2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Một là, Hạn chế từ năng lực cán bộ tín dụng: Thể hiện qua trình độ chuyên môn chưa đồng đều, hạn chế về năng lực thẩm định, trình độ phân tích tài chính doanh nghiệp, ngành hàng còn non kém, chưa đủ khả năng tư vấn khách hàng ... của một số cán bộ tín dụng dẫn đến RRTD. Ngoài ra một bộ phận cán bộ của ngân hàng bị đồng tiền và cơ chế thị trường cám dỗ, đã đặt lợi ích cá nhân lên trên hết và lợi dụng công việc được giao đã móc ngoặc với con nợ, lợi dụng khe hở của pháp luật để làm giầu bất hợp pháp gây thiệt hại nhiều về tài sản, nguồn vốn.
Hai là, Biện pháp thu hồi nợ và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay chưa kiên quyết: Việc xử lý chưa kiên quyết, dứt điểm nên hiệu quả chưa cao, nhiều khách
hàng có khả năng trả nợ nhưng chây ỳ, ỷ thế vào các mối quan hệ quen biết. Quy trình phát mại tài sản bảo đảm tiền vay còn phức tạp, khi khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản thì gần như bế tắc trong việc thu hồi tài sản để phát mại.
Ba là, Khả năng cạnh tranh của NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa chưa cao: Do hạn chế về quy mô vốn, chi phí quản lý cao, bộ máy tương đối cồng kềnh đã ảnh hưởng không nhỏ đến việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Bốn là, Chưa thực hiện tốt đa dạng hoá danh mục đầu tư, còn trông chờ, ỷ lại tài sản thế chấp trong cho vay: Đa dạng hoá danh mục cho vay là một cách làm khoa học nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro. Tuy nhiên trong các văn bản hướng dẫn và giao kế hoạch kinh doanh của chi nhánh chưa tính toán cụ thể và lên chiến lược đầu tư phù hợp với cơ cấu nguồn vốn và năng lực của toàn chi nhánh. Bên cạnh đó, do còn tồn tại tâm lý phụ thuộc vào tài sản thế chấp trong cho vay, thực tế tài sản thế chấp chỉ là phương án dự phòng khi khoản vay gặp rủi ro mà thôi, hơn nữa việc xử lý tài sản bảo đảm trong điều kiện hiện nay gặp nhiều khó khăn nên đây cũng là một nguyên nhân rủi ro tín dụng.
Năm là, Quy trình định giá tài sản bảo đảm tiền vay nhiều bất cập: Mặc dù đây là mắt xích rất quan trọng trong quy trình cho vay, thu hồi nợ và xử lý các khoản nợ có vấn đề. Việc định giá tài sản bảo đảm còn mang tính ước lượng chủ quan, một số tài sản lớn chưa có sự tham gia của chuyên viên tư vấn. Trường hợp RRTD phải phát mại tài sản bảo đảm tiền vay, các tài sản bảo đảm loại này rất khó chuyển nhượng, kể cả trong trường hợp chuyển nhượng được thì giá trị thu hồi cũng rất khó có thể trang trải đủ nợ gốc, lãi tiền vay ngân hàng.
Sáu là, Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro: Việc định giá khoản vay (lãi suất) chủ yếu dựa vào quy định khung của NHNo&PTNT Việt Nam mà chưa đưa ra được chính sách khoa học, dẫn đến chạy đua trong tăng lãi suất huy động và hạ lãi suất cho vay, do định lãi suất chưa thực sự theo mức độ rủi ro nên đã ảnh hưởng hiệu quả quản lý tín dụng và do đó tác động đến công tác QTRRTD.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
ngoại tệ diến biến thất thường ảnh hướng lớn đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp trong thời gian vừa qua. Cuộc khủng hoảng kinh tế trên phạm vi toàn cầu đã lan nhanh từ năm 2008 đến nay vẫn chưa có dấu hiệu tăng trưởng
trở lại đã ảnh hưởng không nhỏ đến Việt Nam. Điều này làm cho các doanh nghiệp sản
xuất đình trệ, thị trường thu hẹp, chi phí đầu vào tăng quá cao, là một nguyên nhân làm
suy giảm khả năng trả nợ của doanh nghiệp và đó kéo theo rủi ro tín dụng ngân hàng. Môi trường kinh tế Tỉnh Thanh Hóa chưa thực sự năng động: Chủ trương của tỉnh về chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng tăng trọng sản phẩm công nghiệp, dịch vụ còn chậm; Các khu công nghiệp phát triển chậm, chưa hiệu quả, chủ yếu phát triển ở quy mô nhỏ và tập trung nhiều vào các ngành may, sản xuất thức ăn gia súc ... thu nhập bình quân đầu người thấp. Do đó, thị trường tài chính ngân hàng còn eo hẹp, đây là một yếu tố tác động tới rủi ro tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa.
Hai là, Hạn chế từ mô hình tổ chức và quy trình cấp tín dụng: Trước đây theo mô hình tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Thanh Hóa có hai phòng độc lập là phòng thẩm định và tín dụng xong chưa có phòng quản lý rủi ro tín dụng, do đó chưa có chuyên sâu có thể nhận dạng, kết luận về RRTD của khoản vay, khách hàng vay và có biện pháp ứng xử hợp lý, kịp thời nhằm phòng ngừa và xử lý RRTD. Hiện nay theo QĐ 1377/QĐ-HĐQT ngày 24/12/2007 của NHNo&PTNT Việt Nam chỉ đạo việc sát nhập phòng thẩm định và tín dụng thành phòng Kế hoạch - Kinh doanh, thực hiện mô hình này chức năng quản trị rủi ro là kiêm nhiệm, do vậy hiệu quả trong công tác quản trị chưa được quan tâm đúng mức. Trong quy trình tín dụng chưa có sự phân tách chức năng giữa các khâu: giao dịch trực tiếp với khách hàng, khâu thẩm định và khâu cho vay, khâu quản lý và thu hồi nợ vay có vấn đề. Các công việc này vẫn do cán bộ tín dụng đảm nhiệm vì vậy quá trình thẩm định cho vay chưa thực sự khách quan, chuyên nghiệp trong việc đánh giá khoản vay nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD; Hội đồng tư vấn tín dụng làm việc chỉ mang tính chiếu lệ, chưa đưa ra được quan điểm định hướng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng; thông tin giúp cho việc quản trị rủi ro tín dụng không thống nhất về đầu mối
là phòng kế hoạch kinh doanh đã tạo ra sự phân tán trong quản lý rủi ro.
Ba là, Công tác cảnh báo, phòng ngừa trong quản trị rủi ro của NHNo&PTNT Việt Nam chưa được triển khai cụ thể tới các chi nhánh trực thuộc: NHNo&PTNT Thanh Hóa là chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, hoạt động theo sự phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam. Tuy nhiên tất cả các chỉ đạo từ NHNo&PTNT Việt Nam mới chỉ là thực thi quy chế cho vay, bảo lãnh, bảo đảm tiền vay và các quy chế khác liên quan đến hoạt động tín dụng. NHNo&PTNT Việt Nam chưa thực hiện tốt công tác dự báo và định hướng cho các chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế, kế hoạch kinh doanh hàng năm mang nặng tính thủ tục, những khuyến cáo về ngành hàng không nên cho vay hoặc hạn chế cho vay thường chỉ được nêu ra sau khi rủi ro tín dụng phát sinh ở một số chi nhánh khác hay tín dụng đã tăng trưởng ở mức độ nóng. Bên cạnh đó, với chức năng thẩm quyền của mình, chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa cũng chưa ban hành được quy trình hướng dẫn cụ thể về quản trị rủi ro tín dụng với các chi nhánh loại III trực thuộc. Tất cảc yếu tố đó tác động không nhỏ đến hiệu quả công tác quản trị rủi ro.
