1.3.2.1 Nhân tố cơ chế, chính sách cho vay [1, tr.67-68]
Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ không đuợc thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi. Các NHTM cần phải đua ra chính sách kiểm tra chặt chẽ truớc, trong và sau khi cho vay đồng thời xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt sẽ đảm bảo các quyết định đuợc đua ra một cách thận trọng, hiệu quả.
Các quy chế, chính sách cho vay hiện đại thuờng quy định rằng tổng mức giá trị một ngân hàng đuợc phép đầu tu, cho vay hoặc cung cấp tín dụng khác đối với một khách hàng cá nhân, pháp nhân, một nhóm pháp nhân có liên quan nào vuợt hơn một tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của ngân hàng đó. Trong phạm vi này, các nhà quản lý ngân hàng có thể kiểm soát đuợc rủi ro tín dụng của cả ngành ngân hàng và từng ngân hàng để bảo đảm quyền lợi cho nguời gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho cả hệ thống ngân hàng.
Mỗi ngân hàng cần có chính sách giới hạn mức du nợ cho vay cao nhất đối với một ngành nghề kinh tế hoặc cho một khu vực địa lý hẹp. Bên cạnh đó, ngân hàng phải xây dựng hệ thống kiểm soát các rủi ro này một cách tốt nhất và đánh giá tác động do sự thay đổi theo chiều huớng xấu của chất luợng các khoản vay và cân đối lỗ lãi. Các ngân hàng cũng cần có một cơ chế tổ chức để giải quyết các rủi ro tăng lên và cần trích lập dự phòng rủi ro một cách nghiêm túc, phù hợp với tình hình du nợ tại ngân hàng mình.
1.3.2.2 Mô hình và bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
Mô hình quản lý tín dụng là mô hình tổ chức theo chức năng của các bộ phận liên quan đến hoạt động tín dụng thuộc nội bộ của ngân hàng. Một mô hình quản lý
tín dụng phải bao gồm tất cả các khâu liên quan trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động tín dụng chủ yếu bao gồm: thiết lập chiến luợc và chính sách rủi ro tín dụng và xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng.
Có hai mô hình quản lý rủi ro tín dụng đã và đang đuợc áp dụng phổ biến tại Việt Nam, đó là mô hình quản lý tập trung và mô hình quản lý phân tán. Mô hình quản lý tín dụng tập trung giúp cho việc quản trị rủi ro tín dụng đuợc tăng cuờng theo chiều dọc, tách bạch các khâu trong quy trình tín dụng tại chi nhánh và trụ sở chính, phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân, đơn vị trong việc quan hệ khách hàng, thẩm định và quyết định tín dụng, thông qua đó nâng cao chất luợng tín dụng, chất luợng phục vụ khách hàng. Nguợc lại, mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán chua có sự tách bạch giữa chức năng kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp.
Xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng, theo khuyến cáo của ủy ban Basel cũng nhu thông lệ quốc tế, các NHTM có xu huớng áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung.
Việc tổ chức bộ máy quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng là một nhân tố quan trọng ảnh huởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng bởi nếu một mô hình quản trị rủi ro thiếu khoa học, lạc hậu sẽ dẫn tới những rủi ro tiềm ẩn rất lớn nhất là trong hoạt động tín dụng của các NHTM.
1.3.2.3 Nhân tố con người trong đó có cán bộ ngân hàng và khách hàng vay
Trong tất cả các khâu của quy trình quản trị rủi ro tín dụng đều cần có sự tham
gia của đội ngũ nhân viên có năng lực, trình độ và đạo đức nghề nghiệp. Đây là yếu tố quyết định đến hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng bởi nếu cán bộ ngân hàng
không có sự am hiểu về rủi ro tín dụng và hoạt động kinh doanh ngân hàng thì dù chính sách, quy trình cho vay có chặt chẽ đến đâu cũng không thể phát huy đuợc hiệu
quả của nó. Bởi vậy mà các NHTM luôn chú trọng đến việc thu hút nhân tài, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng.
Bên cạnh đó trình độ, tu cách đạo đức của khách hàng vay cũng là một yếu tố khách quan tác động đến hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Bởi nếu khách hàng không có năng lực kinh doanh hoặc chủ ý chiếm đoạt vốn của