- NHNo&PTNT Việt Nam cần bổ sung, hoàn thiện và đẩy nhanh tiến trình tái cơ cấu tạo cho phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh hiện nay. Việc đẩy nhanh tiến trình thực hiện đề án tái cơ cấu giúp ngân hàng cải cách bộ máy quản trị điều hành từ trung ương xuống các chi nhánh tỉnh thông suốt và linh hoạt
- Trong chiến lược kinh doanh, NHNo&PTNT Việt Nam cần sớm đưa ra những hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế và hạn mức cho một khác hàng theo từng ngành phù hợp với xu hướng phát triển của ngành, thành phần kinh tế đó. Đưa ra chính sách tín dụng hợp lý trong từng thời kỳ, mức độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng cần được xem xét và đặt trong mức tăng trưởng chung của nền kinh tế. Mức tăng trưởng tín dụng quá lớn so với tăng trưởng kinh tế và mức độ lạm phát sẽ dẫn tới những tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng
- Vấn đề động viên khuyến khích CBTD có năng lực và thực hiện nghiêm túc việc xử lý trách nhiệm đối với CBTD trong quy định nghiệp vụ cho vay nhằm đề cao hơn nữa trách nhiệm cá nhân để từ đó nâng cao hiệu quả đầu tư tín dụng
- Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo đúng thông lệ quốc tế cho toàn bộ hệ thống; chỉ đạo các chi nhánh cấp I như NHNo&PTNT Thanh Hóa thành lập phòng quản trị rủi ro.
- Cần tăng cường đào tạo và quản trị nhân lực: Hiện nay so sánh về cơ cấu trình độ nguồn nhân lực của các NHTM Nhà nước thì NHNo&PTNT đứng ở vị trí khiêm tốn, đây cũng là một vấn đề hạn chế do đặc thù hoạt động của hệ thống
NHNo&PTNT. Vì vậy, để nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động và thực hiện mục tiêu đưa NHNo&PTNT trở thành NHTM giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trên thị trường tài chính nông thôn, đủ sức cạnh tranh và thích ứng nhanh trong quá trình hội nhập, NHNo&PTNT cần tăng cường đào tạo, quản trị và sử dụng nguồn nhân lực, nâng cao yêu cầu tuyển dụng.
- Tăng cường hiệu quả hoạt động công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ trong toàn hệ thống, giám sát và đôn đốc kịp thời những biểu hiện sai phạm của các chi nhánh, nhất là trong hoạt động tín dụng. Để làm được điều đó, NHNo&PTNT Việt Nam cần phải có những quy định cụ thể đối với bộ phận kiểm toán nội bộ, từ khâu tổ chức, con người, trình độ của cán bộ kiểm tra kiểm toán và các điều kiện khác. Một nguyên tắc đối với bộ phận kiểm toán là phải tách bạch với ban điều hành, cụ thể ở đây ban kiểm toán nội bộ phải trực tiếp chịu sự lãnh đạo điều hành của Hội đồng quản trị, tương ứng với đó là các phòng kiểm tra kiểm toán tại các chi nhánh là bộ phận trực thuộc ban kiểm tra của NHNo&PTNT Việt Nam, được NHNo&PTNT Việt Nam chi trả lương và thực hiện các công việc theo chương trình của Hội đồng quản trị, có như vậy mới nâng cao hiệu quả kiểm tra giám sát trong toàn hệ thống.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ kết quả nghiên cứu lý luận (chương 1) và thực tiễn của NHNo&PTNT Thanh Hóa (chương 2), từ các định hướng phát triển kinh tế của tỉnh, của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và định hướng phát triển về công tác QTRRTD tại Thanh Hóa nói riêng trong thời gian tới. Luận văn đã dề xuất hệ thống các giải pháp có tính khả thi và kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam những vấn dề về cơ chế, chính sách, pháp luật ... góp phần nhằm nâng cao hiệu quả QTRRTD tại NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa.
KẾT LUẬN
Bài luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa” được hoàn thành với việc tiếp thu những kiến thức toàn diện về lĩnh vực tài chính ngân hàng trong chương trình cao học tại Học viện ngân hàng, đặc biệt là sự hướng dẫn tận tình của tiến sỹ Nguyễn Thị Kim Nhung cộng với sự nỗ lực của bản thân.
Việc chọn đề tài xuất phát từ việc nhân thức tầm quan trọng rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng không phải là nỗi ám ảnh của hệ thống ngân hàng một nước mà là nỗi ám ảnh chung của các hệ thống ngân hàng trên thế giới. Những bất ngờ luôn xảy ra, ngay cả với những ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất cũng khó phỏng đoán. Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, các chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết là các doanh nghiệp, một trong những đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng. Việc phân tích thẩm định đối tượng đi vay cùng phương án vay có vai trò hết sức quan trọng với kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Chính vì lý do trên việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngày càng được các NHTM coi trọng hơn, trong đó có Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa.
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, luận văn đã hoàn hành một số nhiệm vụ sau:
1. Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa. Qua đó, đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế còn tồn tại và chỉ ra một số nguyên nhân dẫn đến những hạn chế, tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa.
3. Trên cơ sở lý thuyết và thực trạng đó, tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện QTRRTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Hóa. Các giải pháp và đề xuất trong đề tài dựa trên cơ sở lý luận cũng như tính thực tiễn của các giải pháp thông qua việc tham khảo những tạp chí, chuyên đề, báo cáo chuyên ngành, các tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, do điều kiện hạn chế về thời gian cũng như trình độ nên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Tác giả mong nhận được những ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu của tất cả các Quý thầy, cô cùng bạn bè, đồng nghiệp để tác giả tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu.
1. Bùi Trường Giang (2008), Quản trị RRTD của các ngân hàng trên thế giới- bài học cho Việt Nam, Tạp chí khoa học và đào tạo Ngân hàng số 70/tháng 3-2008.
2. Cẩm nang tín dụng (T5/2008) trong đó hướng dẫn cụ thể quy trình cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, quy trình bảo lãnh, quy trình thẩm định trong hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam.
3. Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Thanh Hóa: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm từ năm 2009 -2011; Báo cáo của phòng tổng hợp từ năm 2009-2011; Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2011, phương hướng nhiệm vụ năm 2012; Báo cáo hoạt động nguồn vốn năm 2011, phương hướng nhiệm vụ năm 2012.
4. Feredric S. Miskin (2001), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, NXB khoa học và kỹ thuật, Hà Nội.
5. Nghị định 163/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm và một số văn bản hướng dẫn liên quan khác.
6. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng ( 2009 - 2010 - 2011).
7. Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thanh Hóa; Báo cáo tổng hợp về dư nợ, nguồn vốn, nợ xấu... của các TCTD trên địa bàn từ năm 2009-2011.
8. Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro NHTM, NXB Thống kê, HN. 9. Nguyễn Thành Độ (2011), Quản trị kinh doanh, NXB ĐH KTQD HN. 10. Phan Thị Cúc, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê. 2008.
11. Phan Thị Thu Hà: Quản trị Ngân hàng Thương Mại. NXB Thống kê . 2009.
12. Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc "Ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng".
13. Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành "Quy định các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng" và QĐ số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 05/12/2008 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của QĐ 457.
NHNN (ngày 22/04/2007) về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của QĐ 493.
15. Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam v/v phân loại nợ trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
16. Quyết định 666/QĐ-HĐQT ngày 15/6/2010 ban hành quy chế cho vay đối với khách hàng của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam.
17. Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT, ngày 03/02/2007 về bảo đảm tiền vay trong hệ thống NHNo&PNNT Việt Nam.
18. Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng TM, NXB Lao động xã hội. 2007. 19. Tô Ngọc Hưng: Giáo trình Ngân hàng Thương Mại, NXB Thống kê. 2009.
20. Văn bản số 528/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 21/05/2010 của chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam V/v ban hành quy định phân cấp mức phán quyết cho vay với một khách hàng.
21. Văn bản số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 quy định tiêu chí phân loại khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
22. Văn bản 3894/NHNo-TD ngày 23/09/2008 hướng dẫn quy trình xử lý tài sản đảm bảo tiền vay trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
23. Hans Chister Malmberg CEENET, Stockkholm, “ Tài liệu hội thảo về quản lý ngân hàng cao cấp”, Hồ Chí Minh, 26/03/1997.
24. Kỷ yếu hội thảo “ Quản trị rủi ro, đầu tư và xây dựng khuôn khổ pháp lý trong khu vực Ngân hàng”, Hà nội -2007.