1.2.1.1. Khái niệm về rủi ro
Theo định nghĩa truyền thống thì rủi ro chỉ là những sự kiện xảy ra có thể làm mất mát tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ. Định nghĩa về rủi ro hiện đại bao hàm nghĩa rộng hơn, không chỉ tính đến rủi ro tài chính mà còn là những rủi ro liên quan đến những mục tiêu hoạt động và mục tiêu chiến lược.
Rủi ro là khả năng những sự kiện chưa chắc chắn trong tương lai sẽ làm cho chủ thể không đạt được những mục tiêu chiến lược và mục tiêu hoạt
động, cũng như chi phỉ cơ hội của việc làm mất những cơ hội thị trường. Như vậy, rủi ro là sự việc xảy ra ngoài ỷ muốn chủ quan của con người, thường đem lại những hậu quả không thể lường trước được.
Qua khái niệm về rủi ro nêu trên, chúng ta có thể thấy rủi ro có ba tính chất quan trọng:
- Một là, rủi ro là sự kiện bất ngờ xảy ra.
Đó là những sự kiện mà người ta không lường trước được. Nếu như không nhận dạng, không dự đoán được loại rủi ro thì khi rủi ro xảy ra nó hoàn toàn bất ngờ đối với con người. Nếu khoa học nhận dạng, dự báo phát triển, giúp con người dự đoán chính xác được những rủi ro sẽ xảy ra thì đặc tính bất ngờ của rủi ro không còn nữa và rủi ro trở thành những sự kiện bất lợi ngoài mong muốn. Ngày nay, khoa học đã giúp cho con người dự báo khá chính xác nhiều loại rủi ro, nhờ đó con người có thể làm giảm đi tính bất ngờ của rủi ro.
- Hai là, rủi ro là những sự cố gây ra tổn thất.
Một khi rủi ro đã xảy ra thì sẽ để lại hậu quả cho con người. Tổn thất do rủi ro gây ra tồn tại dưới nhiều dạng hữu hình hoặc vô hình. Có thể là những tổn thất về vật chất hoặc tinh thần, sức khỏe hoặc trách nhiệm pháp lý. Mọi tổn thất đều có một đặc tính chung là gây thiệt hại, làm giảm sút lợi ích của con người.
- Ba là, rủi ro là sự kiện ngoài mong đợi.
Thông thường mọi người đều mong muốn những sự kiện may mắn, tốt đẹp và không có tổn thất. Rủi ro tuy là sự bất trắc gây thiệt hại không mong đợi song lại là hiện tượng đồng hành với các hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường, trong quá trình cạnh tranh. Rủi ro xuất hiện ở những điểm yếu, kém hiệu quả, mất cân đối trong phát triển kinh tế. Rủi ro vừa là nguyên nhân, vừa là hậu quả của những hoạt động kinh tế không có hiệu quả. Nó tạo tiền đề
cho quá trình đào thải tự nhiên của các doanh nghiệp yếu kém, thúc đẩy sự chấn chỉnh, thích nghi của các doanh nghiệp, tạo xu hướng phát triển ổn định và có hiệu quả cho nền kinh tế.
Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các NHTM cũng không nằm ngoài sự tác động trên. Thậm chí, tất cả các nghiệp vụ ngân hàng đều tiềm ẩn rủi ro. Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động về kinh tế - chính trị - xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có thể gây ra những xáo trộn bất ngờ và dẫn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng giảm sút một cách nhanh chóng. Mặt khác, hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh đặc biệt do hàng hóa của nó là tiền tệ - loại hàng hóa có tính nhạy cảm và sức cuốn hút rất lớn. Vì vậy, rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng rất lớn và đa dạng.
Chấp nhận rủi ro là trung tâm của hoạt động ngân hàng. Các NHTM cần phải đánh giá các cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận. Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu là hợp lý và kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính của ngân hàng.
1.2.1.2. Khái niệm về rủi ro thanh toán quốc tế
Rủi ro TTQT là rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện thanh toán giữa các bên trong giao dịch quốc tế (nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng và các tổ chức, cá nhân, tác nhân trung gian có liên quan khác...).
Rủi ro TTQT xảy ra khi quyền lợi của một bên tham gia bị vi phạm. Rủi ro TTQT cũng tương tự như rủi ro thanh toán nội địa nhưng phức tạp và khó kiểm soát hơn do trong giao dịch quốc tế, các chủ thể ở cách xa nhau,
thậm chí còn chẳng biết mặt nhau, cũng như sự khác biệt về văn hóa, phong tục tập quán, luật pháp giữa các quốc gia... làm tăng thêm các khó khăn liên quan đến giao dịch thương mại quốc tế, trong đó có TTQT.
Trong lý luận cũng như trong thực tiễn đã chứng minh rủi ro trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng là rất lớn, nó không những gây tổn hại cho ngân hàng mà còn ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Trong hoạt động TTQT, do phạm vi rộng lớn và bao gồm nhiều đối tượng tham gia nên rủi ro có thể xuất hiện dưới nhiều hình thức. Các bên tham gia vào quá trình TTQT đều chịu rủi ro. Tuy nhiên, khi gặp phải rủi ro thì hầu như phía nhà xuất khẩu và nhập khẩu đều đổ lỗi cho ngân hàng, làm mất uy tín của ngân hàng. Trong môi trường cạnh tranh như hiện nay tất cả những điều đó đều làm ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng trong tương lai.