tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang đến năm 2014
Với truyền thống 58 năm phục vụ công cuộc xây dựng và phát triển, trên địa bàn tỉnh Bắc Giang, BIDV Bắc Giang đã không ngừng trưởng thành, có quá trình phấn đấu liên tục, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao, khẳng định và giữ vững vị thế là một Ngân hàng đứng đầu về lĩnh vực đầu tư phát triển nhằm giúp cho các thành phần kinh tế, các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong và ngoài tỉnh phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng có hiệu quả. Qua đó góp phần ổn định và phát triển vững chắc kinh tế tỉnh nhà thông qua các chiến lược huy động và sử dụng vốn của mình. Cụ thể, với kế hoạch được giao, BIDV Bắc Giang đã triển khai chiến lược kinh doanh cụ thể ở các mặt hoạt động sau:
Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức thuộc
mọi thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức: Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền
gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tổ chức và dân cư; Phát hành các loại
giấy tờ có giá như chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu...
Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và đầu tư: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, các hộ gia đình và cá nhân có nhu cầu; Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức của Chính phủ, các nước và các tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài đối với các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam; Đầu tư dưới hình thức hùn vốn liên doanh liên kết với các TCKT, tổ chức tín dụng (TCTD) trong và ngoài nước theo quy định của Pháp luật và của BIDV.
Thực hiện các dịch vụ ngân hàng: Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán trong nước qua mạng vi tính và thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT; Thực hiện thanh toán giữa Việt Nam với Lào, Camphuchia, Myanmar, Nga....; Đại lý thanh toán thẻ tín dụng quốc tế VISA, cung cấp séc du lịch, thẻ ATM; Thực hiện các dịch vụ ngân quỹ: thu đổi ngoại tệ, ngân phiếu thanh toán, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt tận nhà.; Kinh doanh ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh; Thực hiện các dịch vụ về tư vấn đầu tư...
2.1.1.1. Huy động vốn
Huy động vốn là một hoạt động được BIDV Bắc Giang rất quan coi trọng, với mục tiêu bảo đảm vốn cho vay, an toàn thanh khoản và tăng nhanh tài sản Có, nâng cao vị thế của BIDV Bắc Giang trong hệ thống các ngân hàng.
Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn
%
đồng trọng (%) đồng (%) đồng (%) VND_________ 883.20 0 76,2 9 1.022.567 68,92 1.294.80 3 73,8 2 Ngoại tệ (quy VND) 8 274.48 1 23,7 461.135 31,08 459.197 8 26,1 Tổng cộng 1.157.688 100 1.483.702 100 1.754.00 0 100
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2012, 2013, 2014 của BIDVBắc Giang)
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy rõ sự tăng trưởng của nguồn vốn tại BIDV Bắc Giang giai đoạn 2012 -2014. Tính đến 31/12/2014 tổng số dư huy động vốn của BIDV Bắc Giang là 1.754 tỷ đồng, đạt 104,9% kế hoạch cả năm 2014, tăng 222 tỷ đồng so với cuối năm 2013 (tương đương tăng 4,9%). Trong đó, nguồn vốn huy động từ thị trường (tổ chức kinh tế và dân cư) đạt số dư tiền gửi tiết kiệm là 1.284 tỷ đồng, tăng 215 tỷ đồng so với cuối năm 2013. Tỷ trọng nguồn vốn huy động ngắn hạn của BIDV Bắc Giang luôn lớn hơn rất nhiều so với nguồn vốn huy động ở các kỳ hạn trung, dài hạn và có xu hướng tăng lên qua các năm. Đặc biệt trong năm 2014, nguồn vốn huy động trung và dài hạn tăng lên cả về số dư và tỷ trọng với tốc độ cao hơn nhiều hai năm trước đó. Nguồn vốn ngắn hạn năm 2014 đạt 1.224.000 triệu đồng, chiếm 69,8% , nguồn vốn huy động trung và dài hạn là 530.000 triệu đồng chiếm 30,2% trong tổng nguồn vốn huy động được. Nguyên nhân là do vào giai đoạn của năm 2014 có sự biến động lớn trong lãi suất huy động của các ngân hàng, hiện tượng cạnh tranh lãi suất diễn ra rất mạnh mẽ. Tuy nhiên, lãi suất có xu hướng giảm khiến người gửi tiền muốn gửi ở những kỳ hạn dài hơn. Với thực trạng này, BIDV Bắc Giang đánh giá thấy khả năng huy động vốn ngày càng khó khăn và cạnh tranh nên cần phải có chính sách sử dụng nguồn vốn một cách chặt chẽ hơn.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh Bắc Giang
(Đơn vị: %)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2013 và năm 2014 - BIDVBắc Giang)
Từ biểu đồ trên, ta thấy có sự biến động về cơ cấu huy động vốn của các phòng tại chi nhánh trong năm 2014 so với năm 2013. Tất cả các phòng giao dịch đều có sự tăng trưởng và hoàn thành vượt mức kế hoạch đặt ra. Tại trụ sở chính của chi nhánh, qua các năm đều chiếm trên 70% lượng vốn huy động.
Bảng 2.2. Tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Giang giai đoạn 2012 - 2014 phân theo loại tiền
2012/2011 2013/2011 2014/2011
+/- % +/- % +/- %
Theo loại tiền huy động được, có thể thấy tại BIDV Bắc Giang chủ yếu huy động được đồng VNĐ, chiếm 76,29% năm 2012 và giảm nhẹ còn 73,82% năm 2014. Tỉnh Bắc Giang có tình hình xuất nhập khẩu và lượng kiều hối chuyển về qua các năm là khá cao so với các tỉnh lân cận, trong khi lượng huy động vốn bằng ngoại tệ của chi nhánh còn khá khiêm tốn. Điều này cho thấy chi nhánh BIDV Bắc Giang cần có những chính sách thu hút nguồn vốn này hiệu quả hơn, đáp ứng cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại hối của chi nhánh.
2.1.1.2 Cho vay và đầu tư
Hoạt động cho vay và đầu tư tại chi nhánh BIDV Bắc Giang chiếm một phần hết sức quan trọng, đem lại nguồn thu chính cho ngân hàng. Ngày nay, ngoài đối tượng phục vụ cho vay các doanh nghiệp lớn trên địa bàn tỉnh như Công ty cổ phần Xi Măng Bắc giang, Công ty cổ phần May Bắc Giang, Công ty TNHH Hoa Hạ Việt Nam, ... ngân hàng đã phát triển mô hình bán lẻ hướng tới khách hàng cá nhân nhằm mục tiêu đa dạng hoá KH và nâng cao lợi nhuận cho NH dần chiếm lĩnh thị phần chi phối trên địa bàn.
Kể từ khi bắt đầu thực hiện chính sách tín dụng mới từ năm 2011 đến nay, kết quả hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Giang đã đạt được những thành tựu nhất định. Thể hiện qua biểu đồ dưới đây về dư nợ tín dụng của BIDV Bắc Giang giai đoạn từ 2011 đến năm 2014.
Phân theo loại hình cho vay thì cơ cấu dư nợ tín dụng của BIDV Bắc Giang với loại hình cho vay ngắn hạn qua các năm hầu hết đều chiếm tỷ trọng lớn, gấp đôi cho vay trung và dài hạn. Cụ thể là năm 2011, dư nợ cho vay ngắn hạn là 1.115tỷ đồng còn cho vay trung và dài hạn là 253 tỷ đồng. Đến năm 2014 thì cho vay ngắn hạn đã là 1.233 tỷ đồng còn cho vay trung và dài hạn cũng chỉ với 640 tỷ đồng. Nguyên nhân của điều này không chỉ đơn thuần là sự tăng lên của con số mà nó còn do xu hướng mới trong nhu cầu vay nợ của khách hàng. Tuy nhiên BIDV Bắc Giang vẫn chưa phân tích sâu vào vấn đề này để làm rõ hơn nữa xu hướng hiện tại và có biện pháp định hướng cho tương lai. Mặt khác, với cách phân chia dư nợ tín dụng theo loại hình cho vay còn giúp BIDV Bắc Giang đánh giá được tình hình sử dụng nguồn vốn sao cho hợp lý và hiệu quả nhất. Một nguyên tắc quan trọng trong hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho các mục
đích ngắn hạn, nguồn vốn trung và dài hạn sẽ để đáp ứng cho các nhu cầu sử dụng vốn trung và dại hạn. Vì thế, khi phân tích chỉ tiêu này BIDV Bắc Giang còn nhằm kết hợp với chỉ tiêu cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn nhằm đánh giá mức độ phù hợp của nguồn vốn sử dụng.
Bảng 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng của BIDV Bắc Giang giai đoạn 2011 - 2014
Ngắn hạn 1115 1320 205 18 1230 115 10 1233 118 11 Trung dài hạn 253 273 20 8 520 267 106 640 387 153 Cho vay khác - - - - Theo tiền tệ VNĐ 1302 1519 217 17 1642 340 26 1748 446 34 Ngoại tệ (quy đổi ra VNĐ) 66 74 8 12 107 41 62 125 59 89
Theo loại hình cho
________vay________1,593,338 100 1,749,386 100 1,873,000 100 Cho vay TCKT 1,115,337 69.9
9 1,134,472 64.85 1,152,849 561.5 Cho vay cá nhân 478,001 30.0
1
614,914 35.15 720,151 38.4 5
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014
Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷtrọng
1. Nợ đủ tiêu chuẩn 1.703.227 97,4% 1.846.750 98,6%
2. Nợ cần chú ý 6.924 0,4% 3.300 0,2%
3. Nợ dưới tiêu chuẩn 36.474 2,1% 20.600 1,1%
4. Nợ nghi ngờ 710 0,0% 475 0,0% 5. Nợ có khả năng mất vốn____________________ 2.051 0,1% 1.875 0,1% Tổng dư nợ 1.749.386 100,0% 1.873.000 100,0% Tỷ lệ nợ xấu --- \---2,24%_______ 1,23%_______ r
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013, 2014 của BIDVBắc Giang)
Qua bảng số liệu ta cũng thấy được sự tăng trưởng liên tục trong hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Giang qua các năm. Đến năm 2014 đã tăng được 505 tỷ đồng, tức 37% so với 2011.
Phân theo loại tiền tệ trong cơ cấu dư nợ tín dụng nhằm giúp BIDV Bắc Giang đánh giá tính ổn định trong các khoản cho vay của mình. Với việc cho vay bằng ngoại tệ sẽ chịu sự tác động trực tiếp của sự thay đổi tỷ gía, do vậy mà tính ổn định của nó là không cao. Năm 2012 là năm đầy biến động của tỷ giá hối đoái nên mặc dù dư nợ tín dụng trong cho vay bằng ngoại tệ của BIDV Bắc Giang tăng hơn năm 2011, nhưng với một tỷ trọng thấp hơn rất nhiều trong tổng dư nợ.
Một nội dung quan trọng khác nữa trong công tác đánh giá hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Giang đó là phân tích cơ cấu dư nợ tín dụng. Cơ cấu tín dụng chuyển
dịch tích cực theo hướng tăng dư nợ cho vay ngắn hạn, cho vay bán lẻ và cho vay có tài sản bảo đảm; tập trung cho vay chi phí sản xuất kinh doanh, cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa. Hạn chế cho vay lĩnh vực còn nhiều rủi ro như chứng khoán, bất động sản,... Đẩy mạnh cho vay xuất khẩu, cho vay bán lẻ. Tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân trong tổng dư nợ không ngừng tăng lên hàng năm, năm 2014 chiếm 38.4 % tổng dư nợ.
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình cho vay tại BIDV Bắc Giang
Đơn vị tính: Triệu đồng
((Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2014 của BIDV Bắc Giang)
Về chất lượng tín dụng
Bảng 2.5: Phân tích cơ cấu dư nợ tín dụng theo nhóm nợ
Số tuyệt
đối Số tươngđối (%)
Qua đó ta thấy nhóm 1 là nhóm nợ có chất lượng tốt nhất, năm 2014 số dư nợ của nhóm này mặc dù đạt 1.846.750 triệu đồng, cao hơn năm 2013 là 143.523 triệu đồng, tỷ trọng nợ đủ tiêu chuẩn trong tổng dư nợ lại tăng lên là 98,6% so với năm 2013 là 97, 4%. Mặt khác dư nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 so với năm 2013 đều giảm. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm dần, năm 2013 là 2,24%/tổng dư nợ, đến năm 2014 giảm xuống còn 1,23 %/tổng dư nợ. Đây là một tỷ lệ khá thấp và được đánh giá là một ngân hàng có chất lượng tín dụng tương đối cao trong hệ thống.
