Lãi từ hoạt động cho vay là một trong các mục tiêu mà ngân hàng huớng tới. Việc xem xét lãi từ hoạt động cho vay đối với SMEs giúp ta đánh giá đuợc lãi cho vay từ đối tuợng khách hàng này chiếm bao nhiêu phần trăm tổng lãi cho vay của toàn bộ ngân hàng, và nguồn thu đó có phải là nguồn thu chủ yếu hay không. Và hơn nữa, nó là chỉ tiêu đánh giá mức độ hiệu quả hoạt động cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này. Việc xem xét đuợc thể hiện quả
bảng 2.10.
10
Bảng 2.11: Chênh lệch thu chi lãi từ hoạt động cho vay SMEs của Agribank Đống Đa
đồng)
Chênh lệch thu chi lãi từ cho
vay SMEs (tỷ đồng) 13,5 12,4 16 -8,1 29
Tỷ lệ chênh lệch thu chi từ cho vay SMEs trên thu thuần từ cho
vay của Chi nhánh (%) 34,6 33,3 38,7 Tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi từ
cho vay SMEs trên du nợ cho
vay SMEs (%) 2,9 2,6 3,6
Tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng Agribank Đống Đa
Nhìn bảng trên cho thấy, lãi từ hoạt động cho vay của các SMEs tại Chi nhánh chiếm tỷ trọng khá lớn trong thu nhập từ hoạt động cho vay của Chi nhánh chiếm 30%- 40% và có sự thay đổi qua các năm. Điều này tuơng xứng với doanh số cho vay và du nợ cho vay đối với SMEs. Cụ thể, chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs năm 2012 là 13,5 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 34,6%, năm 2013 chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs là 12,4 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 33,3%, năm 2013 chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs giảm là do trong năm ngân hàng chua thực hiện tốt công tác thu hồi nợ, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá
hạn còn cao. Hơn nữa, năm 2013 tình hình kinh tế thế giới và trong nước có nhiều biến động phức tạp, có nhiều khó khăn, Ngân hàng nhà nước nhiều lần thay đổi chính sách lãi suất nhằm mục đích tạo điều kiện cho các SMEs vay vốn nhưng do độ trễ của chính sách nên nhiều doanh nghiệp vay vốn với lãi suất cao từ trước vẫn đang gặp vấn đề khó khăn trong việc hoàn thành trả lãi cũ.
Bước sang năm 2014, chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs là 16 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 38,7%, tăng lên 29% so với năm 2013, trong khi dư nợ cho vay SMEs lại giảm 38 tỷ đồng ( tương đương với tỷ lệ giảm 7,92%). Có thể thấy, trong năm 2014 ngân hàng đã tăng cường hiệu quả hoạt động cho vay đối với đối tượng khách hàng này. Có được kết quả này là do trong năm 2014 ngân hàng đã làm tốt công tác quản lý khoản vay và làm cho chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs tăng lên mạnh như vậy.
Xem xét chỉ tiêu tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs trên dư nợ cho vay SMEs các năm 2012, 2013 thấp hơn tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay của Chi nhánh. Trong đó, tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay của toàn Chi nhánh năm 2012 là 3% và năm 2013 là 2,8% thì tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay SMEs 2012, 2013 lần lượt là 2.9% và 2.6%. Tuy nhiên, năm 2014 tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay SMEs lại tăng lên 3,6%, cao hơn tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay của Chi nhánh là 3,3%. Còn số này cho thấy hoạt động cho vay của Chi nhánh đối với các SMEs được cải thiện hơn và góp phần nâng cao thu nhập cho Chi nhánh.