HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI
2.3.1. Ket quả đạt được
Trong thời gian qua, theo chủ trương chỉ đạo của Ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về việc cải thiện chất lượng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu, Agribank Nam Hà Nội đã đạt được kết quả như sau: Tổng nợ xấu (nhóm 3,4,5) đến 31/12/2018 là: 4,8 tỷ đồng, giảm 45,2 tỷ đồng, giảm 90,4% so với cùng kỳ năm trước; tỷ lệ nợ xấu 0.09%/tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu giảm 1,11% so với đầu năm; tỷ lệ nợ xấu thấp hơn 1,4% so kế hoạch năm 2018 Agribank Việt Nam giao.
Kết quả thực hiện mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng: Các bộ phận (phòng tín dụng, phòng kiểm tra kiểm soát và cac phòng ban khác liên quan) đã phối hợp thực hiện tốt công việc được giao, thực hiện đúng theo mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam..
Kết quả thực hiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng: Chi nhánh thực hiện rà soát phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng hàng quý cho các huyện để quyền
phán quyết của các cấp huyện phù hợp với tổng mức dư nợ, khả năng quản trị tín dụng, đảm bảo cho vay chính xác và kịp thời cho khách hàng. Ngoài ra, các khoản vay vượt quyền đều thực hiện trình cấp Chi nhánh Nam Hà Nội để phê duyệt; trung bình hàng tháng có từ 3 đến 5 khoản vay được Chi nhánh Nam Hà Nội thẩm định, phê duyệt.
Nhận biết rủi ro tín dụng và ngăn ngừa rủi ro tín dụng: Agribank Nam Hà Nội yêu cầu tất cả các cán bộ tín dụng thực hiện tra cứu thông tin CIC để có cơ sở về tình trạng tín dụng của khách hàng. Hàng năm, Chi nhánh thực hiện tập huấn về rủi ro tín dụng, cách thức nhận biết giấy tờ hồ sơ, nâng cao khả năng thẩm định với mục đích nâng cao chất lượng cán bộ. Riêng trong năm 2018, tại Trường đạo tạo trực thuộc chi nhánh đã tổ chức trên 10 khóa học, ngoài ra cán bộ tại chi nhánh còn thường xuyên được được cử đi học tập và trao đổi kinh nghiệm tại các địa phương, chi nhánh khác.
về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Agribank Nam Hà Nội phân cấp cho các Chi nhánh ngân hàng huyện, thị, thành phố mức cấp tín dụng tối đa với một khách hàng trên địa bàn: Phù hợp với mạng lưới hoạt động; Đảm bảo việc cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng, thực hiện theo định hướng của Agribank Nam Hà Nội.
Mức phán quyết cho vay tối đa bao gồm: Số tiền ngân hàng bảo lãnh; dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng nội tệ, ngoại tệ. Khi khoản vay có nhu cầu vay vượt quyền phán quyết, cán bộ tín dụngtại ngân hàng cho vay phải lập hồ sơ theo quy định gửi NHNo cấp trên xem xét phê duyệt. Khi có thông báo của bậc phê duyệt cấp trên, đơn vị tiếp nhận hồ sơ mới giải ngân.
về nhân biết rủi ro tín dụng: Agribank Nam Hà Nội đã thực hiện nhiều phương pháp theo dõi, kiểm tra kiểm soát thực tiễn tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc khách hành cam kết trong hợp đồng tín dụng để phát hiện sớm các dấu hiệu bất lợi trong sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng: Chi nhánh đã nghiêm chỉnh thực hiện chủ chương “giảm dần nguồn tiền gửi của TCTD, công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, v.v...” tích cực tìm các nguồn vốn từ các tổ chức khác để bù đắp.
Thực hiện các biện pháp hạn chế tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra: Các bước để ngân hàng thực hiện phòng ngừa rủi ro tín dụng bao gồm: nhận biết biết, đo lường, đánh giá rủi ro. Trong trường hợp rủi ro xảy ra, ngân hàng sẽ có những cách thức xử lý cho riêng mình, với mục tiêu hạn chế tối đa tổn thất do rủi ro gây ra. Để bù đắp cho những thiệt hại, Agibank Nam Hà Nội đã thực hiện trích lập quỹ dự phòng rủi ro từ lợi nhuận sau thuế. Bên cạnh đó, khi công việc làm ăn của khách hàng bị thua lỗ, ảnh hưởng xấu đến việc thu nợ của ngân hàng, chi nhánh sẽ đến kiểm tra tình hình, hỗ trợ và tiếp tục làm việc với khách hàng cho tới khi hoàn thành xong nghĩa vụ trả nợ, mà không cần đưa ra pháp luật. Mặt khác, Chi nhánh đã mua bảo hiểm tín dụng, nếu khách hàng không có khả năng trả nợ thì sẽ được bên bảo hiểm đứng ra trả nợ thay, việc này cũng góp phần làm giảm đáng kể rủi ro tín dụng cho hoạt động của Agribank Nam Hà Nội.
về đo lường rủi ro tín dụng: Agribank Nam Hà Nội đã sử dụng các chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ để thực hiện việc đô lường rủi ro tín dụng. Đồng thời, chi nhánh cũng xấy dựng cho mình một hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng. Hệ thống này được phân chia tùy theo từng đối tượng khách hàng như khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, hộ kinh doanh, ... Phương pháp này sử dụng thông tin về tài chính, phi tài chính của khách hàng để nhận xét về mức độ rủi ro. Nó được thực hiện với mục đích giúp NHTM phân loại được khách hàng để đưa ra nthững lựa chọn đúng đắn. Đồng thời, cũng giúp ngân hàng đưa ra được hạn mức tín dụng, mức lãi suất, thời hạn, biện pháp bảo đảm tiền vay và phí dịch vụ khi quyết định cho vay. Tiếp đó, phương pháp này cũng có thể nhận định về khách hàng khi vẫn còn dư nợ, giúp ngân hàng có cái nhìn xa hơn, lường trước được những nguy cơ có thể phát sinh rủi ro để có biện pháp phòng ngừa và xử lý khi cần thiết.
Kết quả thực hiện giám sát rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng: Agribank Nam Hà Nội thực hiện giám sát rủi ro thông qua hệ thống thông tin tín dụng khách hàng CIC, với sản phẩm thông tin tin cậy, tập trung. Tiến hành triển khai các biện pháp kiểm tra kiểm soát rủi ro tín dụng như việc tuân thủ quy trình cho vay và quản trị tín dụng; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; thực hiện quản trị nợ có vấn đề bằng việc đưa ra quy trình giám sát chặt chẽ.
Agribank Nam Hà Nội đã xây dựng được hệ thống chấm điểm khách hàng, xếp hạng và chấm điểm quy mô các doanh nghiệp. Từ đó làm căn cứ cấp tín dụng.
Hệ thống quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng đã chỉn chu và đồng bộ, quy trình xây dựng và phê duyệt hạn mức tín dụng tập trung, đồng bộ hóa hệ thống, phê duyệt hạn mức, giải ngân cho khách hàng, theo dõi và quản trị rủi ro khách hàng đến cuối cùng là đóng hồ sơ khách hàng.
Để đạt được những kết quả này, Agribank Nam Hà Nội đã không ngừng nghiên cứu học tập các giải pháp kiểm cũng như kinh nghiệm từ các tổ chức tín dụng trong nướcvà ngoài nước; thuê các kiểm toán thực hiện đánh giá, phát triển cho mô hình quản trị rủi ro tín dụng.
Ngoài ra, hoạt động kiểm soát nội bộ cũng được tiến hành thường xuyên. Năm 2018, Chi nhánh đã tiến hành 3 cuộc kiểm tra toàn diện hoạt động kinh doanh, 3 cuộc kiểm tra của Kiểm tra viên, 7 cuộc kiểm tra chuyên đề tại các Chi nhánh loại III. Qua kiểm tra đã kịp thời phát hiện những tồn tại, sai sót trong thực hiện quy trình, quy chế; kiến nghị Chi nhánh chỉnh sửa kịp thời, đảm bảo an toàn.
Chấp hành nghiêm quy trình, quy chế trong tổ chức điều hành thực hiện, đảm bảo an toàn trong hoạt động. Những vướng mắc, kiến nghị của cơ sở được tiếp nhận, giải quyết kịp thời, không gây ách tắc trong hoạt động.
2.3.2. Hạn chế
Thứ nhất, Agribank Nam Hà Nội chưa xác định được những dấu hiện bất thường trong trường hợp các rủi ro tín dụng có thể xảy ra cũng như chưa lường trước hết được những tổn thất của những rủi ro đó đem lại. Nợ xấu, nợ quá hạn còn
Thứ hai, chưa hoàn thiện các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng. Theo như Thông tư 02 và Thông tư 09, Agibank Nam Hà Nội đã xây dựng được xếp hạng rủi ro riêng cho các danh mục tín dụng của mình, tuy nhiên, do thông tin khách hàng còn bị sai lệch, chưa chính xác nên kết quả sử dụng các chỉ tiêu đo lường tín dụng còn nhiều sai sót.
Thứ ba, chưa thiết lập được hệ thống kiểm tra, kiểm soát, phát hiện được các nguy cơ tiềm ẩn sớm rủi ro. Agribank Nam Hà Nội chưa xây dựng được hệ thống này theo để có thể đưa ra các biện pháp kịp thời ngăn chặn rủi ro tín dụng. Khi phát hiện dấu hiệu nghi ngờ thì ban lãnh đạo sẽ có công văn chỉ thị trực tiếp chứ chưa có những cảnh báo thường xuyên và kịp thời từ hệ thống.
Các cán bộ tín dụng gần như chưa có kiến thức về những khái niện của rủi ro tín dụng như xác suất xảy ra rủi ro, giá trị rủi ro khi xảy ra sự cố, hay tỷ lệ thu hồi khoản nợ... Điều này khiến cho việc thu hồi khoản nợ quá hạn bị chậm trễ, gây thêm thiệt hại cho ngân hàng.
Thứ tư, ngân hàng chưa thực hiện chặt chẽ việc giám sát, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay cuả khách hàng, đặc biệt là kháhch hàng doanh nghiệp. Có nhiều trường hợp, doanh nghiệp có dấu hiệu làm ăn yếu kém, không bán được hàng, không thu được tiền dẫn đến thiệt hại về tài chính, ảnh hướng đến việc trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Do đó, ngân hàng cần đôn đốc, đẩy mạnh thực hiện công tác quản trị sau vay một cách chặt chẽ và nghiêm túc.
Thứ năm, tỷ lệ nợ xấu giảm chủ yếu là do XLRR theo dõi ở tài khoản ngoại bảng; Việc thu hồi nợ xấu nội bảng, nợ ngoại bảng tuy có nhiều chuyển thay đổi nhưng kết quả chưa đạt; Công tác xử lý, thu hồi nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu và nợ ngoại bảng tại một số PGD còn thụ động, lúng túng, chưa triệt để.
Thứ sáu, Agribank Nam Hà Nội chưa chuẩn bị được đầy đủ các biện pháp để kịp thời ứng phó khi xảy ra rủi ro tín dụng. Ngoài ra, số lượng khách hàng mà mỗi cán bộ tín dụng phải quản trị là khá lớn, dẫn đến việc kiểm tra sau vay lỏng lẻo, không chặt chẽ, mang tính hời hợt.
2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, đội ngũ cán bộ tín dụng còn yếu kém, chưa có nhiều chuyên môn nghiệp vụ, chưa có nhiều kinh nghiệm về rủi ro, chưa thể phân tích, đánh giá bao quát và chính xác được rủi ro trong quá trình thẩm định khách hàng. Các cạn bộ tín dụng còn thiếu trải nghiệm thực tế, chưa va vấp, chưa được đào tạo bài bản về vấn đề lường trước được rủi ro. Vì vậy, ngân hàng vẫn đang thiếu một bộ phận cán bộ có chuyên môn sâu về thẩm định.
Thứ hai, chưa có dữ liệu cũng như thông tin đầy đủ, mang tính hệ thống. Thông tin từ trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa thực sự đáp ứng được hết các yêu cầu về thông tin của các NHTM. Ngoài ra, thông tin do khách hàng cung cấp cũng có nhiều điểm chưa trung thực, chính xác. Hiện nay có rất nhiều trường hợp, các công ty, doanh nghiệp làm sai báo cáo tài chính gửi cho ngân hàng, dẫn tới việc ngân hàng có những nhận đính, đánh giá không chính xác về tình hình kinh doanh của khách hàng. Để đảm bảo về mặt thông tin chính xác, các cán bộ tín dụng phải trực tiếp xuống tận cơ sở kinh doanh để kiểm tra, xem xét tình hình, việc này tiêu tốn khá nhiều thời gian, chi phí và công sức. Do vậy, hệ thống thông tin chuẩn, kịp thời là một phần vô cùng quan trọng giúp ngân hàng đưa ra các xét duyệt đúng đẵn.
