chứng từ
1.3.3.1. Nguyên nhân khách quan
Hoạt động TTQT liên quan đến nhiều chủ thể ở các quốc gia khác nhau với hệ thống pháp luật và tập quán kinh doanh khác nhau. Chỉ cần sự biến động về chính trị nhu chiến tranh, nổi loạn, đảo chính. . . hay các biến động về kinh tế, xã hội dù trực tiếp hay gián tiếp, tức thì hay lâu dài, đều gây ra những ảnh huởng không nhỏ tới hoạt động của ngân hàng và khách hàng.
> Biến động thể chế chính trị của mỗi quốc gia
Khi môi truờng pháp lý, nền kinh tế của một nuớc chua ổn định, thuờng xuyên điều chỉnh, bổ sung ví dụ nhu thay đổi về chính sách dự trữ ngoại hối, thuế, xuất nhập khẩu sẽ trực tiếp ảnh huởng đến hiệu quả thanh toán TDCT với các bên liên quan. Trong thực tế, những thay đổi này thuờng khiến các ngân hàng và các bên liên quan không thể thực hiện cam kết của mình, làm cho quá trình thanh toán bị ngung trệ, thậm chí bị hủy bỏ, gây thiệt hại cho các bên tham gia.
> Chính sách phát triển kinh tế
Các vấn đề về nợ nuớc ngoài của một quốc gia, chính sách quản lý ngoại hối, dự trữ ngoại hối và cán cân thanh toán cũng ảnh huởng tới rủi ro trong thanh toán TDCT. Chẳng hạn nhu, khi nuớc nguời nhập khẩu đột ngột thay đổi chính sách về ngoại tệ, hạn chế chuyển hay cấm ngoại tệ ra nuớc ngoài thì gây rủi ro cho ngân hàng và nguời xuất khẩu. Hay nhu dự trữ ngoại hối thấp khiến các ngân hàng và nhà nhập khẩu khó khăn.Ngân hàng không đáp ứng đuợc nhu cầu ngoại tệ của khách hàng dẫn đến ngân hàng phải đi vay ngoại tệ trên thị truờng liên ngân hàng, không những thế, uy tín của ngân hàng trong hoạt động TTQT cũng bị giảm sút.
> Sự phát triển của nền kinh tế
Đối với các nuớc có nền kinh tế phát triển ổn định, bền vững thì rủi ro thấp hơn so với các nuớc kém phát triển. Bên cạnh đó thì nền kinh tế trong giai đoạn
tăng trưởng thì rủi ro cũng thấp hơn trong giai đoạn đất nước đi vào suy thoái. Như vậy, sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro cũng như các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro thanh toán TDCT.
> Nhân tố bất khả kháng
Các nhân tố như động đất, bão, dịch bệnh, song thần. . . là nhân tố gây nên những rủi ro thiệt hại về hàng hóa trên đường vận chuyển, cất trữ trong kho, hay gây ảnh hưởng tới quá trình chuyển giao chứng từ có thể gây rủi ro cho các bên liên quan.
1.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan
> Do thông tin bất cân xứng
Thông tin là một vấn đề hết sức quan trọng đối với mỗi bên tham gia thanh toán quốc tế. Việc nắm bắt được những thông tin chính xác, đầy đủ về tình hình tài chính, uy tín của đối tác là rất quan trọng trong TTQT nói chung và trong thanh toán TDCT nói riêng, giúp cho nhà nhập khẩu cũng như ngân hàng tránh được tình trạng lừa đảo từ phía nhà xuất khẩu. Có nhiều công ty nước ngoài chỉ thành lập để tiến hành vài thương vụ rồi giải thể, họ chỉ là những nhà môi giới uy tín thấp mà không có hàng hóa, do vậy, người nhập khẩu dễ bị lừa đảo nếu không biết rõ nguồn gốc của người bán.
Đối với ngân hàng, nếu không am hiểu khách hàng, kiểm tra các thông số kỹ thuật và hiệu quả kinh tế của dự án ngân hàng tài trợ thì có thể dẫn đến phải thanh toán thay cho khách hàng mà không đòi lại được khoản vay ngân hàng đã tài trợ.
> Năng lực quản lý, trình độ chuyên môn của các bên tham gia
Đây là yếu tố quan trọng quyết định sự suôn sẻ hay không trong thanh toán quốc tế. Thanh toán quốc tế diễn ra tốt đẹp khi các bên tham gia tôn trọng hợp đồng đã ký và thực hiện đầy đủ trách nhiệm của mình trong cả chu trình đó.
Năng lực của nhà nhập khẩu
Người nhập khẩu là người có trách nhiệm trả tiền cho người xuất khẩu. Họ có nghĩa vụ phải thông qua ngân hàng để mở thư tín dụng hợp lệ, chủ động trong việc thanh toán, nhận hàng, mua bảo hiểm... Nếu người nhập khẩu do năng lực hạn
chế không thực hiện tốt các nghĩa vụ trên thì quá trình thanh toán diễn ra không thuận lợi. Tuơng tự nếu nguời nhập khẩu không có thiện ý tốt anh ta sẽ tìm mọi cách gây khó khăn cho ngân hàng cũng nhu cho nguời xuất khẩu nhu bắt bẻ mọi sơ suất dù là nhỏ nhất để từ chối thanh toán, hoặc kéo dài thời gian thanh toán... trong các truờng hợp trên thì quy trình thanh toán sẽ bị gián đoạn ảnh huởng đến quyền lợi của các bên.
Năng lực của người xuất khẩu
Đối với nguời xuất khẩu, năng lực và hành vi của họ cũng ảnh huởng nhiều đến quy trình thanh toán. Nghĩa vụ của nguời xuất khẩu là kiểm tra thu tín dụng do nguời nhập khẩu mở, giao hàng đúng hợp đồng, lập bộ chứng từ phù hợp với các điều khoản của LC. Trong đó, lập bộ chứng từ phù hợp là khâu gặp nhiều trở ngại nhất vì nguời xuất khẩu phải qua nhiều công đoạn, thủ tục. Đây chính là một trong những nguyên nhân dẫn đến truờng hợp nguời xuất khẩu lập bộ chứng từ giả mạo, trốn tránh việc kiểm tra chất luợng hàng hóa của cơ quan có thẩm quyền để lừa gạt nguời nhập khẩu. Hoặc, nguời xuất khẩu không nghiêm túc khi thực hiện hợp đồng, lập đuợc bộ chứng từ phù hợp nhung trong thực tế giao hàng lại không đúng với quy định trong hợp đồng. Từ đó dẫn đến quá trình thanh toán chậm lại, thậm chí phải hủy bỏ hợp đồng đã ký.
Nhu vậy, năng lực và đạo đức kinh doanh của các bên có ảnh huởng nhiều đến chất luợng thanh toán tín dụng chứng từ. Nếu nguời mua và nguời bán có kiến thức và có kinh nghiệm trong thuơng mại quốc tế thì quy trình thanh toán trở nên nhanh chóng và thuận lợi hơn. Vì vậy, sự hiểu biết rộng, có kinh nghiệm và làm việc nghiêm túc của cả hai bên nguời xuất và nguời nhập là những yêu cầu cần thiết để thúc đẩy quy trình thanh toán theo phuơng thức tín dụng chứng từ.
Năng lực của ngân hàng
> Trình độ của cán bộ ngân hàng
Tham gia vào quy trình thanh toán, các ngân hàng là những trung gian không thể thiếu. Sự hạn chế về năng lực quản lý của ngân hàng cũng nhu sự non kém chuyên môn của đội ngũ cán bộ nghiệp vụ là nhân tố hạn chế chất luợng TTQT,
thậm chí gây rủi ro cho các ngân hàng thương mại.
Neu là ngân hàng phục vụ người mua thì ngân hàng có trách nhiệm mở thư tín dụng, cam kết trả tiền cho người bán. Việc ngân hàng đứng ra cam kết trả tiền cho người bán đồng nghĩa với việc ngân hàng cấp cho người mua một khoản tín dụng.Vì vậy, trước khi phát hành LC, ngân hàng phải phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hiệu quả hoạt động, uy tín của người mua, từ đó quyết định xem người mua có cần phải thực hiện điều kiện đảm bảo cho khoản vay hay không. Thực hiện các khâu trên đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải là những người có kinh nghiệm, có năng lực chuyên môn vững vàng, có khả năng phân tích và tổng hợp tốt... để đảm bảo đánh giá đúng khách hàng trong thời gian ngắn nhất.
Tương tự, nếu là ngân hàng phục vụ người bán thì ngân hàng có trách nhiệm thông báo thư tín dụng cho người xuất khẩu và tiếp nhận bộ chứng từ từ người này. Với trách nhiệm là ngân hàng được ủy thác thanh toán, ngân hàng này phải đặc biệt lưu ý trong khâu kiểm tra tính phù hợp của bộ chứng từ. Vì đây là khâu quyết định xem người bán có được thanh toán hay không nên các cán bộ phụ trách khâu này phải hết sức cẩn thận, làm việc tập trung và có trách nhiệm.
Có thể nói, bản thân các ngân hàng tham gia có ảnh hưởng lớn đến sự nhanh chậm của quá trình thanh toán, trong đó, trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng như phong cách phục vụ khách hàng của cán bộ ngân hàng là yếu tố quyết định. Đây là yếu tố phản ánh rõ nét nhất và ảnh hưởng sâu sắc nhất đến chất lượng của dịch vụ thanh toán quốc tế của ngân hàng.
> Quy định về nghiệp vụ ảnh hưởng tới khả năng hạn chế rủi ro cho các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu và ngân hàng
Quy định về nghiệp vụ thanh toán TDCT không rõ ràng sẽ gây khó khăn cho các nhân viên ngân hàng trong quá trình xử lý nghiệp vụ, phòng tránh rủi ro cho khách hàng cũng như cho chính ngân hàng. Ví dụ như các quy định về tỷ lệ ký quỹ, mua bảo hiểm, về hạn mức tín dụng. . .
Ngoài ra, công tác kiểm tra, kiểm soát không chặt chẽ sẽ tạo khe hở cho những nhân viên, cán bộ kết hợp với các nhà xuất khẩu, nhập khẩu lừa đảo, chiếm
dụng vốn của ngân hàng.
> Công nghệ sử dụng trong ngân hàng
Đây là yếu tố phản ánh tính chất hiện đại, sự chính xác và sự tiện lợi của hệ thống thiết bị, công nghệ kỹ thuật được sử dụng trong quy trình thanh toán quốc tế. Hệ thống công nghệ càng hiện đại thì quy trình thanh toán diễn ra càng nhanh, chất lượng càng được đảm bảo.
1.4. KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN