CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ Lí LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU
4.3. KẾT QUẢ NGHIấN CỨU ĐỊNH TÍNH
Bờn cạnh kết quả thu đƣợc từ phõn tớch hồi quy, chỳng tụi đó sử dụng phƣơng phỏp nghiờn cứu định tớnh nhằm làm cho đề tài nghiờn cứu cú tớnh khoa học và thực tiễn thụng qua phõn tớch bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh NHPT Vĩnh Long, kết hợp với ý kiến cỏc chuyờn gia am hiểu hoạt động tớn dụng ngõn hàng trờn địa bàn và những vụ việc mất khả năng thanh toỏn nợ xảy ra thời gian gần đõy. Qua đú đó xỏc định đƣợc một số nguyờn nhõn gõy ra RRTD của ngõn hàng nhƣ sau:
4.3.1 Rủi ro tớn dụng do nguyờn nhõn khỏch quan
- Rủi ro do mụi trường kinh tế khụng ổn định
Sự biến động quỏ nhanh và khụng dự đoỏn đƣợc của thị trƣờng thế giới: Nền kinh tế Việt Nam vẫn cũn lệ thuộc quỏ nhiều vào sản xuất nụng nghiệp và cụng nghiệp phục vụ nụng nghiệp (nuụi trồng, chế biến thực phẩm và nguyờn liệu), dầu thụ, may gia cụng… vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giỏ cả thế giới, nờn dễ
bị tổn thƣơng khi thị trƣờng thế giới biến động xấu. Ngành dệt may trong một số năm gần đõy đó gặp khụng ớt khú khăn vỡ bị khống chế hạn ngạch làm ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp núi riờng và của cỏc ngõn hàng cho vay núi chung.
Rủi ro tất yếu của quỏ trỡnh tự do húa tài chớnh, hội nhập quốc tế: Quỏ trỡnh tự do húa tài chớnh và hội nhập quốc tế cú thể làm cho cơ hội xấu gia tăng khi tạo ra một mụi trƣờng cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết cỏc doanh nghiệp, những khỏch hàng thƣờng xuyờn của ngõn hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trƣờng. Bờn cạnh đú bản thõn sự cạnh tranh của cỏc ngõn hàng thƣơng mại trong nƣớc và quốc tế trong mụi trƣờng hội nhập kinh tế cũng khiến cỏc ngõn hàng trong nƣớc với hệ thống quản lý yếu kộm gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lờn bởi hầu hết cỏc khỏch hàng cú tiềm lực tài chớnh lớn sẽ bị cỏc ngõn hàng nƣớc ngoài thu hỳt.
Thiếu sự quy hoạch, phõn bổ đầu tƣ một cỏch hợp lý đó dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tƣ trong một số ngành: Nền kinh tế thị trƣờng tất yếu sẽ dẫn đến cạnh tranh, cỏc nhà kinh doanh sẽ tỡm kiếm ngành nào cú lợi nhất để đầu tƣ và sẽ rời bỏ những ngành khụng đem lại lợi nhuận cho họ và do đú sẽ cú sự chuyển dịch vốn từ ngành này qua ngành khỏc và đõy cũng là một hiện tƣợng khỏch quan. Tuy nhiờn ở nƣớc ta thời gian qua, sự cạnh tranh đó phỏt triển một cỏch tự phỏt, hoàn toàn khụng đi kốm với sự quy hoạch hợp lý, hợp tỏc, phõn cụng lao động, chuyờn mụn húa lao động, sự bất lực trong vai trũ của cỏc hiệp hội nghề nghiệp và sự điều tiết vĩ mụ của Nhà nƣớc. Điều này dẫn đến sự gia tăng quỏ đỏng vốn đầu tƣ vào một số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, lóng phớ tài nguyờn quốc gia.
