2.4.2.1. Những hạn chế
a. về cơ cấu tổ chức và bộ máy
Thanh tra, giám sát NHNN chịu sự điều hành của Thống đốc NHNN(được phân công do một phó Thống đốc thường trực, trực tiếp phụ trách), thực hiện chức năng thanh tra, giám sát chuyên ngành về ngân hàng trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý Nhà nước của NHNN được quy định tại Quyết định sô 83/2009/QĐ-Ttg ngày 27/5/2009 của Thủ tướng Chính phủ. Thanh tra, giám sát chi nhánh tỉnh, thành phố là một bộ phận cấu thành của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố , chịu sự quản lý điều hành trực tiếp của Giám đốc chi nhánh theo sự phân cấp ủy quyền của Thống đốc NHNN( được quy định lại quyết định 2989/QĐ-NHNN ban hành ngày 14/12/2009 của Thống đốc NHNN) , và chịu sự chỉ đạo về mặt nghiệp vụ của Chánh thanh tra, giám sát NHNN. Mặt khác, thanh tra, giám sát chi nhánh còn trực thuộc thanh tra tỉnh. Chánh thanh tra do một phó giám đốc kiêm nhiệm. Như vậy, với mô hình tổ chức và hoạt động của Thanh tra giám sát chi nhánh như trên, việc quản lý nhân sự và điều hành nghiệp vụ mang nặng tính chất chia cắt và song trùng lãnh đạo; Thanh tra giám sát chi nhánh luôn bị hạn chế về tính độc lập.
b. về nhân sự
Trong những năm gần đây, Thanh tra, giám sát chi nhánh có nhiều biến động. Một số cán bộ, thanh tra viên giàu kinh nghiệm đã chuyển công tác, một số cán bộ,thanh tra viên đến tuổi nghỉ hưu. Những cán bộ mới tuyển hầu hết chưa có kinh nghiệm trong công tác Thanh tra, giám sát.
100% cán bộ, thanh tra viên chi chánh đều có trình độ từ đại học trở lên, được đào tạo cơ bản về nghiệp vụ Ngân hàng và nghiệp vụ thanh tra, giám sát nhưng để hội nhập quốc tế trong thời gian tới thì những gì cán bộ, thanh tra viên đã được đào tạo là chưa đủ,chưa chuyên sâu, đòi hỏi phải được tiếp tục đào tạo liên tục, được tiếp cận với những kiến thức hiện đại thì mới đáp ứng được yêu cầu của nhiệm vụ trong tương lai
Năng lực trình độ của cán bộ thanh tra còn nhiều bất cập so với yêu cầu nhiệm vụ hiện nay, đặc biệt trong việc tiếp cận với công nghệ tin học, nghiệp vụ ngân hàng mới và các phương pháp thanh tra, giám sát theo chuẩn mực quốc tế.
c. về công tác giám sát từ xa
Thanh tra, giám sát chi nhánh nằm trong cơ cấu bộ máy của chi nhánh NHNN tỉnh nên hoạt động theo địa giới hành chính của tỉnh. Mặt khác, do sự phân bổ không đồng đều Hội sở chính của các NHTM trên địa bàn một số tỉnh, thành phố. Trên địa bàn tỉnh Hải Dương, chủ yếu là chi nhánh các NHTM. Do đó số liệu để thực hiện giám sát từ xa của Thanh tra, giám sát chi nhánh chỉ mang tính cục bộ địa phương.
Số lượng các chi nhánh NHTM trên địa bàn nhiều nên công tác giám sát từ xa hoạt động của các TCTD rất nặng nề và gặp khó khăn do chương trình phần mềm chưa theo kịp và còn nhiều bất cập, thông tin đầu vào của chương trình giám sát chưa cập nhật hàng ngày/tuần.
Hoạt động giám sát từ xa tại chi nhánh còn mang tính hình thức và không có hiệu quả đáng kể trong việc phát hiện sớm, cảnh báo các rủi ro tiềm ẩn, GSTX chưa thực sự trở thành công cụ hữu hiệu giúp cho thanh tra tại chỗ cảnh
bảo sớm, ngăn chặn , phòng ngừa và xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào phân tích tài chính, đánh giá việc tuân thủ các quy định an toàn hoạt động ngân hàng, chưa có khả năng giám sát và đánh giá tính hợp lý và hiệu quả của chiến lược kinh doanh, hệ thống quản trị điều hành, chưa thể giám sát và cảnh bảo hữu hiệu các rủi ro thị trường, tỷ giá, lãi suất, thanh khoản.
Nội dung báo cáo giám sát từ xa còn đơn điệu, mới tập trung phân tích diễn biến nguồn vốn, diễn biến tài sản, tình hình tăng giảm nợ xấu, tình hình thu nhập chi phí, việc thực hiện một số chỉ tiêu an toàn trong hoạt động ngân hàng. Chưa phân tích tính ổn định của nguồn thu nhập và những lĩnh vực đầu tư của ngân hàng để chỉ ra hoạt động kinh doanh sở trường của ngân hàng, chưa thực hiện trả lời các câu hỏi định tính để hiểu rõ tình hình của các NHTM và nguyên nhân của các diễn biến. Vì vậy báo cáo phân tích chỉ đề cập đến tình hình tăng trưởng của các NHTM, khả năng phát hiện sai phạm của công tác giám sát còn hạn chế, tính dự báo thấp, hầu như không phát huy được vai trò phát hiện, cảnh báo sớm đối với các NHTM.
Hoạt động giám sát chưa hoàn toàn đáp ứng được các yêu cầu trong 25 nguyên tắc giám sát của Basel. Chương trình giám sát từ xa còn chưa toàn diện, chưa giám sát đầy đủ theo CAMELS.
Hệ thống công nghệ tin học phục vụ cho công tác giám sát từ xa còn nhiều hạn chế. Theo chuẩn quốc tế, việc GSTX cần được tự động hoá bằng phần mềm chuyên dụng được thực hiện hàng ngày, nhất là đối với chỉ tiêu quan trọng nhất trong CAMELS là chỉ tiêu C ( Capital). Trong khi đó GSTX của Thanh tra NHNN chỉ được thực hiện hàng tháng, còn chỉ tiêu CAR quan
trọng nhất thì được các NHTM báo cáo hàng quý về Vụ các ngân hàng mà không phải về Thanh tra Ngân hàng. Báo cáo GSTX đối với các NHTM của tháng trước phải đến giữa tháng sau mới đến được các phòng thanh tra tại chỗ. Vì vậy chức năng đưa ra cảnh báo sớm của GSTX hầu như không thực hiện được do không đảm bảo được tính kịp thời.
d. về công tác thanh tra tại chồ
Hoạt động thanh tra tại chỗ vẫn làm nhiều việc thay cho kiểm toán nội bộ, vẫn kiểm tra cụ thể hầu như tất cả các hồ sơ, tài liệu, làm cho công việc của thanh tra ngân hàng bị quá tải, việc đi vào chi tiết của từng hồ sơ như vậy làm cho việc kiểm tra không thể kỹ lưỡng và dễ bỏ qua các chi tiết quan trọng. Với khối lượng công việc ngày càng nhiều, phương pháp này chỉ có thể giúp đánh giá được NHTM tại một thời điểm, khó có thể đưa ra đánh giá về rủi ro trong tương lai.
Tần suất thanh tra tại chỗ thưa (2 năm 1 lần/Chi nhánh NHTM). Điều này làm cho việc phát hiện các vi phạm pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng không kịp thời, việc uốn nắn, chấn chỉnh các sai phạm tại các NHTM chưa được thường xuyên, liên tục.
Về nguyên tắc giám sát từ xa cũng như thanh tra tại chỗ cần được thực hiện với các TCTD trên cơ sở tổng hợp , nghĩa là chỉ cần giám sát đối với các hội sở chính của TCTD mà không nhất thiết phải giám sát với các chi nhánh của TCTD, bởi các chi nhánh của TCTD không hạch toán độc lập , mọi chỉ tiêu cần giám sát chỉ mang đầy đủ ý nghĩa khi chúng được tổng hợp tại hội sở chính. Vì vậy, việc thanh tra tại chỗ với các chi nhánh NHTM tại tỉnh không đem lại hiệu quả, còn gây tốn kém. Việc thanh tra tại chỗ đối với chi nhánh các NHTM cũng không đem lại bức tranh toàn cảnh của NHTM. Tuy nhiên, đây là vấn đề mang tính đặc thù của Việt Nam, đòi hỏi phải có sự nghiên cứu kỹ lưỡng để đưa ra phương án cải cách.
Hiệu lực của thanh tra còn hạn chế, biểu hiện ở việc theo dõi và đôn đốc thực hiện. Một số vụ việc tuy đã có kết luận và kiến nghị, nhưng việc thực hiện các biện pháp khắc phục của đối tượng thanh tra còn chậm, nhiều trường hợp chống chế và tái phạm nhưng việc xử lý sau thanh tra lại thiếu kiên quyết, triệt để, chưa mạnh dạn áp dụng các biện pháp xử phạt theo thẩm quyền, một số nơi còn né tránh, nể nang và đùn đẩy trách nhiệm.
Kỹ năng kiểm tra và phát hiện còn hạn chế, trong khi đó vẫn giữ cung cách làm việc dễ dãi, xuê xoa...và đôi khi chưa làm rõ nguyên nhân sai phạm để có biện pháp xử lý cụ thể, đúng người, đúng việc
Sự phối hợp giữa TTTC và GSTX còn bất cập. GSTX hầu như chưa phát hiện và chỉ ra chi nhánh NHTM nào cần thanh, kiểm tra.
2.4.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế
a. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Nhà nước
Mô hình tổ chức hoạt động của thanh tra giám sát ngân hàng chưa được tổ chức thành một hệ thống thống nhất, mà đươc phân bổ theo cơ cấu tổ chức của NHNN và địa giới hành chính tỉnh và thành phố trực thuộc trung ương, thanh tra, giám sát chi nhánh là một bộ phận trong cơ cấu của NHNN chi nhánh, hoạt động giám sát từ xa của NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố không thể phản ánh đầy đủ các nội dung cần giám sát, bởi lẽ, các TCTD chi nhánh là những đơn vị phụ thuộc và không có đầy đủ các thông tin của cả hệ thống TCTD, thực chất mới chỉ là phản ánh diễn biến các chỉ tiêu huy động vốn, cho vay, thu nhập, chi phí của các TCTD trên địa bàn so với tháng, quý,năm trước.
Cơ chế chính sách đào tạo: Đến năm 2010, NHNN Việt Nam đã xây dựng được khung đào tạo đối với cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng. Tuy nhiên việc thực hiện được theo khung đào tạo này là cả một vấn đề khi áp lực công việc ngày một gia tăng, cán bộ Chi nhánh nếu tận dụng hết vẫn còn chưa
đủ nhân lực đáp ứng được yêu cầu công việc thường xuyên thì việc bố trí, sắp xếp công việc để cán bộ đi học là hết sức khó khăn.
Sự phối hợp giữa thanh tra NHNN với thanh tra chi nhánh còn chưa sâu sát, chặt chẽ.
Chế độ thông tin báo cáo còn chưa đầy đủ. Thông tin từ trước đến nay mà bộ phận giám sát từ xa sử dụng để cập nhật và phân tích được khai thác trên cơ sở nguồn thông tin của Cục Công nghệ tin học ngân hàng. Thanh tra NHNN trung ương chỉ nhận báo cáo tài chính trực tiếp từ các hội sở chính NHTM nhà nước, NH CSXH và QTDNDTW.Còn lại tất cả các NHTM cổ phần và các chi nhánh NHTM đều thực hiện báo cáo thông qua NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố . Từ đó, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố mới chuyển thông tin cho Cục Công nghệ tin học ngân hàng. Điều này đã phần nào làm giảm tính kịp thời và tính chinh xác của thông tin khi bộ phận giám sát từ xa sử dụng để khai thác thông tin. Bên cạnh đó, các chi nhánh NHTM hoạt động trên địa bàn tỉnh vẫn phải luôn thực hiện báo cáo thông tin cho Hội sở chính ngân hàng của mình. Điều này có nghĩa là các Ngân hàng này luôn phải duy trì 2 luồng thông tin. Việc này có thể dẫn đến sự lãng phí và trùng lặp.
Hệ thống công nghệ tin học còn lạc hậu, phần mềm giám sát đang sử dụng được xây dựng trên hệ quản trị cơ sở dữ liệu FOXPRO, chạy trên hệ điều hành DOS đã quá lạc hậu, thiết kế hệ thống làm việc theo máy đơn, không đáp ứng được yêu cầu trao đổi thông tin 2 chiều giữa bộ phận GSTX và thanh tra tại chỗ và yêu cầu xử lý, liên kết số liệu.
Nội dung và phương pháp giám sát chậm đổi mới và chưa phù hợp với những thay đổi của hệ thống pháp luật và thông lệ quốc tế liên quan đến nội dung giám sát , kỹ năng phân tích đánh giá cảnh báo sớm còn hạn chế.
về cơ chế chính sách:
Kinh phí đầu tư cho hạ tầng kỹ thuật( hệ thống máy tính, đường truyền dữ liệu, mạng internet,...) còn hạn chế.
Chế độ đãi ngộ đối với cán bộ thanh tra giám sát còn chưa mang tính cạnh tranh và chưa thu hút được nhiều người, không tạo ra động lực để cán bộ, thanh tra viên an tâm hoàn thành tốt và nâng cao trình độ chuyên môn.
b. Nguyên nhân xuất phát từ phía chi nhánh các NHTM
Năng lực quản trị, điều hành của một số NHTM còn hạn chế. Sự bất cập về trình độ nghiệp vụ, nhận thức không đầy đủ về rủi ro trong hoạt động kinh doanh của một bộ phận nghiệp vụ, cán bộ làm công tác kiểm tra nội bộ...
Ý thức chấp hành pháp luật, kỷ cương trong hoạt động ngân hàng của một số chi nhánh NHTM vẫn chưa tốt và chưa có sự hợp tác đúng mức vì mục tiêu chung trong hoạt động quản lý.
c. Nguyên nhân từ phía bản thân cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng nhà nước Chi nhánh Hải Dương
Việc thay đối mô hình tổ chức( cơ cấu bộ máy thanh tra , giám sát được hình thành từ việc sát nhập 2 phòng: quản lý các TCTD và thanh tra, giám sát) ban đầu tạo ra hiệu ứng không tốt trong hoạt động, cần có thời gian để cán bộ, thanh tra viên quen với những nghiệp vụ mới.
Năng lực cán bộ của hệ thống thanh tra còn yếu so với yêu cầu đảm bảo an toàn cho hoạt động. Trình độ phân tích, đánh giá và dự báo mức độ rủi ro đối với TCTD của một số cán bộ, thanh tra viên chưa đáp ứng được yêu cầu . Một số cán bộ, thanh tra viên chưa có tinh thần cầu tiến, ít cập nhật văn bản mới mà vẫn làm việc theo lối mòn.
Chưa thực hiện bố trí chuyên môn hóa cán bộ làm thanh tra và giám sát riêng. Một số cán bộ vừa đảm nhiệm công việc giám sát từ xa, vừa đảm nhận công việc thanh tra tại chỗ nên hiệu quả làm việc chưa cao.
Cán bộ công tác trong môi trường cạnh nhân sự gay gắt với các TCTD khác, đặc biệt là cạnh tranh về thu nhập, điều kiện làm việc chưa thực sự
thuận lợi, như đi làm quá xa tại một số đơn vị, đặc biệt là cán bộ nữ vẫn phải đi công tác xa, điều đó tác động không nhỏ tới tư tưởng của cán bộ. Chế độ thanh toán công tác phí cho những cán bộ, thanh tra viên thường xuyên công tác động vẫn chưa mang tính cạnh tranh cao.
Kết luận chương 2: Tóm lại, trong 3 năm qua ( 2008 - 2010) , hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN chi nhánh Hải Dương đã có những bước tiến nhất định, ngày càng được hoàn hiện hơn cả về nội dung và hình thức; góp phần không nhỏ vào sự phát triển của NHNN chi nhánh cũng như sự ổn định của hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động. Trong thời gian tới, thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Hải Dương cần nỗ lực hơn nữa để phát huy những kết quả đạt được và khắc phục những hạn chế nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động,
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HẢI DƯƠNG