5. Kết cấu của luận văn
2.1.3 Kết quả kinh doanh chủ yếu của Công ty
2.1.3.1 Việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh
T Chỉ tiêu Thực hiện 2008 Thực hiện 2009 % thực hiện so với 2008 Kế hoạch 2009 % thực hiện so với kế hoạch
Bước vào năm 2009 dưới tác động mạnh của cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu từ năm 2008, suy giảm kinh tế trong nước, các biện pháp điều hành kinh tế của chính phủ, các yếu tố vĩ mô có nhiều biến động, thị trường chứng khoán ảm đạm và sụt giảm mạnh đã tạo áp lực mạnh lên việc thực hiện kế hoạch của Công ty. Song được sự hỗ trợ toàn diện của BIDV, dưới sự chỉ đạo chủ động, linh hoạt và kịp thời của ban lãnh đạo cùng với sự cố gắng nỗ lực chung của tập thể cán bộ, hoạt động của BSC đã đạt được những kết quả khả quan. Qua bảng 2.1, nhận thấy:
- Lợi nhuận trước thuế: 436.7 tỷ đồng, đạt 106.5% so với kế hoạch được giao, trong đó lợi nhuận từ hoạt động môi giới của BSC là 61.3 tỷ đồng
- Số lượng tài khoản: 35.055 tài khoản (trong đó 99,7% là tài khoản cá nhân), tăng 23.5% so với năm 2008
- Thị phần môi giới: 2.54% đạt 72.6% so với kế hoạch là 3.5% nguyên nhân là do sự cạnh tranh cao của các Công ty chứng khoán trên thị trường với sự hiện diện của gần 100 công ty chứng, mọi biện pháp nâng cao thị phần bao gồm cả trái với quy định của UBCK được các các công ty chứng khoán đưa ra như bán khống, cho vay chứng khoán, tiền T+2, nhằm thu hút nhà đầu tư đã tác động không nhỏ đến thị phần môi giới của Công ty.
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức BSC
39
Kiểm tra kiểm soát nội bộ
BSC Hội Sở
Chủ tịch công ty
Ban Giám Đốc
Bảng 2.1. Hoạt động kinh doanh BSC năm 2009
T Chỉ tiêu Thực hiện 2008 Thực hiện 2009 % thực hiện so với 2008 Kế hoạch 2009 % thực hiện so với kế hoạch Chỉ tiêu số lượng Tổng doanh thu 556.452 619.803 111.3% Hoạt động KDCK 473.840 544.259 117% Hoạt động MG 27.539 61.326 222.7% 60.000 102.2% Hoạt động tư vấn 1.463 8.688 593.8% Chỉ tiêu chất lượng Thị phần môi giới theo giá trị giao dịch thực hiện tại công ty
3.85% 2.54% 66% 3.5% 72.6%
Chỉ tiêu hiệu quả
ROE 0 71.5%
Lợi nhuận trước thuế 72.732 436.736 600.5% 410.000 106.5%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động BSC năm 2009)
2.1.3.2 Lợi nhuận kinh doanh
Qua biểu đồ 2.2, ta thấy, trong năm 2007 BSC đã đạt được kết quả kinh doanh rất khả quan, tăng hơn 2 lần so với năm 2006. Năm 2007, BSC càng chứng tỏ được vị thế của mình trên thị trường. Với việc đầu tư vào đội ngũ nhân viên và tuyển dụng các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính, năm 2007 công ty đã đạt lợi nhuận 142 tỷ đồng tăng 222 % so với năm 2006.
Hình 2.2: Lợi nhuận kinh doanh, 2006-2009
Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động BSC, 2005-2009)
Các sự kiện kinh tế năm 2008 làm cả nền kinh tế toàn cầu phải gồng mình lên chống đỡ, TTCK Việt Nam cũng như thế giới đã chứng kiến quá nhiều biến động. TTCK liên tục giảm giá, bước vào thời kỳ thị trường suy thoái sau thời gian tăng trưởng bong bóng. BSC cũng không nằm ngoài cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, tuy nhiên với nỗ lực của Ban lãnh đạo cùng toàn thể đội ngũ nhân viên, lợi nhuận của công ty tuy giảm mạnh so với năm 2007 song vẫn vượt chỉ tiêu kế hoạch đặt ra (bằng 145% so với kế hoạch). Bước vào năm 2009 dưới tác động mạnh của cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu từ năm 2008, suy giảm kinh tế trong nước, các biện pháp điều hành kinh tế của chính phủ, các yếu tố vĩ mô có nhiều biến động, thị trường chứng khoán ảm đạm và sụt giảm mạnh đã tạo áp lực mạnh lên việc thực hiện kế hoạch của Công ty tuy được sự hỗ trợ toàn diện của BIDV, đặc biệt là sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo, lợi nhuận của Công ty tăng mạnh so với năm 2008 ( tăng 600.5% so với năm 2008 và bằng 106.5% so với kế hoạch).
2.1.3.3. Cơ cấu tài sản
Tổng tài sản đến 31/12/2009 là 3.897 tỷ giảm 23% so với 31/12/2008, thực hiện “ Theo lộ trình giảm dần quy mô tài sản đầu tư là cổ phiếu, hướng tới hoạt động hiệu quả và an toàn và tăng trưởng bền vững có tính đến chiến lược phát triển dài hạn”.
Tài sản ngắn hạn: 3.698 tỷ đồng chiếm 95% trong tổng tài sản, tài sản dài hạn: 200 tỷ đồng chiếm 5% trong tổng tài sản.
Hình 2.3. Cơ cấu tài sản BSC năm 2009
(Nguồn: Báo cáo hoạt động BSC năm 2009)
2.1.3.4 Các hệ số an toàn tài chính
-Tỷ trọng nguồn vốn ngắn/tài sản ngắn hạn là: 86% -Tỷ lệ vốn khả dụng của Công ty là 22%
-Hệ số Nợ/Vốn chủ sỡ hữu đã giảm mạnh từ 17.6 lần cuối năm 2008 xuống còn 5.56 lần tại thời điểm 31/07/2009, và đến nay là 4.5 lần đảm bảo theo quy định an toàn tài chính của Uỷ ban chứng khoán. Đây là kết quả của bước đầu việc thực hiện cơ cấu danh mục của Công ty.