Việc theo dõi dư nợ và tình hình diễn biến chuyển nhóm nợ được Ban Giám Đốc, Lãnh đạo các Phòng Giao dịch, Phòng Kế hoạch Kinh doanh và các cán bộ tín dụng quan tâm theo dõi sát sao. Định kỳ hàng tháng, quý, năm và khi có yêu cầu của cấp trên, các cán bộ tín dụng thực hiện các báo cáo phân tích về rủi ro tín dụng nhằm đánh giá tình hình nợ xấu, đề xuất các kiến nghị, giải pháp xử lý đối với từng khoản vay cụ thể. Điều đó giúp cho rủi ro tín dụng được dự kiến trước và luôn nằm trong tầm kiểm soát của Chi nhánh.
Đối với các món nợ đến hạn, bên cạnh việc nhắc nợ cho khách hàng thông qua dịch vụ báo tin nhắn thì cán bộ tín dụng phụ trách cũng thực hiện việc đôn đốc qua điện thoại để khách hàng sắp xếp trả nợ đúng hạn, theo dõi cho đến khi khách hàng đã trả nợ.
Đối với các món vay sắp bị chuyển nhóm nợ theo cảnh báo của CIC, cán bộ tín dụng báo cáo với kiểm soát viên, thông báo và đôn đốc khách hàng trả nợ tại tổ chức tín dụng đang quản lý món vay bị nợ quá hạn. Thông thường các trường hợp bị cảnh báo chuyển nhóm nợ tại Chi nhánh là các món vay tiêu dùng (mua hàng trả góp) tại các công ty tài chính, phát sinh sau khi vay vốn tại Chi nhánh. Số tiền quá hạn thường không lớn nên khách hàng có thể trả nợ kịp thời, không để món vay tại Chi nhánh bị chuyển nhóm nợ.
2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚC THỌ
2.3.1 Những mặt đã làm được
Rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động kinh doanh của NHTM và là nguyên nhân dẫn đến nhiều vụ đổ vỡ phá sản của ngân hàng. Ý thức được vấn đề đó, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ luôn tìm kiếm các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng nhằm phòng ngừa và hạn chế tổn thất. Nhờ đó trong những năm vừa qua, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh đã đạt được một số kết quả sau:
2.3.1.1 Chính sách cho vay và quy trình tín dụng được tuân thủ tốt
Thực hiện nghiêm túc chính sách tín dụng, chính sách phân loại nợ và xếp hạng khách hàng là một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu để phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng. Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ thực hiện quy trình tín dụng áp dụng chung trong toàn hệ thống Agribank theo mô hình ngân hàng đa năng, bán chéo sản phẩm, huớng khách hàng tới việc sử dụng nhiều dịch vụ khác của ngân hàng. Điều này giúp công tác tín dụng và hành vi tín dụng theo chuẩn tắc nhất định, từ đó giảm thiểu đuợc rủi ro tín dụng và phát triển một cách toàn diện, thu đuợc lợi ích cao nhất từ một khách hàng.
Bên cạnh đó, Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc các quy định của pháp luật và của ngành ngân hàng về giới hạn cho vay đối với một khách hàng; chấp hành đúng các quy định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, bao gồm: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiếu, tỷ lệ thanh khoản, tỷ lệ tối đa dùng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn, ...
Ngoài ra, căn cứ vào quyền phán quyết cho vay do NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây quy định, Giám đốc NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ chỉ đạo thực hiện nghiêm túc và giới hạn quyền phán quyết cho vay đối với các phòng Giao dịch trực từ đó góp phần nâng cao hiệu quả công tác điều hành tín dụng toàn Chi nhánh.
2.3.1.2 Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và thu từ hoạt động tín dụng
Trong những năm gần đây, Chi nhánh luôn đặt ra nhiệm vụ phát triển hoạt động tín dụng theo cả chiều rộng và chiều sâu, nhiều biện pháp và chiến luợc phát triển đuợc chỉ đạo nghiêm ngặt. Chi nhánh tăng cuờng công tác chỉ đạo tín dụng thông qua việc ban hành các văn bản huớng dẫn đồng thời cố gắng kiểm soát chặt chẽ từng món vay của mình.
