1.4.1. Các nhân tố chủ quan
Hầu hết các Ngân hàng đều không muốn công khai tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu thực tế của mình. Do đó, nhiều khoản nợ đã quá hạn, nợ xấu khó có khả năng thu hồi nhưng Ngân hàng vẫn không có những biện pháp để giải quyết triệt để tình trạng trên, có trường hợp con nợ đã phá sản và tẩu tán hết tài sản từ lâu, Ngân hàng mới phát hiện.
1.4.1.1. Sự chậm chễ về thông tin
Ngân hàng không có sự kiểm tra, giám sát con nợ một cách thường xuyên hoạt động kinh doanh của Khách hàng. Khi hoạt động kinh doanh của Khách hàng có vấn đề, nếu không
phát hiện ngay thì Ngân hàng khó có thể đưa ra một biện pháp giải quyết triệt để tình trạng nợ quá hạn phát sinh.
1.4.1.2. Quản lý yếu kém của Ngân hàng
Các biện pháp cưỡng chế mà Ngân hàng đưa ra chưa cứng rắn và thực sự hiệu quả. Điều này đã tạo điều kiện cho con nợ chây ỳ, cố tình kéo dài thời gian trả nợ mặc dù con nợ vẫn có khả năng trả nợ. Dan đến quá trình xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng không hiệu quả, các khoản nợ quá hạn của Ngân hàng vẫn ngày càng tăng cao.
1.4.1.3. Chi phí xử lý nợ quá hạn
Trong nhiều trường hợp chi phí mà Ngân hàng bỏ ra để xử lý, thu hồi các khoản nợ quá hạn tương đương với số tiền cho vay, thậm chí nhiều khoản nợ quá hạn. Muốn thu hồi được, Ngân hàng còn phải bỏ ra số chi phí lớn hơn số tiền mà con nợ đã vay. Điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc đưa ra các giải pháp kịp thời, dẫn đến việc xử lý nợ quá hạn bị trì trệ kéo dài.
1.4.2. Nhân tố khách quan
1.4.2.1. Nhân tố thuộc về người vay
Đó là sự thật thà, thái độ của người vay đối với những khoản nợ. Trong trường hợp người vay có khả năng trả nợ và uy tín của người vay đối với Ngân hàng tốt, Ngân hàng có thể tạo điều kiện cho Khách hàng có cơ hội trả nợ bằng cách: gia hạn nợ, giúp đỡ hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp như tìm đầu ra cho sản phẩm hay Ngân hàng có thể cho vay thêm để phục hồi lại hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp. Trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ, hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp không có khả năng phục hồi, Ngân hàng phải nhanh chóng có những giải pháp thích hợp để thu hồi khoản vay càng sớm càng tốt. Khi cần thiết, Ngân hàng có thể nhờ đến sự giúp đỡ của cơ quan chức năng có thẩm quyền.
Như vậy, sự thành thật của người vay, thái độ đối với khoản nợ và ý muốn chi trả là các yếu tố quan trọng nhất, ảnh hưởng đến các biện pháp mà Ngân hàng sẽ áp dụng, liên quan đến những khoản nợ có vấn đề. Nếu người vay không thật thà, có bằng chứng lừa đảo hay quan hệ mập mờ, hoặc người vay không có ý thức rằng buộc chi trả khoản vay, con đường duy nhất mà Ngân hàng có thể theo đuổi là xúc tiến việc thu nợ bằng bất cứ biện pháp nào, với rủi ro ít nhất.
Nhiều Ngân hàng khẳng định nhiệm vụ đầu tiên và quan trọng nhất trong việc xử lý những khoản vay có vấn đề đang dẫn đến thiệt hại là tạo thái độ sẵn sàng chi trả cho người vay và tạo ra bầu không khí tin tưởng lẫn nhau giữa Ngân hàng và người vay. Chỉ khi đó, thì cách thức xử lý thỏa đáng mới được thực hiện.
1.4.2.2. Một số nguyên nhân khác
làm cần được những người liên quan chấp nhận. Một người phản đối duy nhất có thể làm cho kế hoạch không được thực hiện.Vì vậy, việc thuyết phục với các con nợ này rằng họ sẽ được lợi bằng cách hợp tác với kế hoạch của Ngân hàng hơn là hoạt động đơn phương.
Pháp luật cũng là một yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến quá trình xử lý các khoản nợ quá hạn. Một cán bộ tín dụng phải nắm rõ các điều khoản luật quy định, phải biết cách nắm bắt tâm lý của Khách hàng, khi cần có thể cương quyết hoặc nới lỏng, thì mới có khả năng thu hồi được các khoản nợ quá hạn một cách nhanh nhất. Hệ thống pháp luật nước ta còn nhiều kẽ hở, đã tạo điều kiện cho những con nợ luồn nách luật gây khó khăn cho Ngân hàng trong quá trình thu hồi và xử lý các khoản nợ quá hạn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Tín dụng là hoạt động tài trợ của Ngân hàng cho Khách hàng, đây là hoạt động quan trọng và có quy mô lớn nhất trong cơ cấu tài sản của NHTM và mang lại lợi nhuận không nhỏ cho NHTM. Tuy nhiên, những rủi ro mà hoạt động này mang lại cũng là lớn nhất. Khi xuất hiện rủi ro tín dụng, đồng nghĩa với việc Ngân hàng không thu được nợ, Ngân hàng có khả năng mất vốn. Việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu là khó tránh khỏi.
Nợ quá hạn, nợ xấu là rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của NHTM. NHTM chỉ có thể phòng ngừa chứ không thể loại bỏ hoàn toàn nợ quá hạn trong quá trình kinh doanh. Để tìm được giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ quá hạn, trước hết ta cần hiểu nợ quá hạn là gì, những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, thực trạng nợ quá hạn tại từng NHTM để từ đó đưa ra giải pháp giảm thiểu nợ quá hạn và xử lý các khoản vay đã quá hạn trong NHTM.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI
2.1. Khái quát chung về Ngân hàng2.1.1. Lịch sử hình thành 2.1.1. Lịch sử hình thành
Cùng với quá trình phát triển ngày càng lớn mạnh của nền kinh tế, các thành phần kinh tế cũng ngày càng được mở rộng phong phú, đa dạng về hình thức cũng như mạng lưới hoạt động. Để phục vụ cho nhu cầu của nền kinh tế đang phát triển, tại Việt Nam ngày càng có nhiều Ngân hàng được mở ra.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) được phép hoạt động theo Giấy phép hoạt động số 0041/GP ngày 13 tháng 11 năm 1993, theo các Quyết định số 214/QĐ/NH5 ngày 13 tháng 11 năm 1993, Quyết định số 93/QĐ/NHNN ngày 20 tháng 01 năm 2006 và Quyết định số 1764/QĐ-NHNN ngày 11 tháng 9 năm 2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
SHB được thực hiện hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan đến quy định của pháp luật vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước. Trụ sở chính của SHB đặt tại Số 77 Trần Hưng Đạo, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội. SHB có Trụ sở chính, các Chi nhánh, Phòng giao dịch, Công ty trực thuộc, v.v... Thời hạn hoạt động của Ngân hàng theo giấy phép do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Các phòng, ban, trung tâm thuộc Trụ sở chính của SHB là bộ máy giúp việc của Tổng Giám đốc SHB, được thành lập theo quyết định của Hội đồng quản trị SHB, có chức năng tham mưu, giúp Tổng Giám đốc SHB quản lý và điều hành hoạt động của SHB, đảm bảo thống nhất theo cơ cấu tổ chức và hoạt động phù hợp với yêu cầu điều kiện, tình hình thực tế
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức và bộ máy điều hành của SHB
2.1.3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB năm 2011
Trong năm 2011, khó khăn và thách thức đều lớn hơn so với dự báo. Nền kinh tế thế giới vẫn chưa thoát khỏi những khó khăn do tác động của khủng hoảng, suy thoái kinh tế từ những năm trước để lại. Nổi bật là vấn đề nợ công và thâm hụt ngân sách tại các Quốc gia Châu Âu, Mỹ lần đầu tiên trong lịch sử bị S&P hạ bậc tín nhiệm từ AAA xuống AA+ khiến
Stt Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
giới đầu tư trú ẩn vào các tài sản an toàn làm vàng tăng mạnh và thảm họa động đất, sóng thần tại Nhật Bản.
ở trong nước lạm phát và mặt bằng lãi suất tăng cao, nhập siêu lớn, cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt, dự trữ ngoại hối giảm mạnh vào đầu năm 2011 đã gây áp lực lên thị trường tiền tệ và tỷ giá.
Kinh tế Việt Nam năm 2011 đã đạt được những kết quả cơ bản sau: GDP tăng 5.89% so với năm 2010; Cán cân thương mại được cải thiện, kim ngạch hàng hóa xuất khẩu đạt 96.3 tỷ USD, tăng 33.4% so với năm 2010, kim ngạch hàng hóa nhập khẩu đạt 105.8 tỷ USD, tăng 24.7% so với năm 2010 giúp nhập siêu hàng hóa năm 2011 ước tính 9.5 tỷ USD, bằng 9.9% tổng kim ngạch hàng hóa xuất khẩu thấp hơn nhiều so với dự kiến từ đầu năm.
Với vai trò là huyết mạch của nền kinh tế, hoạt động Ngân hàng chịu tác động mạnh bởi các chính sách quản lý của Chính phủ và NHNN.
Thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế lạm phát, trong năm 2011 NHNN đã quyết liệt điều chỉnh nhiều chính sách: tăng các mức lãi suất điều hành; quy định trần lãi suất huy động; trần tăng trưởng tín dụng 20%; trần tỷ trọng dư nợ lĩnh vực phi sản xuất 16%/tổng dư nợ; thu hẹp đối tượng cho vay ngoại tệ; điều chỉnh tăng và mở rộng dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ; chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng của tổ chức tín dụng. Các chính sách này đã tác động đến tình hình kinh tế vĩ mô: tổng phương tiện thanh toán tăng khoảng 10%; tăng trưởng ngoại hối chuyển biến tích cực, tỷ giá ổn định dần từ quý 2; lãi suất VND tăng cao; thị trường liên ngân hàng đối mặt với không ít khó khăn, tình trạng thiếu thanh khoản tại một số tổ chức tín dụng khiến lãi suất liên ngân hàng biến động mạnh. Trong quý 4 năm 2011, nhiều Ngân hàng nhỏ khó khăn về thanh khoản xin gia hạn nợ, giãn nợ đã ảnh hưởng đến nhiều NHTM khác là chủ nợ; nợ xấu của hệ thống Ngân hàng tăng cao.
Vượt qua những thử thách của môi trường kinh tế vĩ mô để nâng cao năng lực tài chính và vị thế cạnh tranh, năm 2011, SHB tiếp tục là Ngân hàng thuộc nhóm các Ngân hàng TMCP có tốc độ tăng trưởng và lãi suất sinh lời cao, hoạt động an toàn và hiệu quả với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp hơn nhiều so với toàn ngành Ngân hàng.
Với sự phát triển mạnh mẽ đó, SHB đã được trao tặng nhiều giải thưởng lớn trong và ngoài nước. Kỷ niệm 18 năm thành lập, SHB vinh dự đón nhận Huân chương lao động hạng Ba của Chủ tịch nước và bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Đây là kết quả của chiến lược hoạt động đúng đắn, linh hoạt của Hội đồng quản trị, sự lãnh đạo tài tình của Ban Điều hành cùng những cống hiến hết mình của tập thể cán bộ nhân viên SHB. Đặc biệt, sự hỗ trợ của Chính quyền địa phương các cấp, của NHNN, sự tín nhiệm của Khách hàng, Nhà đầu tư và Cổ đông là phần thưởng vô cùng cao quý và rất trân trọng đối với SHB. Từ đó SHB được tiếp thêm sức mạnh vượt qua mọi khó khăn, tiếp tục phát triển vững chắc.
Trong năm 2011, SHB đã hoàn thành chuyển đổi 1,500 tỷ đồng trái phiếu, nâng vốn
điều lệ lên gần 5,000 tỷ đồng. Điều này giúp SHB có điều kiện nâng cao năng lực tài chính, đầu tư cơ sở hạ tầng, mở rộng mạng lưới để phát triển vững chắc trong tương lai.
SHB phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam với công nghệ hiện đại, nhân sự chuyên nghiệp, mạng lưới rộng trên toàn quốc, mang đến cho đối tác và Khách hàng các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đồng bộ, tiện ích, với chi phí hợp lý, chất lượng dịch vụ cao và trở thành tập đoàn Tài chính mạnh theo tiêu chuẩn quốc tế. Năm 2011, SHB đã được NHNN chấp thuận mở Chi nhánh tại Campuchia và Lào, SHB Chi nhánh PhnomPenh - Campuchia đã khai trương và đi vào hoạt động từ đầu năm 2012. SHB Chi nhánh Lào cũng đã đi vào hoạt động trong quý 2 năm 2012 để thực hiện chiến lược mở rộng ra nước ngoài của SHB.
2.1.3.2. Tình hình huy động vốn
Trong những năm gần đây, thị trường chứng kiến nhiều cuộc chạy đua huy động vốn của các NHTM. Sự cạnh tranh của các NHTM nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân diễn ra khá quyết liệt, thông qua các dịch vụ chăm sóc Khách hàng, lãi suất cạnh tranh và các chương trình khuyến mại có giá trị lớn để thu hút Khách hàng.
Hoạt động huy động vốn được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau, mỗi loại đều thể hiện tổng nguồn vốn SHB huy động được trong năm.
Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng Nguồn
vốn huy động 14,686,384 0 10 25,640,779 0 10 34,785,614 0 10 9 174.5 7 135.6
I Phân loại tiền
Ngoại tệ 1,454,837 9.9 1 2,155,661 8.4 1 2,070,41 5 5.9 5 148.1 7 96.05 2 Nội tệ 13,231,547 90.0 9 23,485,118 91.59 32,715,199 94.0 5 177.4 9 139.3 0
II Phân loại theo kỳ hạn
1 Không có kỳ hạn 4,273,816 29.10 4,167,898 16.25 2 4,291,40 412.3 97.52 6 102.9 2 Có kỳ hạn<12 tháng 10,034,421 68.32 21,033,835 82.03 29,900,000 85.9 6 209.6 2 142.1 5 3 Có kỳ hạn > 12 tháng đến 24 tháng 378,147 2.5 7 439,046 1.7 1 594,212 1.7 1 116.1 0 135.3 4
III Phân loại theo thành phần kinh tế 1 Tiền gửi của dân cư 1 7,642,94 52.04 13,040,000 50.86 20,289,700 58.33 1 170.6 0 155.6 2 Tiền gửi của TCKT 3 7,043,44 47.96 12,600,779 49.14 14,495,914 41.67 0 178.9 4 115.0
(Nguồn số liệu do SHB cung cấp)
Mặc dù lãi suất thị trường trong năm 2011 biến động mạnh, rất nhiều Ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản nhưng hoạt động nguồn vốn của SHB vẫn đảm bảo thanh khoản, nguồn vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng và ổn định cho hoạt động kinh doanh. Với hoạt động huy động vốn được quản lý tập trung tại Trụ sở chính, SHB đã áp dụng các cơ chế, chính sách linh hoạt và phù hợp đẩy mạnh huy động vốn từ tổ chức kinh tế và cá nhân, từ đó có được kết quả rất khả quan.
Nguồn vốn huy động của SHB các năm qua đều tăng cao do SHB đã không ngừng mở rộng mạng lưới chi nhánh, đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2009, tổng huy động vốn đạt 14,686,384 triệu đồng, năm 2010 đạt 25,640,779 triệu đồng. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động duy trì ở mức cao, năm 2009 tăng 154.46% so với năm 2008; năm 2010 tăng 174.59 % so với năm 2009.
Đối với việc phân loại vốn theo loại tiền: Theo hình thức này nguồn vốn mà SHB huy động được chủ yếu là đồng nội tệ và chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn huy động, năm 2009 huy động được 13,231,547 triệu đồng chiếm 90.09% tổng nguồn vốn huy động được, năm 2010 tăng lên 23,495,118 triệu đồng chiếm 91.59% tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 huy động được 32,715,199 triệu đồng chiếm 94.05 % tổng nguồn vốn huy động. Nguồn vốn mà SHB huy động được bằng ngoại tệ chiếm một phần rất nhỏ so với tổng nguồn vốn huy động được của SHB, tuy vậy đây cũng là một nguồn vốn quan trọng bổ sung thêm vào nguồn vốn của SHB. Đặc biệt ở thời điểm hiện tại, NHNN đang thắt chắt hoạt động mua bán ngoại tệ ngoài thị trường chợ đen, NHNN khuyến khích các NHTM huy động nguồn vốn ngoại tệ, để nhằm bình ổn giá Đôla Mỹ hiện đang biến động lớn. Trong năm 2010, nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ có tăng so với năm 2009: năm 2009 là 1,454,837 triệu đồng, năm 2010 là 2,070,415 triệu đồng tức là giảm 3.95% so với năm 2009. Do hai năm trở lại đây lạm phát ở