Thứ ba, danh mục khách hàng của ngân hàng còn nghèo nàn, không phong phú. Thực tế, ngân hàng mới chỉ tập trung vào các doanh nghiệp trong khu vực địa lý gần, mà chưa quan tâm đén doanh nghiệp tư nhân hoặc doanh nghiệp có vốn nước ngoài.
Thứ tư, ngân hàng chưa tiến hành thường xuyên, liên tục việc kiểm tra siểm soát sau vay mà chỉ dừng lại ở các hồ sơ báo cáo khách hàng cung cấp. Ngân hàng cần yêu cầu các cán bộ tín dụng phải thực hiện kiếm tra sát sao, nghiêm túc, phải trực tiếp xuống cơ sở của khách hàng để xem xét và đánh giá. Việc này nên được thực hiện định kỳ và đột xuất để sớm phát hiện ra những điểm bất thường của khách hàng.
Thứ nhất, Ngân hàng nhà nước chưa cải thiện được việc giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, đây là việc mà NHNN sẽ thực hiện xem xét, phân tích và kiểm soát hoạt động của các tổ chức tín dụng thông qua mạng máy tính.
Thứ hai, Ngân hàng nhà nước chưa có chính sách rõ ràng ban hành về các quy định, quản trị rủi ro tín dụng. Các NHTM vẫn chủ động trong quá trình nâng cao hoạt động QTRR nhưng chưa có hướng dẫn cụ thể từ NHNN dẫn đến việc thực hiện không đồng nhất giữa các NHTM với nhau. Một số NHTM lớn cũng đã tự xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, tuy nhiên, chưa đi sâu vào chính sách tín dụng, quy định về định giá tài sản bảo đảm để làm căn cứ mức cho vay. Basel II ra đời năm 2003, là Hiệp định được áp dụng trên toàn thế giới, nhưng ở Việt Nam, quy định của chính sách QTRRTD chưa được khai thác triệt để theo quy định này. Bởi lẽ, hệ thống NHVN đang trên chặng đường hoàn thiện và phát triển, ở mức thấp so với thế giới, nên việc áp dụng hoàn toàn Basel II trong bối cảnh hiện nay là chưa thể. Do vậy, để hoàn thiện được công tác QTRR, cần sự đồng lòng, nỗ lực mạnh mẽ, thống nhất, đoàn kết của hệ thống ngân hàng nói chung và toàn bộ nền kinh tế nói riêng, góp phần giảm thiểu, ngăn chặn tối đa rủi ro phát sinh từ tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Tóm lại, trên cơ sở lý luận đã được xây dựng ở Chương 1, Chương 2 đã tập trung vào việc xem xét, nhận định phân tíchvà đưa ra những nhận xét về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội từ năm 2014 đến năm 2018. Tổng hợp các kết quả phân tích và đánh giá, Chương 2 đã xác định được những thành công và kết quả đạt được để phát huy, tìm ra những tồn tại và nguyên nhân để giải quyết nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Nam Hà Nội. Đây là cơ sở thực tiễn quan trọng để làm căn cứ cho việc đưa ra giải pháp, đề xuất trong Chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI
3.1. ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI
3.1.1. Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội
Nen kinh tế trong nước đang dần dần phục hồi sau chu kỳ khủng hoảng. Cuộc khủng khoảng nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng đã được chặn đứng và đang dần được khắc phục, kinh tế đã có chiều hướng đi lên. Các ngân hàng luôn phải hoạch định những kế hoạch kinh doanh chiến lược, có những giải pháp cụ thể để sẵn sang tiến tới và vượt qua những chặng đường đầy khó khan và thách thức phía trước.
Cùng với những chính sách mà Agribank đề ra. Đầu tư tín dụng được Agribank Nam Hà Nội lấy làm chiến lược kinh doanh hàng đầu. Đồng thời tiến tới mục tiêu hoàn thành các chỉ tiêu năm 2019 mà Agribank giao. Trong những năm