Đa dạng hoá danh mục cho vay được thể hiện dưới hình thức: cho vay đối với nhiều khách hàng, cho vay nhiều ngành nghề kinh tế, cho vay nhiều khu vực (vùng) kinh tế, phối hợp với nhiều ngân hàng để cùng cho vay một đối tượng khách hàng (đồng tài trợ). Thực tế cho thấy trong thời gian vừa qua NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa đã cho nhiều đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, ở khu vực nông thôn vay vốn, nhưng chưa thực hiện đa dạng hoá ngành nghề cho vay. Chính vì thế việc đa dạng hoá khách hàng cho vay của NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa trong thời gian tới là hết sức cần thiết, cần tập trung vào những nội dung chính sau: tiếp tục cho vay đối với hộ gia đình, cá nhân sản xuất nông, lâm nghiệp, nhưng phải quan tâm nhiều hơn đến việc cho vay các đối tượng sản xuất tiểu thủ công nghiệp và ngành nghề ở nông thôn; mở rộng cho vay các đối tượng là doanh nghiệp trên địa bàn thành thị, cụm công nghiệp; đáp ứng kịp thời, đầy đủ về vốn cho các nhu cầu phục vụ đời sống, xuất khẩu lao động trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa, có như vậy sẽ góp phần hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa.
Với việc đa dạng hoá đầu tư tín dụng: để tiến tới một ngân hàng đa năng, hiện đại cần thay đổi cơ cấu thu nhập của ngân hàng theo hướng doanh thu từ hoạt động tín dụng chỉ chiếm tối đa 50% - 60% trong tổng thu nhập của ngân hàng, còn lại là doanh thu từ các hoạt động dịch vụ. Vì vậy, NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa cần có chiến lược kinh doanh đa dạng, bao gồm đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng, đa dạng hoá đối tượng khách hàng.
Đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng là biện pháp phân tán rủi ro, do đó trong hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác, NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa đều phải đa dạng về phương thức, thời hạn, lãi suất, đối tượng, địa bàn, ngành nghề... Tập trung đẩy mạnh các nghiệp vụ như cho vay cầm đồ, bảo lãnh tín dụng, đầu tư công trái, trái phiếu Chính phủ, đại lý bảo hiểm, bảo lãnh, các dịch vụ chuyển tiền, chi trả kiều hối, dịch vụ thu hộ - chi hộ, cho vay ứng trước tiền kinh doanh chứng khoán, cho vay thấu chi qua phát hành thẻ
ATM... nhằm tăng tỷ trọng thi dịch vụ trong tổng thu nhập của ngân hàng.
Không tập trung đầu tư quá nhiều cho một khách hàng, một lĩnh vực kinh doanh mà phải tìm kiếm các khách hàng thuộc các thành phần kinh tế khác nhau, các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác nhau để cho vay. Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh của NHTM không những có tác dụng ổn định và tăng thu nhập cho ngân hàng, phát triển và làm phong phú hơn chủng loại sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mà còn có ý nghĩa quan trọng là phân tán và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
3.2.8. Xây dựng qui trình phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng
Có thể thấy, công tác QTRRTD tại NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa đã có những bước thực hiện có kết quả. Tuy nhiên, hiệu quả điều hành còn chưa cao, quá trình vận hành của cán bộ thực thi nhiệm vụ còn yếu kém, sai sót khâu nào thì giải quyết khâu đó, tính chủ động chưa cao, cấp trên chỉ đạo như thế nào thì thực hiện như thế ấy, chưa đề xuất được nhiều biện pháp khả thi cho Ban lãnh đạo trong việc ngăn chặn nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh. Điều này xuất phát từ nhiều nguyên nhân, trong đó có nguyên nhân do NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa chưa thực sự quan tâm đến việc phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng. Việc thẩm định rủi ro chưa mang tính khoa học, còn chủ quan, mang nặng cảm tính.
Hiện nay tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa chưa xây dựng được quy trình phân tích dự bảo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng trên địa bàn và khách hàng của NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa. Chính vì vậy, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm và xây dựng quy trình trên cơ sở các nội dung sau:
Thành lập tổ giúp việc thực hiện phân tích đánh giá rủi do ngành hàng, nhóm khách hàng. Thành viên bao gồm cán bộ và lãnh đạo các phòng khách hàng, phòng giao dịch và bộ phận quản lý rủi ro, tổng hợp, các cán bộ có trình độ trên đại học...
Tập hợp các tài liệu, thông tin liên quan đến ngành hàng và nhóm khách hàng cần tập trung phân tích. Trong đó quan tâm đặc biệt đến chính sách vĩ mô, định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa phương, thông tin từ trung tâm CIC của Ngân hàng Nhà nước.
phê duyệt.
Quyết định giới hạn tín dụng đối với ngành hàng, nhóm khách hàng.
Triển khai thực hiện, tăng cường kiểm tra giám sát và xử lý tình huống kịp thời trong suốt quá trình thực hiện.
3.2.9. Xây dựng quy trình chỉnh sửa theo kết luận của các đoàn thanh tra, kiểm tra
Hiện nay, công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ đã đi vào nền nếp và bước đầu đạt kết quả trong việc tăng cường công tác quản trị rủi ro tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa. Tuy nhiên, bên cạnh đó việc thực hiện các nội dung chương trình kiểm tra chưa nghiêm túc; nội dung kết luận của các đoàn thanh tra, kiểm tra còn chưa được thực hiện tích cực và chỉnh sửa kịp thời.
Nguyên nhân:
- Trong quá trình kiểm tra có phát hiện ra các sai phạm, nhưng vẫn còn có cán bộ kiểm tra do quan hệ và tâm lý làm việc cùng hệ thống, dẫn đến việc ngại đề cập đến những sai sót của cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý rủi ro để kiến nghị với lãnh đạo ngân hàng.
- Trình độ kiểm tra, kiểm soát của cán bộ kiểm tra còn nhiều bất cập, những sai sót hầu như chỉ đối chiếu văn bản, sai sót về kỹ thuật trong tờ trình, hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, chưa thực sự hướng vào cảnh báo rủi ro, các thông tin phục vụ cho công tác kiểm tra còn ít, chưa sâu và sát với nội dung cần kiểm tra. Đặc biệt là các thông tin về chính sách, pháp luật, thị trường, tình hình thực tế của khách hàng có liên quan đến kiểm tra...
- Nhiều trường hợp sau kiểm tra, cán bộ tín dụng không nghiêm túc chỉnh sửa ngay. Vì vậy, để tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa cần tập trung xây dựng quy trình về chỉnh sửa các kết luận của đoàn kiểm tra, đưa ra các nội dung cụ thể, trong đó kèm theo quy định về chế tài xử lý kỷ luật kịp thời đối với những cán bộ sai phạm có tính lặp lại.
Để thực hiện và xây dựng Quy trình cần thực hiện các nội dung cơ bản như sau: - Thành lập đoàn kiểm tra theo từng thời điểm và nội dung cần kiểm tra, tăng cường cán bộ có trình độ chuyên môn và sâu về nghiệp vụ cần kiểm tra, có phẩm
chất đạo đức tốt và trách nhiệm cao trong kiểm tra và thực hiện nhiệm vụ.
- Xây dựng kế hoạch và nội dung kiểm tra cụ thể theo nội dung chỉ đạo của Ban giám đốc, thời gian không nên thường xuyên xác định chính xác, cần tạo yếu tố bất ngờ, đột xuất thì việc kiểm tra mới có hiệu quả.
- Cán bộ kiểm tra thông báo những sai sót trong quá trình kiểm tra.
- Ban lãnh đạo Chi nhánh giao cho trưởng các phòng ban liên quan lên kế hoạch thực hiện chỉnh sửa.
- Phê duyệt kế hoạch.
- Chuyển cán bộ tiến hành chỉnh sửa và báo cáo nội dung đã chỉnh sửa. - Kiểm tra, giám sát việc chỉnh sửa.
- Đoàn kiểm tra tổng hợp và báo cáo Ban lãnh đạo Chi nhánh.
3.2.10. Đề xuất với Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam xin thành lập phòng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh loại 1, loại 2
Hiện tại, NHNo&PTNT Việt Nam đã có Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro thuộc Trụ sở chính, hoạt động của trung tâm đã phát huy hiệu quả tương đối tốt. Tuy nhiên mỗi vùng kinh tế, ngành kinh tế theo khu vực địa lý đều có những đặc thù riêng, do vậy NHNo&PTNT Việt Nam nên thành lập Phòng quản trị rủi ro tại các chi nhánh loại 1, loại 2 để có thể chủ động theo dõi diễn biến tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn, tổng hợp phân tích và đưa ra những cảnh báo về nguy cơ rủi ro đối với các loại hình khách hàng, các lĩnh vực kinh tế mà chi nhánh đang tham gia đầu tư vốn.
* Các nhiệm vụ cơ quản của phòng quản trị rủi ro dự kiến như sau:
- Xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả, trước hết phải nhận biết và xác định được các loại rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải thông qua phân tích đặc thù của các ngành kinh tế, các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, các loại sản phẩm, dịch vụ... Từ đó xây dựng hạn mức tín dụng đối với từng ngành kinh tế, từng vùng kinh tế và từng khu vực khách hàng; đưa ra hệ thống cảnh báo rủi ro đối với các lĩnh vực, các ngành nghề khác nhau.
- Giám sát, phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện mức độ tập trung tín dụng, vì mức độ tập trung tín dụng cao sẽ khiến cho ngân hàng phải gánh
chịu những biến động bất lợi trong lĩnh vực tín dụng. Bên cạnh việc giám sát từng khách hàng vay, định kỳ giám sát tổng thể thành phần và chất lượng của danh mục tín dụng. Rủi ro tín dụng hàng loạt có thể phát sinh khi có một số lớn các khoản tín dụng đều có chung những đặc điểm rủi ro tương tự nhau.
- Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng: Hiện tại NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa đã thực hiện chấm điểm cá nhân, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo dự thảo quy định chấm điểm NHNo&PTNT Việt Nam. Tuy nhiên việc chấm điểm, xếp hạng và sử dụng kết quả xếp hạng, chấm điểm tín dụng còn mang tính chủ quan, hình thức. Việc xếp hạng, chấm điểm tín dụng là do CBTD thực hiện (người trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định, đề xuất cho vay), nên chưa thực sự khách quan.
Để việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng thật sự có ý nghĩa trong việc phòng ngừa và xử lý RRTD, thì cán bộ thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng phải độc lập với bộ phận sử dụng kết quả chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm để quyết định tín dụng.
- Thực hiện thẩm định RRTD theo quy trình đã được áp dụng. Để đảm bảo đánh giá khách quan mức độ RRTD trợ giúp cho người có thẩm quyền quyết định tín dụng về mức độ rủi ro của khoản vay trước khi có quyết định tín dụng cần thực hiện quy trình thẩm định RRTD đã được chuẩn hoá theo tiêu chuẩn quốc tế; Bộ phận Quản lý RRTD thực hiện thẩm định RRTD đối với khách hàng vay mới, các khoản vay lớn, các khoản vay phức tạp do lãnh đạo quy định, đồng thời lập báo cáo thẩm định RRTD.
- Chuẩn hoá rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng: Việc định lượng rủi ro có ý nghĩa quan trọng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn, nó cho phép lượng hoá được những rủi ro có thể xảy ra đối với một khoản vay cụ thể và đối với cả danh mục cho vay của ngân hàng. Nếu rủi ro lượng hoá ở mức chấp nhận được, ngân hàng sẽ cấp tín dụng; trường hợp nếu rủi ro quá cao thì ngân hàng sẽ từ chối đầu tư. Hiện nay, mô hình dự đoán rủi ro được nhiều nước trên thế giới sử dụng là mô hình "giá trị có khả năng chịu rủi ro" - Value at Risk (VaR) dùng để dự đoán khả năng rủi ro theo định kỳ dựa trên số liệu thống kê lịch sử và một số yếu tố khác như tần số mất mát, độ tin tưởng của mô hình, các yếu tố tác động khác... được tính toán bằng phần mềm tin học. Tất nhiên, đây là mô hình hỗ trợ cho việc dự đoán
rủi ro và phát hiện rủi ro sớm, nhưng không nên dựa hoàn toàn vào chúng vì mọi mô hình đều dựa trên các giả định trước, mô hình sẽ không còn chính xác khi điều kiện kinh tế thay đổi làm các giả định không còn phù hợp nữa.
3.2.11. Kết hợp chặt chẽ với chính quyền, đoàn thể tại địa phương để nâng caohiệu quả công tác tín dụng hiệu quả công tác tín dụng
Trong cơ cấu dư nợ của NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa, tỷ lệ cho vay qua tổ nhóm chiếm trên 25% tổng dư nợ của chi nhánh, chất lượng cho vay thông qua tổ nhóm đảm bảo tốt, cụ thể nợ quá hạn chỉ chiếm dưới 1% trên tổng dư nợ cho vay qua tổ nhóm. Việc đầu tư vốn theo mô hình này đã góp phần mở rộng mạng lưới hoạt động ngân hàng, duy trì và phát triển thị phần ở khu vực nông thôn trên cơ sở tiết giảm chi phí nhân lực, vật lực và từng bước thực hiện công tác xã hội hoá hoạt động ngân hàng. Để hiệu quả hoạt động cho vay qua tổ nhóm nâng cao thì việc hết sức quan trọng là sự tạo điều kiện giúp đỡ từ chính quyền địa phương từ việc thành lập các tổ nhóm cho đến quan tâm chỉ đạo hoạt động của các hội, tổ nhóm như hội phụ nữ, hội nông dân, tổ vay vốn... khi chất lượng các tổ nhóm vay vốn nâng cao đồng nghĩa với việc đồng vốn ngân hàng được sử dụng đúng mục đích, đảm bảo hiệu quả kinh tế và thu hồi vốn. Hơn nữa trong điều kiện khuôn khổ pháp lý về đảm bảo tiền vay chưa hoàn chỉnh (khả năng chuyển nhượng thấp, quyền sử dụng đất chưa được cấp giấy chứng nhận đầy đủ, thủ tục phát mại tài sản nhiều bất cập) phải thực sự coi trọng khâu thẩm định, kết hợp chặt chẽ với chín quyền, đoàn thể trong quá trình cho vay để nắm bắt thông tin khách hàng. Từ thực tế cho thấy, chính quyền, tổ chức đoàn thể có vai trò quan trọng trong việc giúp ngân hàng lựa chọn đối tượng cho vay, xác định tài sản thế chấp, cung cấp thông tin ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích. Vì vậy trong trường hợp vay không có đảm bảo bằng tài sản cũng như xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ rất cần sự hỗ trợ tích cực từ phía đoàn thể, chính quyền địa phương.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ, các Bộ ngành có liên quan
nhiên trong thời gian qua còn tồn tại nhiều bất cập do vậy đề nghị cần hoàn thiện các ngành luật và các văn bản dưới luật có liên quan để tạo môi trường pháp lý vững chắc cho hoạt động ngân hnàg đặc biệt hoàn chỉnh hệ thống các văn bản pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản thế chấp nhằm tạo thế chủ động hơn cho ngân hàng trong vấn đề xử lý tài sản thế chấp khi người vay không còn khả năng thanh toán nợ hoặc không có thiện chí trả nợ.
- Tiếp tục đưa ra các giải pháp cơ cấu lại nền kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố và phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán và hệ thống ngân hàng.
- Hoàn thiện và nâng cao năng lực tư vấn với uỷ ban giám sát tài chính quốc gia nhằm giúp Chính phủ điều hành nền kinh tế vĩ mô nói chung và thị trường tài chính ngân hàng nói riêng.
- Tiếp tục chỉ đạo các bộ ngành liên quan trong việc thống nhất cấp một loại giấy chung liên quan đến quyền sử dụng đất và nhà ở để tạo điều kiện ngân hàng