1.3.1.1. Môi trường kinh tế
Tín dụng ngân hàng cũng là một hoạt động kinh doanh do đó cũng chịu ảnh hưởng trực tiếp từ môi trường kinh tế - xã hội. Nền kinh tế ổn định, tăng trưởng lành mạnh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng. Khi đó, quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành bình thường, không bị ảnh hưởng của các yếu tố lạm phát, khủng hoảng sẽ làm khả năng vay nợ và trả nợ vay không bị biến động lớn. Ngược lại, nền kinh teessuy thoái thì sức mua của người dân bị giảm sút, sản xuất định trệ tác động xấu đến khả năng thu hồi vốn tín dụng của ngân hàng. Khi các quan hệ kinh tế quốc tế được mở rộng thì các biến động kinh tế
không chỉ ảnh hưởng tới một quốc gia mà còn tác động tới nhiều quốc gia trong khu vực và trên thế giới.
1.3.1.2. Môi trường pháp lý
Bao gồm các quy định, quy chuẩn, các văn bản pháp luật do Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, các Bộ ban ngành liên quan hoặc các tổ chức quốc tế,... ban hành. Khi môi trường pháp lý không lành mạnh, không hoàn chỉnh tức là có sự thiếu đồng bộ trong hệ thống các văn bản pháp luật, các biện pháp thi hành pháp luật và sự tuân thủ không nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể tham gia kinh doanh và các ngành có liên quan sẽ làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng gặp nhiều rủi ro. Môi trường pháp lý như vậy sẽ tạo ra một môi trường cạnh tranh không lành mạnh giữa các doanh nghiệp, vừa gây khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng, vừa tạo khe hở cho kẻ xấu lợi dụng.
1.3.1.3. Môi trường xã hội
Đây là nhân tố quan trọng hình thành nên phong tục tập quán, đạo đức lối sống của các cá nhân. Trong khi đó, tín dụng là sự vay mượn dựa trên cơ sở lòng tin. Nếu trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết sẽ không hiểu được đúng đắn về bản chất của hoạt động tín dụng, kinh doanh kém hiệu quả gây tổn thất cho ngân hàng.
1.3.1.4. Khách hàng
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng luôn có hai chủ thể là khách hàng và ngân hàng. Theo thống kê cho thấy, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng phát sinh từ khách hàng là khá phổ biến, bởi khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay. Rủi ro từ khách hàng bao gồm:
- Do khách hàng không tuân thủ các quy định, cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn của ngân hàng, sử dụng vốn sai mục đích: Nhiều trường hợp khách hàng cố tình cung cấp báo cáo tài chính sai lệch, làm cho ngân hàng đánh giá sai về tình hình tài chính của họ; cũng có những khách hàng đủ năng lực tài chính để thực hiện các điều khoản cam kết trong hợp đồng nhưng vẫn cố tình chây ì không chịu thực
hiện nghĩa vụ. Bên cạnh đó, nhiều khách hàng cố tình sử dụng vốn sai với mục đích ban đầu, không có thiện chí trả nợ. Những điều này dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
- Do khách hàng kinh doanh thua lỗ, dẫn đến phá sản: Nguyên nhân có thể do năng lực kinh doanh yếu kém. Nếu chiến lược kinh doanh không được quản trị, hoạch định tốt sẽ ảnh hưởng đến nguồn trả nợ. Ngân hàng cho vay dựa trên kế hoạch kinh doanh mà khách hàng đề ra, vì đấy là nguồn trả nợ tốt nhất. Tuy nhiên, nếu sự quản trị kế hoạch yếu kém thì sẽ dễ dẫn tới phá sản. Ngoài ra, cũng có thể do khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh vượt quá khả năng kiểm soát của mình, dẫn đến phát sinh nhiều rủi ro. Hơn nữa, nếu tỷ lệ vốn tự có trong tổng vốn kinh doanh của doanh nghiệp thấp, chủ yếu là vốn vay NH thì doanh nghiệp sẽ lao theo những cơ hội mạo hiểm, đến khi gặp rủi ro thì NH phải gánh chịu.
- Do tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Các báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp đôi khi vẫn chưa phải là nguồn thông tin xác thực, chưa phản ánh được đúng thực tế tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Do đó, ngân hàng không có căn cứ để xác thực thông tin mà phải dùng tài sản thế chấp làm chỗ dựa, đề phòng rủi ro tín dụng.