2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ
2.2.2. Thực trạng chất lượng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Quân đội ch
Bảng 2.4 cho thấy trong năm 2015, số món giao dịch TTQT tại Ngân hàng Quân đội - chi nhánh Điện Biên Phủ tăng lên 4,235 món và doanh số đạt gần 1,494 triệu USD tương đương khồng 18 tỷ VND. Trong đó TTR vẫn giữ vững tỷ trọng lớn nhất với 3,549 món và doanh số tăng lên 980 triệu USD trong năm 2015. Số món giao dịch TTQT theo phương thức L/C và nhờ thu cũng tăng lên đáng kể.
41
Bảng 2.5. Tổng doanh số và số món TTQT theo từng phương thức TTQT năm 2016
Nguồn: Báo cáo TTQT của MB - chi nhánh Điện Biên Phủ năm 2016
Bảng 2.5 thể hiện sự tiếp tục tăng trưởng của số món giao dịch cũng như doanh số TTQT tại Ngân hàng Quân đội - chi nhánh Điện Biên Phủ trong năm 2016. Năm 2016, chi nhánh đã thực hiện được 5,262 tổng số món giao dịch và doanh số đạt khoảng 1,804 triệu USD tương đương hơn 20 tỷ VND. Trong đó TTR tiếp tục đạt tỷ trọng lớn nhất với 4,217 món và doanh số tăng thêm 210 triệu USD trong năm 2016. Số món giao dịch, doanh số TTQT từ hai phương thức L/C và nhờ thu cũng tăng mạnh góp phần nâng cao doanh số TTQT năm nay tại chi nhánh.
2.2.2. Thực trạng chất lượng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Quân đội- chi nhánh Điện Biên Phủ - chi nhánh Điện Biên Phủ
2.2.2.1. Theo các chỉ tiêu định lượng - Nợ q hạn thanh tốn L/C
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Tơng doanh thu 117.9 5 135.5 7 151.32 2 DT TTQT 14.23 7 17.46 1 19.687 CF TTQT 2.22 5 2.30 8 2.48 3 LN TTQT 12.01 2 15.15 3 17.204 LN TTQT/DT TTQT (%) 84.3 7 86.7 8 87.3 9 CF TTQT/DT TTQT (%) 15.6 3 13.2 2 12.6 1 DT TTQT/Tông DT (%) 12.0 7 12.8 8 13.0 1 LN TTQT/Tông DT (%) 10.1 8 11.1 8 11.3 7 Tông số cán bộ TTQT 7 T T
Bảng 2.6 thể hiện tổng số dư L/C chưa thanh toán tạ i chi nhánh MB Điện Biên Phủ giảm dần từ năm 2013 đến 2015 và tăng lên đột ngột trong năm 2016. Lý do vì trong năm 2016 ngân hàng bảo lãnh cho doanh nghiệp mở L/C hàng nhập trả chậm tăng cao, dẫn tới tăng tổng số dư L/C chưa thanh toán. Nợ quá hạn L/C phát sinh chủ yế u từ các doanh nghiệp NK gặp khó khăn trong kinh doanh, phụ thuộc vào số tiề n nợ ngân hàng mà chủ yế u nợ ngắn hạn, hàng lấy về bán ra chậm, lượng tồn kho cao, do vậy không kịp quay vịng vốn, dẫn đến khơng có tiề n trả ngân hàng khi đến hạn thanh toán. Tuy nhiên rút kinh nghiệ m từ những năm trước mà bộ phận thẩm định hồ sơ khách hàng đã phân tích, chọ n lọc phát sinh nợ quá hạn chặt chẽ hơn, kỹ lưỡng hơn. Nhờ vậy nợ quá hạn L/C trong thanh toán XNK c ủa chi nhánh có dấu hiệu giảm dần qua các năm và giảm mạnh trong năm 2016. Năm 2013 tỷ trọng nợ quá hạn là 6% trên tổng số dư L/C chưa thanh toán, đến năm 2016 tỷ lệ này giảm xuống còn 2.95%. Tuy nhiên, nợ quá hạn có thể sẽ gia tăng trở lại nếu ngân hàng khơng có s ự đánh giá khách hàng mở L/C một cách kỹ lưỡng trong việc nhận định trước được họ khơng có khả năng hoặc khơng muốn thanh tốn.
- Doanh thu, chi phí, lợi nhuận thu được từ hoạt động TTQT tại MB chi nhánh Điện Biên Phủ và một số chỉ tiêu định lượng tương đối
Bảng 2.7. Doanh thu, chi phí, lợi nhuận từ hoạt động TTQT tại MB chi nhánh Điện Biên Phủ (2014-2016)
+ Doanh thu TTQT, chi phí TTQT và lợi nhuận TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ có chiều huớng tăng qua các năm. Tuy nhiên, do doanh thu TTQT tăng cao hơn chi phí TTQT một luợng khá lớn nên tỷ lệ lợi nhuận TTQT có xu huớng tăng trong khi tỷ lệ chi phí TTQT có xu huớng giảm dần. Điều này chứng tỏ trong năm 2016, chi nhánh bỏ chi phí chú trọng đầu tu công nghệ thông tin đạt nhiều năng suất hơn, thu hút thêm nhiều khách hàng đến giao dịch. Mặc dù vậy chi phí TTQT là một trong những nhân tố làm ảnh huởng đến lợi nhuận TTQT do đó để tăng lợi nhuận TTQT thì MB chi nhánh Điện Biên Phủ cần có các biện pháp cắt giảm và sử dụng chi phí sao cho tối uu nhất.
Năm Số món giao dịch Doanh số TTQT (USD) Doanh số TT XK (USD) Doanh số TT NK (USD) 2014 3,07 2 1,138,400,00 0 236,400,00 0 902,000,00 0
+ Tỷ lệ lợi nhuận TTQT gia tăng đều đặn qua các năm (Năm 2014, năm 2015 và 2016 lần luợt là 84.37%; 86.78%; 87.39% cho thấy một đồng doanh thu TTQT thu đuợc số đồng lợi nhuận TTQT ngày một cao hơn). Nhu vậy chất luợng hoạt động TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ đang ngày càng đạt nhiều hiệu quả hơn
+ Tỷ lệ lợi nhuận TTQT trên tổng doanh thu có chiều huớng tăng lên, cho thấy hiệu quả hoạt động TTQT trên một đồng doanh thu ngân hàng tăng lên. Tuy tỷ lệ này còn chua thực sự cao (năm 2014, năm 2015, năm
2016 lần luợt là 10.18%; 11.18%; 11.37%) song doanh thu TTQT cũng đóng góp một phần không nhỏ vào tổng doanh thu của chi nhánh. Nguyên nhân hoạt động TTQT chua chiếm uu thế trong hoạt động kinh doanh c ủa ngân hàng vì hoạt động TTQT đối với chi nhánh vẫn còn khá mới mẻ, do đó địi hỏi cần phải có thời gian để có những chính sách, phuơng án thu hút ngày càng nhiều khách hàng hơn và cạnh tranh với các ngân hàng thuơng mại khác
+ Dù năm 2015 số cán bộ TTQT giảm xuống và không đổi vào năm 2016 nhung tỷ lệ lợi nhuận TTQT trung bình mỗi nhân viên TTQT mang lại ngày một cao hơn. Năm 2016 cao gấp đôi so với năm 2014, cho thấy năng suất lao động ngày càng cao của nhân viên TTQT. Nguyên nhân vì chi nhánh thuờng xuyên tổ chức những kỳ thi đánh giá năng lực làm việc của nhân viên để theo dõi và kịp thời nhắc nhở, khen thuởng, kỷ luật. Ngoài ra chi nhánh cũng tạo điề u kiện cho các nhân viên đuợc tham gia các buổi huấn luyện, hội thảo nhằm nâng cao kiế n thức chuyên ngành và cập nhật thông tin. Các nhân viên cũng đuợc luân chuyển giữa các bộ phận sao cho hợp lý.
- Doanh số TTQT
Bảng 2.8. Doanh số TTQT của MB - Chi nhánh Điện Biên Phủ (2014-2016)
2016 5,26 2 1,803,650,00 0 403,650,00 0 1,400,000,00 0
thanh toán (triệu USD) (%) (triệu USD) (%) (triệu USD) trọng (%) Nhờ thu 24 Ô2Ĩ 2.995 02 10. 65 059 TTR 7 00 61.49 980 65.60 1,1 90 65. 98 LC 4 36 38.30 5ĨĨ 34.20 603 33. 43 Tổng cộng 1,138.4 00 1,493.995 1,803.6 50
Nguồn: Báo cáo TTQT của Chi nhánh Điện Biên Phủ 2014-2016
Các nghiệp vụ thanh toán quốc tế chủ yếu ở MB Chi nhánh Điện Biên Phủ bao gồm: chuyển tiền đến, chuyển tiền đi, nghiệp vụ nhờ thu và tín dụng chứng từ xuất nhập khẩu. Năm 2016, trong bối cảnh chung còn nhiều khó khăn và giá nhiều sản phẩm giảm sút, nhung cơ hội từ hàng loạt các hiệp định thương mại tự do (FTA) đã ký giúp các doanh nghiệp có cơ hội xuất khẩu vào thị trường mới, doanh số xuất khẩu tăng ở cả 3 phương thức thanh toán. Qua thời gian làm việc, các doanh nghiệp xuất khẩu tạo được uy tín trên thương trường, các khách hàng đã quen thuộc với sản phẩm của Việt Nam nên họ nhập khẩu với số lượng lớn hơn.
Các doanh nghiệp cũng không ngừng tiếp thị sản phẩm, mở rộng thị trường, cải tiến công nghệ, đảm bảo các yêu cầu về vệ sinh an toàn thực phẩm. Mặc dù lượng khách hàng xuất khẩu gạo và than đá giảm xuống, nhưng lượng khách hàng xuất khẩu cà phê, thủy sản và các linh kiện điện tử máy tính thực hiện giao dịch chuyển tiền tăng cao giúp doanh số thanh toán xuất khẩu ở chi nhánh ngân hàng vẫn tăng trưởng ổn định.
Năm 2016 doanh số hàng nhập khẩu của chi nhánh tăng mạnh, đạt 1,400 46
triệu USD, gấp 55.21% trị giá hàng nhập khẩu năm 2014. Ngun nhân khơng chỉ vì nhu cầu các doanh nghiệp nhập khẩu vải, quần áo may mặc tăng lên, mà cịn vì trong năm 2016 chi nhánh đã tìm thêm đuợc nhiều khách hàng nhập khẩu mới đẩy doanh số nhập khẩu tăng truởng cả về số món và giá trị.
Tuy doanh số xuất nhập khẩu tăng lên trong những năm qua nhung doanh số nhập khẩu luôn cao khoảng gấp 2 lần so với doanh số xuất khẩu. Điều này cho thấy chi nhánh vẫn còn chú trọng vào việc thu hút các khách hàng nhập khẩu hơn là xuất khẩu.
Bảng 2.9. Doanh số TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ theo từng nghiệp vụ thanh toán (2014-2016)
GD số (triệu USD) GD số (triệu USD) GD số (triệu USD)
Chuyển tiền đi 1,460 5 00 1,942 700 2,560 870 Chuyển tiền đến 1,274 2 00 1,607 280 1,675 320
Nguồn: Báo cáo TTQT của Chi nhánh Điện Biên Phủ 2014-2016
Trong những năm gần đây, doanh số ở cả ba nghiệp vụ nhờ thu, chuyển tiền và LC đều có xu huớng tăng lên. Tuy nhiên tỷ trọng của LC có xu huớng giảm trong khi tỷ trọng chuyển tiền và nhờ thu tăng cao. Nguyên nhân là do các nhà kinh tế đã giao dịch LC trong thời gian dài và có sự tin cậy lẫn nhau nên chuyển sang thanh toán bằng TTR để giảm chi phí. Nhu vậy ta có thể thấy TTR chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu doanh số thanh toán XNK và cao nhất là năm 2016 với 65.98%
Nguyên nhân khác giúp nghiệp vụ TTR tăng là do chi nhánh giữ mối 47
quan hệ tốt với những đối tác cũ giao dịch thường xuyên. Ngân hàng cũng điều chỉnh mức phí dịch vụ, thanh toán cho từng đối tượng khách hàng, giảm lãi suất chiết khấu bộ chứng từ nhằm đảm bảo sự cạnh tranh với các ngân hàng khác trong lĩnh vực XNK
Phương thức nhờ thu chiếm tỷ trọng rất nhỏ chỉ 0.21-0.59% trong thanh toán XNK do một số điểm yếu như: người bán chưa khống chế được việc trả tiền của người mua, người mua có thể kéo dài việc trả tiền hoặc khơng trả nếu thấy tình hình tỷ giá hoặc kinh tế bất lợi. Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng năm 2016, giá trị nhờ thu tăng đột biến, gấp khoảng 3.56 lần năm 2015. Mặc dù phương thức nhờ thu tăng lên nhưng do các lơ hàng có gía trị thấp nên ko đạt được doanh số như đề ra
a. Nghiệp vụ chuyển tiền
Doanh số chuyển tiền ra nước ngoài năm 2016 đạt 870 triệu USD, tăng 74% so với năm 2014 và 24.9% so với năm 2015. Số món giao dịch đạt 2,560 món, tăng 75.34% so với 2014 và 31.82% so với năm 2015. Nguyên nhân do một số mặt hàng có khối lượng nhập khẩu tăng khá như vải, quần áo, máy vi tính. Kết quả này thể hiện sự cố gắng của chi nhánh trong việc thu hút khách hàng thực hiện giao dịch TTQT.
Bảng 2.10. Doanh số TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ theo nghiệp vụ chuyển tiền (2014-2016)
GD (triệu USD) GD số (triệu USD) GD số (triệu USD) Nhờ thu NK 2 6 2 35^ 2T 195^ 10^ Nhờ thu XK 2 Ô T 15^ 0.495 50 0.650
Nguồn: Báo cáo TTQT của Chi nhánh Điện Biên Phủ 2014-2016
48
Mặc dù nghiệp vụ chuyển tiền đến chiế m tỷ trọng nhỏ hơn, do những năm qua nuớc ta phần lớn nhập siêu nhung doanh số và số luợng giao dịch chuyển tiền từ nuớc ngoài về tại chi nhánh cũng liên tục tăng, duy trì từ 2014 đến 2016, điều này cho thấy doanh nghiệp xuất khẩu trong nuớc đã ngày càng tin tuởng vào chất luợng dịch vụ của chi nhánh Điện Biên Phủ.
- Dù TTR chiếm doanh số thanh toán cao nhất nhung phí dịch vụ mà phuơng thức mang lại hàng năm chỉ chiếm 37% từ hoạt động TTQT và 8-9% trong tổng thu phí dịch vụ hàng năm. Vì vậy chi nhánh cần có những biện pháp nâng cao doanh số và thu phí nhiều hơn nhu marketing, giảm phí chuyển tiền đi nuớc ngồi xuống so với mặt bằng chung của thị truờng
b. Nghiệp vụ nhờ thu
Doanh số và số món giao dịch nhờ thu những năm đầu triển khai hầu nhu khơng có, tuy nhiên tăng nhẹ những năm gần đây và đặc biệt tăng mạnh trong năm 2016. Nghiệp vụ nhờ thu đuợc sử dụng hầu hết là kèm chứng từ, nhờ thu trơn khơng có giao dịch, hiếm đuợc sử dụng do những hạn chế của nó.
Bảng 2.11. Doanh số TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ theo nghiệp vụ nhờ thu (2014-2016)
2015, đến năm 2016 chi nhánh đạt doanh số 10 triệu USD. Nguyên nhân vì vị thế thuơng mại của VN trên truờng quốc tế ngày càng cao, các doanh nghiệp
49
nhập khẩu dược phẩm thường xuyên giao dịch có lịch sử thanh tốn tốt, nên các doanh nghiệp xuất khẩu nước ngoài chuyển từ thanh toán LC sang nhờ thu để giảm chi phí. Kết quả này cịn là thành quả của một q trình nỗ lực, thu hút, vận động khách hàng về giao dịch tại chi nhánh. Đây cũng là một trong những nỗ lực nhằm đa dạng hóa các dịch vụ TTQT tại chi nhánh
Nhờ thu xuất khẩu tăng cao tuy nhiên số món và giá trị so với nhờ thu nhập khẩu cịn thấp hơn rất nhiều. Ngun nhân do trình độ quản lý của các doanh nghiệp Việt Nam cịn yếu, thu thập thơng tin thị trường, đối tác nước ngồi cịn kém, trình độ am hiểu luật quốc tế còn hạn chế nên dễ bị người nhập khẩu nước ngoài lợi dụng và gây bất lợi.
Doanh số nhờ thu chỉ chiế m tỷ trọ ng nhỏ trong tổng doanh số TTQT (3-5%) nên phí nhờ thu cũng không đáng kể trong doanh nghiệp hoạt động TTQT và sự thay đổi của nó khơng ảnh hưở ng nhiều đế n hiệu quả hoạt động TTQT
c. Nghiệp vụ tín dụng chứng từ
Tín dụng chứng từ chiếm một phần quan trọng trong các giao dịch TTQT tại chi nhánh.
Nghiệp vụ L/C nhập khẩu tăng liên tục những năm gần đây. Đặc biệt
năm 2015, số giao dịch tăng khoảng 2.2 lần, đạt 580 món. Mặc dù số món tăng mạnh mà doanh số mang lại khơng cao hơn năm 2014 là bao nhiêu vì giá trị các món cịn ít. Tuy nhiên điều này cũng thể hiện được phần nào nỗ lực của chi nhánh trong việc phục vụ, tư vấn tận tình cho khách hàng, thu hút khách hàng mới và giữ được mối quan hệ tốt đẹp với các khách hàng cũ.
Mặt khác, nghiệp vụ LC xuất khẩu cũng tăng dần qua các năm, đặc biệt tăng mạnh trong năm 2016 với giá trị tăng gấp khoảng 1.8 lần và số món tăng gấp 2.68 lần. Sự tăng trưởng ấn tượng này cho thấy mức độ tín nhiệm của NH nước ngồi đối với chi nhánh Điện Biên Phủ ngày một cao hơn
50
Bảng 2.12. Doanh số TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ theo nghiệp vụ L/C (2014-2016)
USD) USD) USD) LC NK 26 3 400 580" 465 650 520" LC XK 47 3 6 ^ 56" 46 15 0 83
ST T
Loại nghiệp vụ TG tôi đa TH nghiệp vụ
(ngày)
1 Duyệt hồ sơ xin mở LC 7
Phát hành LC 1
1 Phát hành sửa đôi LC 1 1 Thông báo LC và thông báo sửa đôi
LC
1 3 Kiểm tra chứng từ theo LC 2 ^6 Gửi chứng từ địi tiền 1 "7 Thơng báo bộ chứng từ nhờ thu 1
Chuyển tiền đi 1
■9 Chuyển tiền đến 1
Nguồn: Báo cáo TTQT của MB chi nhánh Điện Biên Phủ 2014-2016
Trong phương thức thanh tốn LC, vì LC đảm bảo quyền lợi của tât cả các bên tham gia mà phương thức này thường được sử dụng phổ biến
Người nhập khẩu được Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Điện Biên Phủ đảm bảo chắc chắn chỉ khi hàng hóa thực sự được giao thì người nhập khẩu mới phải trả tiền.
Người xuất khẩu: được đảm bảo ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán đúng như quy định trong L/C bất kể người mua muốn trả tiền hay không, giảm khả năng chậm trễ trong việc chuyển chứng từ. Mặt khác nhà xuất khẩu có thể được vay tiền để chuẩn bị hàng, hoặc chiết khấu bộ chứng từ với ngân hàng