Tuy nhiên với nhóm nợ có khả năng mất vốn được đánh giá là nhóm nợ xấu nhất thì năm 2014 tuy không tăng hơn so với năm 2013 nhưng tỷ trọng của nhóm nợ này cũng chiếm 0,1% /tổng dư nợ của năm 2014. Điều này sẽ ảnh hưởng xấu đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng và đặc biệt là chất lượng hoạt động tín dụng
2.1.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Tính chung cho toàn ngân hàng thì năm 2014 lợi nhuận sau thuế của BIDV Bắc Giang tăng 17.745 triệu đồng, đạt tốc độ tăng so với năm 2013 là 122,3 %. Trong đó hoạt động lãi và các khoản thu nhập tương tự có tốc độ tăng cao. Nguyên nhân giảm của các khoản thu nhập là do chi phí bỏ ra cũng tăng 24% so với 2013 tuy nhiên tốc độc tăng của thu nhập là cao hơn đạt 28%. Với hoạt động dịch vụ, năm 2014 chi phí tăng hơn so với năm 2013 nhưng doanh thu cũng tăng cao, vì vậy thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ năm tăng so với 2012. Năm 2014, hoạt động dịch vụ của ngân hàng đạt hiệu quả cao tăng 31,1% so với năm 2013, tuy nhiên tỷ lệ tăng vẵn thấp hơn so với tốc độ tăng của lợi nhuận. Do đó, BIDV Bắc Giang cần có nhiều chính sách, giải pháp để hoạt động dịch vụ đạt hiệu quả cao hơn. Thu nhập từ hoạt động khác giảm trong khi chi phí hoạt động khác lại tăng, vì vậy lãi thuần từ các hoạt động này giảm đi.
Kết quả hoạt động kinh doanh được đánh giá chủ yếu thông qua chỉ tiêu lợi nhuận, năm 2014 lợi nhuận của BIDV Bắc Giang tăng 17.745 triệu đồng so với năm 2013 tức tăng hơn 22 %. Điều này, cho thấy sự phát triển trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Bảng 2.6 : Phân tích tổng quát kết quả hoạt động kinh doanh
phí tương tự________________I.Thu nhập lãi thuần________25,919 34,197 8,278 31.94 3.Thu phí từ hoạt động dịch
vụ________________________ 4,023 5,371 1,349 33.53 4.Chi phí hoạt động dịch vụ 86_________ 133________ 47_________ 54.65
II.Lãi thuần từ hoạt động
dịch vụ____________________ 3,937 5,238 1,302 33.07
III. Lãi/Lỗ thuần từ kinh
doanh ngoại hối____________ 401________ 558________ 157________ 39.18
IV. Lãi ròng từ KDCK và
đầu tư chứng CK___________ _0__________ _0__________ _0__________ 5.Thu nhập từ hoạt động
khác______________________ 632________ 579________ -53________ -8.43 6. Chi phí từ hoạt động khác 243________ 132________ -111_______ -45.68
V. Lãi thuần từ hoạt động
khác______________________ 389________ 447________ 58_________ 14.81
VI. Thu nhập từ góp vốn,
mua cổ phần_______________ _0__________ _0__________ _0__________
VII. Chi phí hoạt động______ 942________ 1,122 180________ 19.07
VIII.Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín
dụng______________________ 29,704 39,318 9,614 32.37
IX. Chi phí dự phòng rủi ro
tín dụng___________________X. Lợi nhuận trước thuế 4,07225,632 8,57830,740 4,5065,108 110.6719.93 XI. Chi phí thuế thu nhập
doanh nghiệp______________ 6,408 7,685 1,277 19.93
Bên cạnh những hoạt động hiệu quả mà BIDV Bắc Giang nên phát triển và đầu tu thêm nhu: hoạt động ngoại hối, hoạt động đầu tu chứng khoán, hoạt động kinh doanh, BIDV Bắc Giang cũng cần phải chú ý một số hoạt động làm cho chi phí tăng mà thu nhập lại thấp để có phuơng án thích hợp mang lại lợi nhuận cao hơn.
2.2. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BĂC GIANG