2.4.2.1. Những hạn chế
Thứ nhất, kết quả quản trị rủi ro chưa cao, chưa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng. Bên cạnh những kết quả tích cực, Chi nhánh vẫn còn tồn đọng những khoản nợ xấu, nợ quá hạn.
Thứ hai, việc quản trị rủi ro mới chỉ quan tâm đến khía cạnh từng khách hàng, từng khoản vay mà chưa có hệ thống đánh giá rủi ro theo danh mục cho vay, tổng thể các khách hàng vay của HDBank - Chi nhánh Hùng Vương. Điều đó dẫn đến rủi ro tiềm ẩn do danh mục đầu tư không cân đối.
Thứ ba, hệ thống xếp loại khách hàng đã phản ánh được mức độ lành mạnh của tình hình tài chính, kinh doanh của khách hàng. Tuy nhiên hệ thống xếp hạng còn nhiều điểm chưa phù hợp, như cách phân chia doanh nghiệp theo ngành, theo quy mô, các chỉ tiêu đánh giá có yếu tố trên thực tế cho thấy hết sức quan trọng nhưng chưa được đưa vào đánh giá như: hồ sơ pháp lý của khách hàng, nhóm khách hàng chi phối hoạt động của công ty, công nợ nội bộ giữa các tập đoàn trong công ty cần tiếp tục nghiên cứu chỉnh sửa.
Những thông tin sử dụng trong phân tích tín dụng còn khá nghèo nàn, phần lớn là do khách hàng cung cấp. Các kênh thông tin khác có được sử dụng nhưng phần lớn là thông tin thô chưa được xử lý và chỉ mang tính chất tham khảo.
Thứ tư, kết quả công tác kiểm tra trong và sau cho vay và việc kiểm soát nội bộ tuy đã có nhiều nỗ lực và đã hỗ trợ được nhiều cho công tác hạn chế rủi ro nhưng vẫn còn gặp một số mặt bất cập.
2.4.2.2. Nguyên nhân của hạn chế
Sau nhiều năm hoạt động tín dụng thành công với sự tăng trưởng nhanh và tỷ lệ nợ xấu thấp thì giai đoạn 2014 - 2016 tình hình nợ xấu có những chuyển biến phức tạp, nợ xấu tăng đột biến ảnh hưởng mạnh đến chất lượng tín dụng, hiệu quả hoạt động của đơn vị. Sau đây là một số nguyên nhân chính của những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng dẫn đến tình hình nợ xấu của đơn vị tăng mạnh trong thời gian qua.
> Nhóm nguyên nhân chủ quan: Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Hạn chế về chính sách và quy trình tín dụng
Chính sách tín dụng còn nhiều điểm chưa rõ ràng, HDBank Hội sở mới chỉ giao cho đơn vị chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm mà chưa quan tâm đến cơ cấu cho vay; lĩnh vực, ngành nghề cho vay; những lĩnh vực, ngành nghề nào cần hạn chế đầu tư... chưa xây dựng được chính sách phí, lãi đối với mỗi loại khách hàng theo mức độ rủi ro mang lại. Đối với quy trình tín dụng: do phòng QLRR chỉ được tổ chức tại hội sở nên đối với những hồ sơ do chi nhánh phê duyệt, bộ phận tín dụng hầu như thực hiện ở tất cả các khâu, bộ phận Dịch vụ khách hàng tiền vay chỉ giải ngân trên căn cứ trên thông báo tác nghiệp của phòng tín dụng. Điều đó có thể tiềm ẩn những rủi ro về mặt tác nghiệp, rủi ro đạo đức của cán bộ.
Hạn chế về hệ thống XHTD nội bộ
Hệ thống chấm điểm và XHTD nội bộ theo phương pháp định tính được áp dụng như một kho tín dụng dữ liệu toàn diện nhất với mục đích cung cấp đầy đủ thông tin về hoạt động tín dụng HDBank cho các nhà quản trị rủi ro tín dụng, tuy nhiên hiện nay vẫn chưa được hoàn thiện, các trường hợp dữ liệu như: khai thác hệ thống số liệu cam kết ngoại bảng, tỷ lệ nợ xấu, các khoản nợ quá hạn < 10 ngày, < 30 ngày hay như thông tin về tình trạng khoản nợ của một khách hàng quan hệ tín dụng tại Chi nhánh trong cùng một thời điểm. Ngoài ra trong quá trình chấm điểm XHTD đối với phần đánh giá khách hàng trên cơ sở định tính do đó trong quá trình chấm điểm, việc lựa chọn chấm điểm các chỉ tiêu định tính mang nặng tính chủ quan của cá nhân cán bộ thực hiện.
Trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng
Quản lý rủi ro không diễn ra xuyên suốt cả quá trình: (i) Công tác thẩm định không kỹ lưỡng, nghiêm ngặt: trong quá trình thẩm định trước khi cho vay, có trường hợp quan hệ cá nhân có ảnh hưởng nhất định, vì vậy có hiện tượng buông lỏng công tác thẩm định, không đánh giá một cách toàn diện, chính xác những rủi ro của khoản vay, thiếu hiểu biết đầy đủ về tình hình hoạt động của doanh nghiệp trong thời điểm hiện tại cũng như tương lai, đánh giá quá lạc quan, thiếu phân tích
ảnh hưởng tiềm ẩn của môi trường xung quanh, biến động bất thường của kinh tế trong và ngoài nước. (ii) Quá trình xét duyệt hồ sơ: có trường hợp ngân hàng bỏ qua một thực tế thủ tục và hồ sơ vay vốn của khách hàng không đầy đủ, hay hồ sơ vay vốn của khách hàng là hồ sơ ảo. (iii) Rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng: là mối quan tâm lớn trong công tác quản trị ngân hàng. Những vấn đề thường gây ra rủi ro trong nghiệp vụ như: năng lực phân tích, thẩm định khách hàng yếu kém dẫn đến việc ngân hàng bị lừa đảo, mất vốn do phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trong khi bên được bảo lãnh mất khả năng thanh toán. Hạn chế trong vận dụng quy định của pháp luật trong nước, quốc tế liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng làm phát sinh những tranh chấp kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng. Năng lực của cán bộ tín dụng về thẩm định còn hạn chế cũng là yếu tố dẫn đến rủi ro khi thực hiện bảo lãnh ngân hàng.
Thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay, đồng thời là cơ sở để mở rộng tín dụng. Trong hồ sơ tín dụng của khách hàng, tổ chức tín dụng cần có thông tin rõ ràng, đặc biệt là các báo cáo tài chính như: bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thông tin tín dụng cần phải có các thông tin tín dụng cũng cần minh chứng cụ thể mục đích, yêu cầu vay, kế hoạch dự định và nguồn chi trả, báo cáo tiến độ và giám sát. Trong quá trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn là do thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay; từ đó dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Cụ thể là:
Cán bộ tín dụng thiếu năng lực thẩm định, không thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng và đôi khi hoàn toàn dựa trên tài liệu do khách hàng cung cấp, thiếu sự xác minh lại thông tin và thiếu sự phân tích tính hợp lý của thông tin nên báo cáo thẩm định khách hàng được trình bày rất suôn sẻ theo các khuôn mẫu có sẵn và chứa đựng thông tin có lợi cho khách hàng.
Về phía người xét duyệt cho vay, do khối lượng hồ sơ vay cần được xét duyệt nhiều, nên không có nhiều thời gian đọc kỹ báo cáo thẩm định. Đồng thời, trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, do hoạt động kiểm toán chưa phát triển và
tính minh bạch về tài chính còn nhiều hạn chế, bên cạnh đó do công tác kế toán và báo cáo tài chính chưa thực hiện đầy đủ theo quy định của pháp luật nên các tổ chức tín dụng nói chung và HDBank - Chi nhánh Hùng Vương thường gặp nhiều khó khăn về tính chính xác của thông tin do khách hàng cung cấp.
Lạm dụng tài sản thế chấp
Do thiếu thông tin hoặc thông tin chưa chính xác về khách hàng nên ngân hàng luôn xem nặng về phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để hạn chế rủi ro tín dụng, Do ngân hàng dựa quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh nên dễ mắc sai lầm chủ quan. Nhiều cán bộ tín dụng, ngay cả những người xét duyệt khoản vay quan niệm rằng có tài sản đảm bảo là an toàn cho khoản vay. Điều này là rất nguy hiểm vì khoản vay cần được trả nợ từ dòng tiền tạo ra bởi phương án kinh doanh vay vốn chứ không phải bằng tiền bán các tài sản thế chấp. Tài sản thế chấp chỉ được coi là cứu cánh cuối cùng khi phương án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro ngoài dự kiến. Hơn nữa, nếu rủi ro xảy ra thì ngân hàng cũng sẽ gặp khó khăn trong quá trình xử lý tài sản thế chấp để thu nợ ví dụ như: nếu không thỏa thuận được việc xử lý tài sản thế chấp với khách hàng thì ngân hàng cũng không thể tự xử lý được, bên cạnh đó việc bán các tài sản đảm bảo đòi hỏi ngân hàng thực hiện hàng loạt thủ tục rườm rà, thực hiện chậm thậm chí giá trị tài sản thanh lý sau cùng thu về thấp hơn giá trị nợ phải thu hồi.
Quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay chưa được coi trọng và chủ động, chất lượng còn nhiều yếu kém
Việc thực hiện kiểm tra giám sát khoản vay để có thể nắm dược những thay đổi trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích không? Tài sản đảm bảo có được bảo quản tốt hay không? Vì vậy đây là trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Tuy nhiên trong thời gian qua, HDBank - Chi nhánh Hùng Vương chưa thực hiện tốt công tác này. Cụ thể:
Cán bộ tín dụng có xu hướng ưu tiên giải quyết những hồ sơ mới, tâm lý ngại gây phiền hà đến khách hàng nên cán bộ tín dụng chưa quan tâm đến công tác giám
sát các khoản vay.