Việc xây dựng chỉ tiêu tín dụng và hạn mức tín dụng dựa trên thực tế của mỗi Phòng giao dịch và việc kiểm tra tình hình thực hiện kế hoạch thuờng xuyên của Ban Giám đốc đã giúp cho các Phòng giao dịch có định huớng và mục tiêu phát triển trong hoạt động. Các chỉ tiêu về du nợ, thu lãi tín dụng, thu về hoạt động tín dụng đuợc kiểm tra giám sát thuờng xuyên đã tạo động lực thúc đẩy các Phòng giao
dịch phấn đấu đạt được các mục tiêu đề ra.
2.3.1.3 Tình trạng các khoản vay được theo dõi, giám sát thường xuyên nhờ khai thác hệ thống báo cáo trên phần mềm IPCAS
Agribank đang phát triển và hoàn thiện Module “Báo cáo” trên hệ thống IPCAS cho phép người sử dụng khai thác các “báo cáo động” để phục vụ cho công tác thống kê, phân tích hoạt động kinh doanh. Module này còn cho phép người dùng tự tạo ra các mẫu báo cáo với các công thức có khả năng kết nối và lấy kết quả số liệu từ các module khác. Nhờ đó mà việc khai thác các số liệu phục vụ cho việc đánh giá hoạt động tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng được thuận tiện và nhanh chóng.
Tại Agribank Phúc Thọ, hệ thống các báo cáo liên quan đến hoạt động tín dụng như: báo cáo các khoản nợ đến hạn, báo cáo các khoản vay sắp bị chuyển nhóm nợ, cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ, theo loại hình khách hàng, theo ngành nghề kinh doanh, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu...được các cán bộ tín dụng sử dụng thường xuyên nhờ vậy mà tình trạng các khoản vay được theo dõi, phân tích hàng ngày. Trên cơ sở đó, Ban lãnh đạo có thể đưa ra các dự báo và chỉ đạo thực hiện các biện pháp khác nhau đối với từng khoản vay có vấn đề.
2.3.1.4 Trình độ và nhận thức của cán bộ tín dụng về rủi ro tín dụng ngày càng được nâng cao
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ đã thực hiện các buổi tập huấn nghiệp vụ, thường xuyên cử cán bộ đi học tập các lớp hoàn thiện, nâng cao trình độ nghiệp vụ, các lớp thẩm định, trang bị kiến thức pháp luật, kiến thức ngoại ngành có liên quan tới công tác tín dụng do NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây tổ chức. Sau mỗi khóa học nhận thức về quản trị rủi ro tín dụng ở tất cả các vị trí từ lãnh đạo đến nhân viên bộ phận kế toán, tín dụng được nâng lên một mức, nâng cao tinh thần trách nhiệm trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng.
Đặc biệt, bộ phận kế toán, ngân quỹ thường xuyên tiếp xúc với khách hàng thông qua nghiệp vụ thu nợ gốc, lãi, chuyển nhận tiền có vai trò nhận biết các khách hàng có dấu hiệu đảo nợ, giảm sút về lợi nhuận kinh doanh (doanh số chuyển, nhận tiền giảm mạnh hoặc vay tiền khách hàng giải ngân trước để trả nợ ngân hàng), các
khách hàng vay hộ người khác.. .để báo cho cán bộ tín dụng có biện pháp xử lý. Sự phối hợp nhuần nhuyễn giữa bộ phận kế toán và tín dụng trong công tác giải ngân đã giúp ngăn chặn được những sai sót không đáng có về mặt hồ sơ, chứng từ, đảm bảo quy trình tín dụng diễn ra nhanh chóng, an toàn.
Bên cạnh đó việc Ban lãnh đạo chi nhánh luôn quan tâm tới việc giáo dục, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, khen thưởng, kỷ luật kịp thời. Qua đó, trình độ cán bộ ngày càng hoàn thiện, không xảy ra rủi ro đạo đức trong công tác tín dụng, bảo đảm an toàn tiền vốn, tài sản và con người.
2.3.2 Những mặt còn hạn chế và nguyên nhân
Việc áp dụng một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ về cơ bản trong thời gian qua đã phát huy tác dụng tích cực, góp phần bảo đảm hoạt động tín dụng trên địa bàn tăng trưởng ổn định và bền vững. Tuy nhiên, còn một số vần đề tồn tại nếu không được khắc phục sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong lâu dài đó là:
2.3.2.1 Hạn chế về mô hình và bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
Agribank Phúc Thọ là Chi nhánh cấp 3 trực thuộc Agribank Hà Tây nên về mô hình quản lý rủi ro tín dụng, bộ máy tổ chức đều tuân theo quy định của chi nhánh cấp trên và Trụ sở chính Agribank.
Agribank áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán. Mô hình này chưa có sự tách bạch giữa chức năng kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp. Trong đó, phòng tín dụng thực hiện đầy đủ ba chức năng và chịu trách nhiệm trong mọi khâu cho một khoản tín dụng. Từ đó dẫn đến một số điểm hạn chế sau:
Thứ nhất, cán bộ tín dụng vừa tiếp thị vừa thẩm định tín dụng nên không có đánh giá khách quan, độc lập về tình hình khách hàng.
Thứ hai, do cán bộ tín dụng phải thực hiện nhiều công việc cùng một lúc nên không có đủ thời gian để bám sát tình hình của khách hàng, kiểm soát việc sử dụng vốn vay và luân chuyển vốn của khách hàng.
không chuyên sâu, không có đầy đủ cơ sở thông tin.
Thứ tu, việc quản lý hoạt động tín dụng của Trụ sở chính và Agribank Hà Tây đối với Chi nhánh đều theo phuơng thức gián tiếp từ xa dựa trên số liệu Chi nhánh báo cáo lên hoặc thông qua các đợt kiểm tra công tác tín dụng đột xuất nên có những lúc chua đuợc kịp thời và sát sao.
về mặt bộ máy tổ chức, hiện tại Chi nhánh Agribank Phúc Thọ có thêm bộ phận Thẩm định trực thuộc phòng Tín dụng song chua có tổ quản lý rủi ro tín dụng, chức năng quản trị rủi ro là kiêm nhiệm, do đó chua có sự chuyên sâu trong công tác nhận diện, đo luờng rủi ro tín dụng để đua ra các biện pháp ứng xử hợp lý, kịp thời nhằm phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng. Mặt khác do Chi nhánh có 5 điểm giao dịch đều thực hiện hoạt động cấp tín dụng nên công tác quản trị rủi ro tín dụng cũng trở nên phân tán hơn.
2.3.2.2 Hạn chế về chính sách và quy trình cấp tín dụng
Agribank chua xây dựng chính sách cụ thể về việc ra quyết định tín dụng, xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, phí dịch vụ và các biện pháp đảm bảo tiền vay cho từng nhóm khách hàng theo kết quả xếp hạng khách hàng thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Do đó, có thể nói công tác chấm điểm khách hàng chua phát huy hết đuợc vai trò, ý nghĩa vốn có của nó.
Trong quy trình tín dụng chua có sự phân tách chức năng giữa các khâu: giao dịch trực tiếp với khách hàng, khâu thẩm định và khâu cho vay, khâu quản lý và thu hồi nợ vay có vấn đề. Các công việc này vẫn do cán bộ tín dụng đảm nhiệm vì vậy quá trình thẩm định cho vay chua thực sự khách quan, chuyên nghiệp trong việc đánh giá khoản vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng.
2.3.2.3 Về việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank đã đuợc xây dựng và ban hành với những bộ chỉ tiêu để chấm điểm khách hàng rất chi tiết tuy nhiên khi áp dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ lại chua phát huy hết vai trò và tác dụng vốn có của nó bởi một số nguyên nhân sau:
thông tin khách hàng trong hoạt động tín dụng, dẫn đến việc thu thập thông tin và nhập thông tin vào máy vi tính chưa đầy đủ, kịp thời. Bên cạnh đó, kỹ năng lấy thông tin của cán bộ tín dụng còn yếu lại không chuyên sâu nên dẫn tới những thông tin cập nhật chưa chuẩn xác dẫn đến kết quả xếp hạng khách hàng chưa phản ánh đúng tính chất và năng lực khách hàng trong quan hệ tín dụng.
