- Rủi ro do cỏc nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng vay
Sử dụng vốn sai mục đớch, khụng cú thiện chớ trong việc trả nợ vay: Đa số cỏc doanh nghiệp khi vay vốn ngõn hàng đều cú cỏc phƣơng ỏn kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lƣợng cỏc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đớch , cố ý lừa đảo ngõn hàng để chiếm đoạt tài sản khụng nhiều. Tuy nhiờn những vụ việc phỏt sinh lại hết sức nặng nề, liờn quan đến uy tớn của cỏn bộ, làm ảnh hƣởng xấu đến cỏc doanh nghiệp khỏc.
Khả năng quản lý kinh doanh kộm: Khi cỏc doanh nghiệp vay tiền ngõn hàng để mở rộng quy mụ kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tƣ vào tài sản vật chất chứ ớt doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cỏch quản lý, đầu tƣ cho bộ mỏy giỏm sỏt kinh doanh, tài chớnh, kế toỏn theo đỳng chuẩn mực. Quy mụ kinh doanh phỡnh ra quỏ to so với tƣ duy quản lý là nguyờn nhõn dẫn đến sự phỏ sản của cỏc phƣơng ỏn kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nú phải thành cụng trờn thực tế.
Tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp yếu kộm, thiếu minh bạch: Quy mụ tài sản, nguồn vốn nhỏ bộ, tỷ lệ nợ so với vốn tự cú cao là đặc điểm chung của hầu hết cỏc doanh nghiệp Việt Nam. Ngoài ra, thúi quen ghi chộp đầy đủ, chớnh xỏc, rừ ràng cỏc sổ sỏch kế toỏn vẫn chƣa đƣợc cỏc doanh nghiệp tuõn thủ nghiờm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sỏch kế toỏn mà cỏc doanh nghiệp cung cấp cho ngõn hàng nhiều
khi chỉ mang tớnh chất hỡnh thức hơn là thực chất. Khi cỏn bộ ngõn hàng lập cỏc bảng phõn tớch tài chớnh của doanh nghiệp dựa trờn số liệu do cỏc doanh nghiệp cung cấp, thƣờng thiếu tớnh thực tế và xỏc thực. Đõy cũng là nguyờn nhõn vỡ sao ngõn hàng vẫn luụn xem nặng phần tài sản thế chấp nhƣ là chỗ dựa cuối cựng để phũng chống rủi ro tớn dụng.
- Đạo đức của cỏn bộ ngõn hàng
Bố trớ cỏn bộ trỏch nhiệm nghề nghiệp chƣa cao và trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ cũn hạn chế:
Một số tồn tại của cỏc khoản vay cú giỏ trị lớn cú liờn quan đến chức trỏch cụng vụ, đạo đức nghề nghiệp cỏn bộ, đều cú sự trức tiếp hoặc giỏn tiếp của một số cỏn bộ ngõn hàng cựng với khỏch hàng nhƣ hồ sơ vay khụng bào đảm, tài sản bảo đảm thiếu tớnh thanh khoản, cú tranh chấp về phỏp lý.
Đạo đức của cỏn bộ là một trong cỏc yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tớn dụng. Một cỏn bộ kộm về năng lực cú thể bồi dƣỡng thờm, nhƣng một cỏn bộ yếu về đạo đức nhƣng giỏi về mặt nghiệp vụ thỡ nguy hiểm khi đƣợc bố trớ trong cụng tỏc tớn dụng.
Trong phạm vi quản lý của cỏc ngõn hàng, rủi ro tớn dụng phụ thuộc vào năng lực của cỏn bộ tớn dụng trong việc phỏt hiện và hạn chế rủi ro từ lỳc xem xột quyết định cho vay cũng nhƣ trong suốt thời gian vay. Năng lực cấp tớn dụng phụ thuộc vào chuyờn mụn của cỏn bộ tớn dụng và nhõn viờn của học và cỏc nguồn lực của ngõn hàng về nhõn sự cũng nhƣ về cơ sở vật chất.
- Đạo đức của khỏch hàng vay vốn
Đa số cỏc doanh nghiệp khi vay vốn ngõn hàng đều cú cỏc phƣơng ỏn kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lƣợng cỏc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đớch, cố ý lừa đảo ngõn hàng, chõy ỡ khụng trả nợ ngày càng tăng. Tuy nhiờn, thiện chớ trả nợ vay của KH là yếu tố liờn quan đến tƣ cỏch đạo đức của ngƣời đi vay, một khi KH thiếu thiện chớ trả nợ thỡ Chi nhỏnh NHPT Vĩnh Long sẽ gặp rất nhiều khú khăn
trong thu hồi nợ vay. Thống kờ cỏc khoản nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh NHPT Vĩnh Long, nhận thấy bờn cạnh việc kinh doanh thất bại khụng cú nguồn để trả nợ thỡ cú một số khỏch hàng khụng cú thiện chớ trả nợ do tỡnh hỡnh lói suất cho vay tăng cao đột ngột. Họ khụng quỏ lo lắng trong việc để nợ chuyển nợ quỏ hạn vỡ ngõn hàng cú phạt 150% lói suất cho vay đi chăng nữa cũng khụng cao hơn lói suất vay mới. Mặt khỏc, tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp yếu kộm, thiếu minh bạch, một khỏch hàng cú từ 2 đến 3 bỏo cỏo tài chớnh nhằm đối phú với cơ quan thuế và ngõn hàng. Song song đú, khỏch hàng cú một bỏo cỏo riờng dành cho Ban quản trị cụng ty. Việt nam chƣa cú những qui định chế tài đối với cỏc trƣờng hợp này.