- Rủi ro do mụi trường phỏp lý chưa thuận lợi
Sự kộm hiệu quả của cơ quan phỏp luật cấp địa phƣơng: Trong những năm gần đõy, Quốc hội, Ủy ban Thƣờng vụ Quốc hội, Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nƣớc (NHNN) và cỏc cơ quan đó ban hành điều luật, văn bản dƣới luật hƣớng dẫn thi hành luật liờn quan đến hoạt động tớn dụng ngõn hàng. Tuy nhiờn, luật và cỏc văn
bản đó cú song việc triển khai vào hoạt động ngõn hàng thỡ lại hết sức chậm chạp và cũn gặp phải nhiều vƣớng mắc bất cập nhƣ một số văn bản về việc cƣỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều cú quy định: Trong trƣờng hợp khỏch hàng khụng trả đƣợc nợ, NHTM cú quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trờn thực tế, cỏc NHTM khụng làm đƣợc điều này vỡ ngõn hàng là một tổ chức kinh tế, khụng phải là cơ quan quyền lực nhà nƣớc, khụng cú chức năng cƣỡng chế buộc khỏch hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngõn hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tũa ỏn xử lý qua con đƣờng tố tụng… cựng nhiều cỏc quy định khỏc dẫn đến tỡnh trạng NHTM khụng thể giải quyết đƣợc nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
Sự thanh tra, kiểm tra, giỏm sỏt chƣa hiệu quả của NHNN: Bờn cạnh những cố gắng và kết quả đạt đƣợc, hoạt động thanh tra ngõn hàng và đảm bảo an toàn hệ thống chƣa cú sự cải thiện căn bản về chất lƣợng. Năng lực cỏn bộ thanh tra, giỏm sỏt chƣa đỏp ứng đƣợc yờu cầu thậm chớ một số nghiệp vụ kinh doanh và cụng nghệ mới thanh tra ngõn hàng cũn chƣa theo kịp. Nội dung và phƣơng phỏp thanh tra, giỏm sỏt lạc hậu, chậm đƣợc đổi mới. Vai trũ kiểm toỏn chƣa đƣợc phỏt huy và hệ thống thụng tin chƣa đƣợc tổ chức một cỏch hữu hiệu. Thanh tra tại chỗ vẫn là phƣơng phỏp chủ yếu, khả năng kiểm soỏt toàn bộ thị trƣờng tiền tệ và giỏm sỏt rủi ro cũn yếu. Thanh tra ngõn hàng cũn hoạt động một cỏch thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đó phỏt sinh, ớt cú khả năng ngăn chặn và phũng ngừa rủi ro và vi phạm. Mụ hỡnh tổ chức của thanh tra ngõn hàng cũn nhiều bất cập. Do vậy mà cú những sai phạm của cỏc NHTM khụng đƣợc thanh tra NHNN cảnh bỏo, cú biện phỏp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đó xảy ra rồi mới can thiệp. Hàng loạt cỏc sai phạm về cho vay, bảo lónh tớn dụng ở một số NHTM dẫn đến những rủi ro rất lớn, cú nguy cơ đe dọa sự an toàn của cả hệ thống lẽ ra cú thể đó đƣợc ngăn chặn ngay từ đầu nếu bộ mỏy thanh tra phỏt hiện và xử lý sớm hơn.
Hệ thống thụn tin quản lý cũn bất cập: Hiện nay ở nƣớc ta chƣa cú một cơ chế cụng bố thụng tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngõn hàng. Trung tõm thụng tin tớn dụng ngõn hàng (CIC) của NHNN đó hoạt động đó qua một thập niờn và đó đạt đƣợc những kết quả bƣớc đầu rất đỏng khớch lệ trong việc cung cấp thụng tin kịp
thời về tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng nhƣng chƣa phải là cơ quan định mức tớn nhiệm doanh nghiệp một cỏch độc lập và hiệu quả, thụng tin cung cấp cũn dơn điệu, thiếu cập nhật và ngoài ra việc kết nối thụng tin với trang Web – CIC qua đƣờng X25 của Chi cục tin học ngõn hàng cũn nhiều trục trặc, chƣa đỏp ứng đƣợc đầy đủ yờu cầu tra cứu thụng tin. Đú cũng là thỏch thức cho hệ thống ngõn hàng trong việc mở rộng và kiểm soỏt tớn dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thụng tin tƣơng xứng. Nếu cỏc ngõn hàng cố gắng chạy theo thành tớch, mở rộng tớn dụng trong điều kiện mụi trƣờng thụng tin khụng cõn xứng thỡ sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngõn hàng.
4.3.2 Rủi ro tớn dụng do nguyờn nhõn chủ quan
- Rủi ro do cỏc nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng vay
Sử dụng vốn sai mục đớch, khụng cú thiện chớ trong việc trả nợ vay: Đa số cỏc doanh nghiệp khi vay vốn ngõn hàng đều cú cỏc phƣơng ỏn kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lƣợng cỏc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đớch , cố ý lừa đảo ngõn hàng để chiếm đoạt tài sản khụng nhiều. Tuy nhiờn những vụ việc phỏt sinh lại hết sức nặng nề, liờn quan đến uy tớn của cỏn bộ, làm ảnh hƣởng xấu đến cỏc doanh nghiệp khỏc.
Khả năng quản lý kinh doanh kộm: Khi cỏc doanh nghiệp vay tiền ngõn hàng để mở rộng quy mụ kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tƣ vào tài sản vật chất chứ ớt doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cỏch quản lý, đầu tƣ cho bộ mỏy giỏm sỏt kinh doanh, tài chớnh, kế toỏn theo đỳng chuẩn mực. Quy mụ kinh doanh phỡnh ra quỏ to so với tƣ duy quản lý là nguyờn nhõn dẫn đến sự phỏ sản của cỏc phƣơng ỏn kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nú phải thành cụng trờn thực tế.
Tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp yếu kộm, thiếu minh bạch: Quy mụ tài sản, nguồn vốn nhỏ bộ, tỷ lệ nợ so với vốn tự cú cao là đặc điểm chung của hầu hết cỏc doanh nghiệp Việt Nam. Ngoài ra, thúi quen ghi chộp đầy đủ, chớnh xỏc, rừ ràng cỏc sổ sỏch kế toỏn vẫn chƣa đƣợc cỏc doanh nghiệp tuõn thủ nghiờm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sỏch kế toỏn mà cỏc doanh nghiệp cung cấp cho ngõn hàng nhiều
khi chỉ mang tớnh chất hỡnh thức hơn là thực chất. Khi cỏn bộ ngõn hàng lập cỏc bảng phõn tớch tài chớnh của doanh nghiệp dựa trờn số liệu do cỏc doanh nghiệp cung cấp, thƣờng thiếu tớnh thực tế và xỏc thực. Đõy cũng là nguyờn nhõn vỡ sao ngõn hàng vẫn luụn xem nặng phần tài sản thế chấp nhƣ là chỗ dựa cuối cựng để phũng chống rủi ro tớn dụng.
- Đạo đức của cỏn bộ ngõn hàng
Bố trớ cỏn bộ trỏch nhiệm nghề nghiệp chƣa cao và trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ cũn hạn chế:
Một số tồn tại của cỏc khoản vay cú giỏ trị lớn cú liờn quan đến chức trỏch cụng vụ, đạo đức nghề nghiệp cỏn bộ, đều cú sự trức tiếp hoặc giỏn tiếp của một số cỏn bộ ngõn hàng cựng với khỏch hàng nhƣ hồ sơ vay khụng bào đảm, tài sản bảo đảm thiếu tớnh thanh khoản, cú tranh chấp về phỏp lý.
Đạo đức của cỏn bộ là một trong cỏc yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tớn dụng. Một cỏn bộ kộm về năng lực cú thể bồi dƣỡng thờm, nhƣng một cỏn bộ yếu về đạo đức nhƣng giỏi về mặt nghiệp vụ thỡ nguy hiểm khi đƣợc bố trớ trong cụng tỏc tớn dụng.
Trong phạm vi quản lý của cỏc ngõn hàng, rủi ro tớn dụng phụ thuộc vào năng lực của cỏn bộ tớn dụng trong việc phỏt hiện và hạn chế rủi ro từ lỳc xem xột quyết định cho vay cũng nhƣ trong suốt thời gian vay. Năng lực cấp tớn dụng phụ thuộc vào chuyờn mụn của cỏn bộ tớn dụng và nhõn viờn của học và cỏc nguồn lực của ngõn hàng về nhõn sự cũng nhƣ về cơ sở vật chất.
- Đạo đức của khỏch hàng vay vốn
Đa số cỏc doanh nghiệp khi vay vốn ngõn hàng đều cú cỏc phƣơng ỏn kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lƣợng cỏc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đớch, cố ý lừa đảo ngõn hàng, chõy ỡ khụng trả nợ ngày càng tăng. Tuy nhiờn, thiện chớ trả nợ vay của KH là yếu tố liờn quan đến tƣ cỏch đạo đức của ngƣời đi vay, một khi KH thiếu thiện chớ trả nợ thỡ Chi nhỏnh NHPT Vĩnh Long sẽ gặp rất nhiều khú khăn
trong thu hồi nợ vay. Thống kờ cỏc khoản nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh NHPT Vĩnh Long, nhận thấy bờn cạnh việc kinh doanh thất bại khụng cú nguồn để trả nợ thỡ cú một số khỏch hàng khụng cú thiện chớ trả nợ do tỡnh hỡnh lói suất cho vay tăng cao đột ngột. Họ khụng quỏ lo lắng trong việc để nợ chuyển nợ quỏ hạn vỡ ngõn hàng cú phạt 150% lói suất cho vay đi chăng nữa cũng khụng cao hơn lói suất vay mới. Mặt khỏc, tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp yếu kộm, thiếu minh bạch, một khỏch hàng cú từ 2 đến 3 bỏo cỏo tài chớnh nhằm đối phú với cơ quan thuế và ngõn hàng. Song song đú, khỏch hàng cú một bỏo cỏo riờng dành cho Ban quản trị cụng ty. Việt nam chƣa cú những qui định chế tài đối với cỏc trƣờng hợp này.