Thứ hai, đối với khách hàng doanh nghiệp, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chỉ phát huy hiệu quả đo lường tín dụng khi các chỉ tiêu phi tài chính và báo cáo tài chính của doanh nghiệp phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp. Thời gian qua đã có trường hợp khách hàng cố tình cung cấp báo cáo tài chính không đúng dẫn đến việc xếp hạng của Chi nhánh không phù hợp và đưa ra quyết định cấp tín dụng dẫn đến xảy ra rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Thứ ba, đối với khách hàng là doanh nghiệp mới thành lập chưa có báo cáo tài chính thì Chi nhánh không thể áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để chấm điểm khách hàng được.
2.3.2.4 Hạn chế về công tác đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ đánh giá rủi ro tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu, cơ cấu tín dụng phân theo nhóm nợ. Cách làm này rất trực quan, dễ hiểu và dễ tính toán đặc biệt là Ban lãnh đạo có thể biết chính xác quy mô và tỷ lệ của từng nhóm nợ cũng như nợ xấu khó thu hồi của ngân hàng.
Tuy nhiên phương pháp này chỉ thể hiện được mức độ rủi ro của ngân hàng sau khi khoản tín dụng được cấp, tức ngân hàng không thể dự tính được rủi ro tại thời điểm cấp tín dụng. Ngoài ra, do dư nợ của Chi nhánh tăng trưởng khá cao qua các năm (và tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ xấu) nên tỷ lệ nợ xấu vẫn giảm. Qua bảng 2.5 ta thấy rằng: năm 2012 dư nợ xấu của Chi nhánh là 4,4 tỷ chiếm 0,87% so với tổng dư nợ, năm 2014 con số này là 7,149 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 0,86%. Như vậy dù dư nợ xấu tăng nhưng tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ vẫn giảm và chưa phản ánh được thực chất rủi ro tín dụng của Chi nhánh.
như mô hình điểm số Z, Value At Risk (tạm dịch: giá trị chịu rủi ro, viết tắt: VAR)... để hỗ trợ cho việc dự đoán và phát hiện rủi ro sớm.
2.3.2.5 Chưa chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng tiềm năng
Việc cấp tín dụng tại Chi nhánh còn mang tính bị động, trông chờ vào việc khách hàng đến xin vay mà chưa chú trọng đến việc chủ động tìm kiếm khách hàng. Thay vì chờ đợi khách hàng rồi tiến hành sàng lọc thì Chi nhánh cần có sự chuyển hướng sang việc thu thập thông tin về khách hàng tiềm năng và chủ động tiếp cận họ. Việc này vừa giúp ngân hàng tăng trưởng dư nợ vừa đảm bảo được chất lượng tín dụng, tránh rủi ro lựa chọn đối nghịch.
Ví dụ: Tại địa phương có xã Tam Hiệp là địa bàn tập trung các hộ sản xuất kinh doanh may mặc rất phát triển, nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh lớn. Tuy nhiên dư nợ của khu vực còn rất khiêm tốn chưa tương xứng với tiềm năng xuất phát từ một số khó khăn như: Khách hàng khu vực này ưa thích vay tại Quỹ tín dụng nhân dân vì thủ tục nhanh chóng, thậm chí không cần thế chấp. Mặt khác, các ngân hàng khác như Vietcombank, Techcombank chi nhánh Đan Phượng cũng thường xuyên tiếp cận, mời khách hàng vay với lãi suất ưu đãi và thấp hơn lãi suất của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ.
Theo phản ánh của một số khách hàng họ vẫn có tâm lý rằng để vay được vốn của ngân hàng cần phải làm nhiều thủ tục phức tạp, mất nhiều thời gian. Trong khi đó nếu vay vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân thì thủ tục nhanh chóng, thuận tiện, thậm chí không cần làm thủ tục thế chấp. Nguyên nhân là do trước đây Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ khó khăn trong việc huy động vốn nên thời gian giải ngân một món vay có thể bị kéo dài, để lại ấn tượng không tốt cho khách hàng.