Bốn là: Quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay, xử lý nợ xấu ... còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, đổi mới và chỉnh sửa bổ sung còn chậm. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam còn có điểm quy định thiếu cụ thể, nên khi triển khai thực hiện còn vướng mắc, còn nhiều cách hiểu khác nhau dễ dẫn đến rủi ro trong quá trình thực hiện.
Năm là: Quy trình phát mại tài sản là giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất còn phức tạp, đối với đất thế chấp, ngân hàng không tự định đoạt được mà phải xin ý kiến của các cơ quan quản lý nhà nước trên địa bàn hoặc phải khởi kiện ra tòa. Pháp luật chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan chức năng trong việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố ... chưa có cơ chế cưỡng bức buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng xử lý, khi không có khả năng trả nợ. Điều này dẫn đến tình trạng khách hàng trây ỳ, không thực nghĩa vụ trả nợ mà ngân hàng chưa thu hồi.
chưa theo kịp cơ chế thị trường cạnh tranh năng động, còn một số khách hàng sử dụng vốn vay chưa hiệu quả, thua lỗ, phá sản. Mặc dù số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bản tỉnh tăng nhanh trong thời gian qua, nhu cầu vốn tín dụng của khối doanh nghiệp này tương đối lớn. Tuy nhiên một thực tế tồn tại là một số khách hàng không có thiện chí trả nợ, vay vốn để đầu tư theo trào lưu, thậm chí có biểu hiện cố tình lừa đảo để chiếm đoạt vốn ngân hàng.
Bảy là: Một số doanh nghiệp mới được chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước sang công ty cổ phần với lượng CBCNV nhiều song phần lớn yếu kém về năng lực quản trị và điều hành, tình hình tài chính kém, ít am hiểu về lĩnh vực mà mình kinh doanh, năng lực cạnh tranh thấp, sản xuất và kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, sử dụng máy móc, thiết bị dây chuyền công nghệ lạc hậu, sản phầm hàng hoá sản xuất ra khó tiêu thụ được dẫn đến việc không có nguồn trả nợ tiền vay ngân hàng.
Tám là: Chưa minh bạch, công khai về tình hình tài chính của doanh nghiệp, số liệu không được kiểm soát nên giá trị pháp lý chưa cao. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh còn gặp nhiều khó khăn trong việc lập báo cáo tài chính do hạn chế về chế độ kế toán thống kê và trình độ quản lý, một số doanh nghiệp hạch toán không theo quy định nhằm trốn thuế hoặc có nhiều bảng cân đối tài khoản dùng vào các mục đích khác nhau dẫn đến khó khăn trong việc thẩm định của CBTD.
Chín là: Kinh tế ngoài quốc doanh bước đầu được mở rộng nhưng còn gặp nhiều khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa, năng lực tài chính; đặc biệt là thiếu vốn hoạt động kinh doanh, thiếu tài sản bảo đảm, thiếu hồ sơ pháp lý để vay vốn ngân hàng như: hồ sơ thành lập, biên bản góp vốn, đánh giá vốn góp chủ yếu là tự kê khai chứ không thực chất.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, đề tài đã đi sâu phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như công tác QTRRTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa. Trên cơ sở đánh giá phân tích hệ thống số liệu thực tế tình hình tín dụng tại chi nhánh, đề tài đã xác định được những thành tựu cần tiếp tục duy trì và thực hiện, cũng như những hạn chế, tồn tại ảnh hưởng đến QTRRTD của ngân hàng nói chung và RRTD của ngân hàng nói riêng.
Từ thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa, tác giả đã chỉ ra các nguyên nhân có thể xảy ra rủi ro trong hoạt động cho vay. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi nền kinh tế khó khăn do cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát kéo dài thì việc tăng cường công tác QTRRTD và đề ra các giải pháp nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng có thể xảy ra là việc làm cần thiết. Đồng thời, tìm ra được những nguyên nhân gây nên tồn tại trong công tác QTRRTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa, để trong thời gian tới có những giải pháp phù hợp hoàn thiện công tác QTRRTD.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
•
NÔNG THÔN TỈNH THANH HÓA
3.1- ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG