩu với liên 2 hối phiếu đã được ngân hàng lập chuyển đến, khớp hối phiếu với bảng kê chứng t thanh toán. Nếu đúng thực hiện ghi nợ tài khoản tiền gửi của ngân hàng phát hành để trả tiền cho ngư i thụ hư ng.
Một số điểm hạn chế khi thanh toán bằng hối phiếu ngân hàng
- Thời gian để thanh toán hối phiếu lâu hơn các phương thức khác. - Người chuyển tiền phải ghi Nợ ngay thời điểm hối phiếu được phát hành,
trong khi việc ghi Có cho ngư i thụ hư ng phải ch mất một th i gian nhất đ nh. - Hối phiếu có thể bị thất lạc hoặc b ị đánh cắp và có thể bị lợi dụng do qui trình giao nhận hối phiếu có nhiều thành phần tham gia.
- Các NHTM hiện nay thường áp dụng mức phí cao khi thanh toán bằng hối phiếu
chuyển đổi ngoại tệ từ tài khoản Đô la mỹ (USD) sang tài khoản thanh toán bằng đồng bản tệ.
c. Thanh toán bằng điện chuyển tiền
Phương thức thanh toán theo thư ủy thác chuyển tiền là phương thức người nhập khẩu ủy quyền cho ngân hàng phục vụ mình trả tiền cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng đại lý theo hợp đồng đã ký kết giữa hai bên.
(2) Chuyển điện
Ký HĐNT, giao hàng
Sơ đồ 1.7: Quy trình thanh toán bắng điện ch uyển tiền
(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)
- B ước 1: Khách hàng nhập khẩu xuất trình bộ hồ s ơ xin thanh toán gồm hợp bộ đồng ngoại thương kèm theo lệnh chuyển tiền và uỷ nhiệm chi đề nghị trích chuyển tiền từ tài khoản của mình để trả cho bên xuất khẩu.
- B ước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ bộ hồ s ơ chuyển tiền của khách
hàng tiến hành lập điện chuyển tiền (mẫu MT 103) thông qua hệ thống S WIFT
gửi tới ngân hàng đối tác TTB M, để thanh toán cho nhà xuất khẩu. Trên điện chuyển tiền phải thể hiện đầy đủ nội dung sau: Ký mã hiệu tham chiếu; Ngày lập điện; L oại tiền và số tiền thanh toán; Tên địa chỉ người chuyển tiền, ngân hàng chuyển tiền; Tên ngân hàng trả tiền; Tên, địa chỉ, số tài khoản của người hư ng lợi; Thông tin, nội dung chuyển tiền; Ph chuyển tiền.
- B ước 4: Ngân hàng thanh toán nhận được bức điện, tiến hành kiểm tra
các thông tin trên điện chuyển tiền, nếu khớp đúng thanh toán ngay cho nhà xuất khẩu (người thụ hưởng).
Ưu điểm
- Với khách hàng: Thủ tục chuyển tiền đơn giản, thuận lợi cho người chuyển tiền; thời gian chuyển tiền tương đối ngắn nên người thụ hưởng có thể nhanh chóng nhận được tiền.
Nhược điểm
- Giống phương thức thanh toán chuyển tiền trả trước
d. Phương thức thanh toán qua mạng Internet
L à phương thức thực hiện các lệnh chi, các giấy báo có, các điện tra soát và các loại điện khác mà các chi nhánh giáp biên giới Việt-Trung gửi cho nhau thông qua mạng Internet. Các bức điện này đã được mã hóa và được xác thực bằng U S B key. U S B key là thiết b ị lưu trữ các thông tin cá nhân của chủ
s ở hữu, đồng thời có chức năng xác nhận quyền hạn và chữ ký điện tử trong(2) Chuyển điện qua Internet Banking
giao hàng
Sơ đồ 1.8: Quy trình th anh toán qua mạng Internetbanking
(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)
gồm hợp bộ đồng ngoại thương kèm theo lệnh chuyển tiền và uỷ nhiệm chi đề nghị trích chuyển tiền từ tài khoản của mình để trả cho bên xuất khẩu.
- B ước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ bộ hồ sơ chuyển tiền của khách hàng tiến hành lập Điện chuyển tiền (mẫu MT 103) thông qua mạng Internet gửi tới ngân hàng đối tác TTB M, để thanh toán cho nhà xuất khẩu. Trên điện chuyển tiền phải thể hiện đầy đủ nội dung sau: L oại tiền và số tiền thanh toán; Tên đị a chỉ người chuyển tiền, ngân hàng chuyển tiền; Tên ngân hàng trả tiền; Tên, địa chỉ, số tài khoản của người hưởng lợi; Thông tin, nội dung chuyển tiền.
- B ước 3: Phê duyệt chuyển tiền qua mạng Internet. Trả 01 bản điện cho
khách hàng chuyển tiền.
- B ước 4: Ngân hàng thanh toán nhận được bức điện, tiến hành kiểm
tra các
thông tin trên điện chuyển tiền, nếu khớp đúng thanh toán ngay cho nhà xuất khẩu
Ưu điểm
Thanh toán biên mậu qua Internet anking, khách hàng tiết kiệm được nhiều th i gian thanh toán, giảm thiểu được rủi ro, quy trình thanh toán được thực hiện chính xác, và đặc biệt tiết kiệm được nhiều chi phí bởi phí dịch vụ rất rẻ, việc luân chuyển chứng từ được đơn giản hóa, cho phép đối chiếu ngay chứng từ thanh toán, số dư, chi tiết từng món giao dịch, chuyển tiền, thanh toán, in chứng từ...
Nhược điểm
Có thể gặp rủi ro về phía công nghệ của ngân hàng trong trường hợp l ỗ i
hệ thống mạng truyền thông, mạng máy tính dẫn đến sự chậm trễ trong thanh toán có thể bị trùng lặp lệnh, phụ thuộc công nghệ ngân hàng đối tác.
Tùy theo tình hình thực tế các chi nhánh được phép TTB M trực tiếp thỏa thuận với các chi nhánh ngân hàng thương mại đối tác để triển khai thực hiện TT M theo các phư ng thức trên.