> Nguyên nhân từ khách hàng
Nhiều doanh nghiệp đã phán đoán không chính xác xu huớng phát triển của thị truờng, dẫn đến mở rộng quy mô sản xuất trong các ngành đang phát triển quá nóng mà không có sự đánh giá kỹ luỡng. Hậu quả là sự mất cân bằng trong cung và cầu. Một số doanh nghiệp khi thực hiện các dự án lớn lại chia nhỏ dự án để tìm tài trợ từ nhiều ngân hàng khác nhau, qua đó giúp các doanh nghiệp dễ dàng hơn trong việc vay vốn từ các ngân hàng cũng nhu giảm bớt sự kiểm soát của ngân hàng. Chính những yếu tố này làm cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc kiểm soát các khoản cho vay, dẫn đến tình trạng nợ xấu.
Bên cạnh đó, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tu trung dài hạn; đầu tu dự án dài hạn trong khi chua thu xếp đầy đủ nguồn lực dẫn đến đầu tu dở dang, thiệt hại xảy ra, làm phát sinh nợ quá hạn.
Dùng vốn vay sản xuất kinh doanh để đầu tu bất động sản, đầu tu cây cảnh, kinh doanh chứng khoán trong giai đoạn 2014 - 2016 khi thị truờng đang biến động mạnh dẫn đến thua lỗ dây chuyền.
Năng lực quản lý của khách hàng yếu kém, không đủ năng lực để triển khai dự án, không quản lý chi phí tốt. Các truờng hợp cá nhân quá hạn khác chủ yếu là do làm ăn thua lỗ, gặp tai nạn, lừa đảo.. .dẫn đến quá hạn.
> Nhóm nguyên nhân khách quan
Nền kinh tế đang gặp khó khăn. Lạm phát, lãi suất tăng cao, kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, môi truờng kinh tế vĩ mô khó khăn làm giảm khả năng trả nợ của nguời vay khiến chất luợng tài sản của hệ thống ngân hàng suy giảm. Những chính sách mà chính phủ thực hiện nhằm kiềm chế lạm phát: thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, hạn chế đầu tu công, hạn chế tăng truởng tín dụng. làm cho hoạt động kinh doanh khó khăn, tạo nên sự bất ổn trong hoạt động nền kinh tế.Trong ba năm 2014 - 2016, tốc độ tăng truởng kinh tế giảm sút rõ rệt. Chỉ số tăng truởng sản xuất công nghiệp giảm xuống đáng kể, tiêu dùng cá nhân chậm, tổng mức hàng hóa bán lẻ và doanh thu dịch vụ năm 2014 đến năm 2016 tăng ít. Chỉ số tồn kho tăng
mạnh và ở mức cao so với cùng kỳ các năm trước. Điều này phản ảnh khả năng tiêu thụ sản phẩm cũng như sức cầu tiêu dùng của nền kinh tế đang ở mức rất yếu dẫn đến đọng vốn trong sản xuất kinh doanh và làm tăng nợ xấu của các tổ chức tín dụng.
Bên cạnh đó, một số nguyên nhân khác như tình trạng tăng trưởng tín dụng quá mức và tập trung vào một số ngành, sự phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn từ bên ngoài quốc gia, hiệu quả của hoạt động giám sát hệ thống, ảnh hưởng từ những cú sốc bên ngoài cũng khiến nợ xấu ngân hàng tăng cao, giảm thu nhập của ngân hàng làm giảm kết quả quản trị rủi ro tín dụng.
Ngày nay, việc mở của hội nhập quốc tế đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có cơ hội phát triển, tuy nhiên điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cơ chế cạnh tranh công bằng và quyết liệt sẽ đẩy các doanh nghiệp trong nước vào hoàn cảnh khó khăn do không thể cạnh tranh về công nghệ, chất lượng, chủng loại, mẫu mã và giá thành sản phẩm. Các doanh nghiệp hoạt động khó khăn sẽ phát sinh nhiều rủi ro cho ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Các phân tích và nhận xét về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và đánh giá quản trị rủi ro tín dụng thời gian qua tại HDBank - Chi nhánh Hùng Vương có thể thấy rằng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Hùng Vương đang từng bước cải thiện và đạt hiệu quả. Ngân hàng chủ động hơn trong việc giải quyết nợ xấu tồn đọng, tăng trưởng tín dụng nhanh tuy nhiên khả năng thích ứng với giai đoạn hiện nay của chính ngân hàng và khách hàng vay vốn còn nhiều hạn chế đòi hỏi HDBank - Chi nhánh Hùng Vương hoàn thiện hơn trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG