Cấu trúc và vận hành EUETS

2.1.2.1 Phạm vi, Quy mô

a. GHG

Theo số liệu mà ICAP thống kê lần cuối vào ngày 22/03/2019, tổng lượng phát thải GHG không bao gồm LULUCF là 4353 MtCO2e (2016). Trong đó ngành Năng lượng chiếm 77,9% với lượng phát thải 3391 MtCO2e, Quy trình công nghiệp chiếm 8,9%, ngành Nông nghiệp chiếm 10%, và ngành Chất thải chiếm tỉ lệ thấp nhất 3,2%. Hiện tại, có khoảng 40% tổng lượng GHG của EU được quy định bởi EU ETS. Các loại khí GHG bao hàm trong EU ETS là CO2, N2O, PFCs

b. Các ngành được bao hàm và các ngưỡng

Giai đoạn I: Các nhà máy điện và các công trình đốt nóng với đầu vào định mức nhiệt lớn hơn 20MW (trừ lắp đặt chất thải nguy hại hoặc đô thị), các ngành công nghiệp (nhiều ngưỡng khác nhau) bao gồm nhà máy lọc dầu, lò luyện cốc, nhà máy luyện thép, sản xuất xi măng, thủy tinh, vôi, gạch, gốm sứ, bột giấy, giấy và bìa.

Giai đoạn II: Ngành hàng không được giới thiệu vào năm 2012 (lớn hơn 10.000 tCO2/năm đối với hàng không thương mại; lớn hơn 1.000 tCO2 / năm đối với hàng không phi thương mại kể từ năm 2013). Phát thải nitơ oxit từ sản xuất axit nitric được bao gồm bởi một số quốc gia. EU ETS cũng mở rộng thêm ba nước EEA-EFTA.

Giai đoạn III: Giới thiệu về lắp đặt và lưu trữ carbon, sản xuất hóa dầu, amoniac, kim loại màu và kim loại màu, thạch cao, nhôm, cũng như axit nitric, adipic và glyoxylic (các ngưỡng khác nhau).

Giai đoạn IV:Không có thay đổi nào về phạm vi được dự kiến cho giai đoạn IV. Những công ty có quy mô nhỏ có thể chọn không tham gia EU ETS, thay vào đó thực hiện các biện pháp tương đương để giảm phát thải GHG theo quy định. Máy móc được coi là các máy phát nhỏ nếu chúng thải ra dưới 25 nghìn tCO2e mỗi năm, và nếu chúng là thiết bị đốt, có đầu vào nhiệt lượng dưới 35MW thì được tính là nhỏ. Hàng không quốc tế: Phát thải hàng không quốc tế đã được đưa vào EU ETS từ năm 2012. Vào tháng 11 năm 2012, EU đã tạm thời đình chỉ thực thi các yêu cầu ETS của EU đối với các chuyến bay hoạt động từ hoặc đến các quốc gia không thuộc EEA (“stop the clock”) áp dụng luật pháp cho các chuyến bay trong và giữa các quốc gia EEA. Miễn cho các nhà khai thác với lượng khí thải thấp cũng đã được giới thiệu.

Trước những tiến bộ của Tổ chức Hàng không Dân dụng Quốc tế hướng tới một biện pháp toàn cầu nhằm giảm lượng khí thải từ ngành hàng không (Chương trình giảm thiểu và bù đắp carbon [CORSIA]), EU sẽ duy trì phạm vi nội bộ EEA cho Hàng không ETS cho đến 31 tháng 12 năm 2023. Những xem xét và đánh giá tiếp theo sẽ được thực hiện khi có sự rõ ràng xung quanh nội dung và bản chất của CORSIA, cũng như mức độ tham gia của các đối tác quốc tế của Châu Âu.

c. Điểm quy định: Downstream

2.1.2.2 Mục tiêu và giới hạn

a. Mục tiêu: Mục tiêu giảm thải GHG tổng thể là:

 Đến năm 2020: 20% dưới mức GHG năm 1990

 Đến năm 2050: Các nhà lãnh đạo EU đã cam kết giảm phát thải 80-95% dưới mức GHG năm 1990

b. Giới hạn

Giới hạn phát thải của EU được thiết lập dựa trên chỉ thị của ETS về điều khoản giảm tỷ lệ phần trăm. Có nghĩa là các giới hạn được thể hiện bằng số lượng tCO2e cho từng giai đoạn thương mại, được Ủy ban châu Âu tính toán và thiết lập ở mức độ EU trước khi bắt đầu thời kỳ giao dịch.

Giai đoạn I và Giai đoạn II: Thiết lập giới hạn phi tập trung là kết quả của việc tổng hợp các NAP của mỗi quốc gia thành viên. Giai đoạn I bắt đầu với giới hạn 2.096 triệu tCO2e vào năm 2005, giai đoạn II là 2.049 triệu tCO2e vào năm 2009.

Giai đoạn III: Từ giai đoạn này, toàn bộ giới hạn của EU được thiết lập tập trung. Giới hạn toàn EU cho các nguồn ổn định: 2.084 triệu tCO2e trong năm 2013, được giảm hàng năm bởi hệ số giảm tuyến tính không đổi (hiện là 1,74% - có nghĩa là số lượng EUA sẽ được giảm hàng năm là 38,3 triệu trợ cấp). Con số này vào khoảng 1.855 triệu tCO2e ở năm 2019.

Giới hạn ngành hàng không: Giới hạn ngành hàng không ban đầu được đặt ở mức 210 triệu tCO2e/năm, tương đương với 95% lượng khí thải hàng không lịch sử. Giới hạn này phản ánh sự bao gồm ban đầu của tất cả các chuyến bay từ, đến và trong EEA trong EU ETS. Tuy nhiên, sau khi ngừng hoạt động, “stop the clock” tạm thời cho đến cuối năm 2016, số lượng trợ cấp hàng không được đưa vào lưu thông trong năm 2013 – 2016 thấp hơn đáng kể so với giới hạn ban đầu. Trong năm 2017, phạm vi nội bộ EEA cho hàng không đã được kéo dài đến năm 2023. Cách tiếp cận điều chỉnh để xác định giới hạn hàng không hàng năm vẫn được áp dụng.

Giai đoạn IV: Hệ số giảm giới hạn tuyến tính là 2,2% (48,4 triệu trợ cấp) hàng năm cho nguồn ổn định và ngành hàng không. Mức trần tiếp tục giảm sau năm 2030. Giá carbon được xác định bằng sự cân bằng cung – cầu trên thị trường. Sự khan hiếm hơn của trợ cấp so với phát thải GHG sẽ dẫn đến việc giá carbon cao hơn. Khi tín dụng quốc tế được áp dụng, nguồn cung trợ cấp tăng lên và cùng với chi phí thấp

hơn sẽ làm giảm giá carbon. Vì vậy, tính chính xác của giới hạn và sau đó là số lượng các khoản trợ cấp được phát hành là các yếu tố chính thúc đẩy giá carbon.

2.1.2.3 Phân bổ trợ cấp phát thải

Trợ cấp phát thải trong EU ETS được phân bổ giống như một ETS, theo hai cách: phân bổ miễn phí hoặc thông qua đấu giá.

a. Phân bổ trợ cấp miễn phí

Trong hai giai đoạn đầu của EU ETS, hầu hết các khoản trợ cấp được phân bổ miễn phí cho người tham gia. Tổng số trợ cấp mỗi công ty nhận được được thông qua NAP. Các quốc gia thành viên sẽ chuẩn bị và xuất bản NAP, số lượng trợ cấp đề xuất sẽ được phân bổ cho các công ty trong suốt thời gian giao dịch. Ủy ban sẽ đánh giá NAPs, sau đó phê duyệt và sửa đổi tổng số trợ cấp được phân bổ, dựa trên các tiêu chí được nêu trong phụ lục của Chỉ thị ETS EU 2003 (bản gốc).

Trong Giai đoạn III, phần lớn các khoản trợ cấp được phân bổ thông qua đấu giá. Trong khi đấu giá được yêu cầu đầy đủ cho ngành điện thì các ngành công nghiệp và đốt nóng sẽ được phân bổ miễn phí trợ cấp dựa trên các tiêu chuẩn hiệu suất GHG đầy tham vọng. Các quốc gia thành viên vẫn được yêu cầu chuẩn bị tài liệu "kế hoạch phân bổ" được gọi là Biện pháp thực hiện quốc gia (NIM) có chứa tất cả thông tin chi tiết về kế hoạch phân bổ cho mỗi công ty trong nước. Các quốc gia thành viên chịu trách nhiệm thu thập dữ liệu và phân bổ cuối cùng. Ủy ban có trách nhiệm phê duyệt hoặc từ chối một phần hoặc tất cả các phần của NIM, hoặc yêu cầu sửa đổi khi cần. Điều này đảm bảo sự hài hòa hoàn toàn của phương pháp phân bổ trên tất cả các quốc gia thành viên, do đó tăng tính minh bạch và bình đẳng cho tất cả chủ thể thị trường. Đối với ngành hàng không, phần lớn trợ cấp được phân bổ miễn phí cho các nhà khai thác máy bay. 15% các khoản trợ cấp được bán đấu giá.

Tính toán phân bổ miễn phí bằng cách sử dụng điểm chuẩn. Phân bổ các khoản trợ cấp theo Điều 10a (tức là đối với ngành công nghiệp bình thường, không dành cho các nhà khai thác máy bay hoặc sự vi phạm theo Điều 10c đối với ngành điện) được tính theo công thức sau:

Phân bổ = Điểm chuẩn x HAL x CLEF x CSCF hoặc LRF6

Phân bổ miễn phí theo điểm chuẩn được tính khi bắt đầu Giai đoạn III hoặc khi máy móc, thiết bị cài đặt mới đi vào hoạt động. Trừ khi các loại máy móc này thay đổi công suất đáng kể hoặc trải qua sự sụt giảm lớn về mức độ hoạt động, phân bổ miễn phí vẫn không đổi trong Giai đoạn III.

Có nhiều máy móc sản xuất nhiều hơn một sản phẩm. Trong những trường hợp này, máy móc có thể được chia thành các “máy móc phụ”. Ranh giới máy móc phụ cũng được xác định bởi điểm chuẩn7. Mặc dù điểm chuẩn, HAL và CLEF dành riêng cho máy móc phụ, CSCF hoặc LRF là giống nhau cho toàn bộ máy móc.

Các loại máy móc hoạt động tốt nhất có lượng phát thải GHG thấp hơn mức chuẩn, sẽ nhận được nhiều trợ cấp miễn phí hơn mức cần thiết.

Giới hạn tổng phân bổ miễn phí. Để đảm bảo phân bổ miễn phí hàng năm vẫn nằm trong số tiền dành cho phân bổ miễn phí, và trong giới hạn chung EU ETS, một trong hai yếu tố điều chỉnh được áp dụng cho phân bổ miễn phí của một máy móc:

 Đối với bất kỳ phân bổ nào cho các máy phát điện8 (ví dụ để sản xuất nhiệt), LRF được áp dụng cho tổng phân bổ. LRF giảm tổng phân bổ hàng năm 1,74% so với phân bổ năm 2013. LRF cũng áp dụng cho việc phân bổ miễn phí cho tất cả những người mới tham gia Giai đoạn III.

 Đối với máy phát điện không sử dụng CSCF được áp dụng trên tổng phân bổ. Vào tháng 9 năm 2013, Ủy ban đã thông qua CSCF cần thiết để đảm bảo rằng phân bổ miễn phí vẫn nằm dưới mức phát thải cho các máy phát điện không dùng điện, được gọi là giới hạn công nghiệp. Về nguyên tắc, CSCF sẽ không thay đổi trong Giai đoạn III.

6 Chi tiết công thức xem phụ lục IV

7 Ví dụ, một máy móc có thể được chia thành ba máy móc phụ. Máy móc phụ 1 sẽ sử dụng điểm chuẩn sản phẩm. Máy móc phụ 2 sẽ sử dụng điểm chuẩn nhiệt và máy móc phụ 3 sẽ sử dụng tiêu chuẩn nhiên liệu. Việc phân bổ cần tính riêng cho từng máy móc phụ

b. Đấu giá trợ cấp

Đấu giá là một phương pháp phân bổ minh bạch cho phép người tham gia có được các khoản trợ cấp liên quan theo giá thị trường. Trong Giai đoạn I, các quốc gia thành viên được phép bán đấu giá 5% khoản trợ cấp và con số này lên đến 10% ở Giai đoạn II. Từ đầu giai đoạn III (năm 2013), tất cả các khoản trợ cấp không được phân bổ miễn phí sẽ được bán đấu giá.

Đấu giá diễn ra trên một nền tảng đấu giá chung được chỉ định thông qua thủ tục mua sắm chung hoặc trên một nền tảng đấu giá “từ chối” (opt-out) được chỉ định thông qua thủ tục mua sắm riêng do các quốc gia thành viên đó thực hiện. Cách tiếp cận mua sắm chung được thực hiện bởi Ủy ban Châu Âu và 25 quốc gia tham gia. Ba quốc gia: Đức, Ba Lan và Vương Quốc Anh chọn từ chối thủ tục mua sắm chung và có nền tảng đấu giá riêng. Thời hạn tối đa cho mỗi cuộc hẹn đấu giá là 5 năm.

Sàn giao dịch Năng lượng châu Âu AG (EEX) là nền tảng đấu giá chung chuyển tiếp cho 25 quốc gia thành viên, và là nền tảng đấu giá chung từ chối cho Đức. Nền tảng đấu giá khác là ICE Futures Europe, là nền tảng đấu giá từ chối cho Vương Quốc Anh. Ba Lan cho đến nay vẫn chưa đưa ra một nền tảng đấu giá từ chối, vì vậy, Ba Lan tạm thời sử dụng nền tảng đấu giá chung chuyển tiếp EEX cùng với EEA-EFTA. Mỗi nhà thầu có thể đăng ký tham gia đấu thầu tại các sàn đấu giá từ bất kỳ nơi nào trong EU và EEA-EFTA. Nền tảng đấu giá phải kiểm tra từng chương trình ứng dụng để đảm bảo các nhà thầu đủ điều kiện tham gia theo các quy tắc được quy định trong Quy chế đấu giá và để ngăn chặn các cuộc đấu giá cho hoạt động tội phạm.

Để đảm bảo đấu giá công bằng và có trật tự, có hai cấp độ giám sát:

 Rà soát và giám sát bởi chính nền tảng đấu giá;

 Sự giám sát của cơ quan có thẩm quyền quốc gia đối với thị trường tài chính của Quốc gia thành viên nơi đặt sàn đấu giá.

Ngoài ra, để giám sát theo chiều ngang tất cả các phiên đấu giá trên tất cả các sàn đấu giá, một giám sát viên đấu giá sẽ được chỉ định thông qua thủ tục mua sắm chung liên quan đến tất cả các quốc gia thành viên và Ủy ban.

Trước khi xác định các khoản trợ cấp được bán đấu giá, 5% tổng số trợ cấp được dành riêng cho Quỹ dự trữ cho người mới (NER) để phân bổ miễn phí cho những người mới tham gia. Nếu các khoản trợ cấp trong NER không được tiêu thụ thì các trợ cấp này được đưa vào đấu giá. Việc phân bổ sẽ tính đến lượng công ty tại các quốc gia thành viên hưởng lợi từ NER.

Việc phân phối quyền đấu giá giữa các quốc gia thành viên trong Giai đoạn III được thực hiện như sau: 88% tổng số trợ cấp bán đấu giá được phân bổ dựa trên tỷ lệ phát thải GHG của quốc gia thành viên trong Giai đoạn I. Các quốc gia thành viên có thu nhập bình quân đầu người thấp sẽ nhận được phần lớn hơn trong hơn 10% quyền đấu giá so với các quốc gia thành viên có thu nhập bình quân đầu người cao. Doanh thu từ đấu giá có thể được sử dụng để đầu tư vào các công nghệ thân thiện với môi trường ở các nước có thu nhập bình quân đầu người thấp hơn. 2% quyền đấu giá còn lại được phân phối để tính đến hành động sớm, bằng cách phân phối quyền đấu giá cho các quốc gia thành viên đã đạt được mức giảm ít nhất 20% lượng GHG vào năm 2005, so với năm tham chiếu được thiết lập bởi Nghị định thư Kyoto.

Hình thức đấu giá, Lịch đấu giá và điều kiện đăng ký tham gia đấu thầu xem thêm tại phụ lục V.

Chỉ thị EU ETS tuyên bố rằng: Các quốc gia thành viên sẽ tự quyết định sử dụng các khoản thu từ đấu giá. Các quốc gia thành viên có nghĩa vụ thông báo cho Ủy ban về cách họ sử dụng các khoản thu. Trong tuyên bố của các nguyên thủ quốc gia tại Hội đồng châu Âu năm 2008, các quốc gia thành viên cam kết sử dụng ít nhất một nửa doanh thu đấu giá để giảm phát thải GHG và thích ứng với biến đổi khí hậu.

2.1.2.4 Giám sát, báo cáo và xác minh (MRV)

MRV là hệ thống giám sát, báo cáo và xác minh đầy đủ, nhất quán, chính xác và minh bạch, rất cần thiết để tạo niềm tin trong giao dịch khí thải. MRV trong EU ETS cũng quan trọng như MRV trong các ETS. Không có nó, việc tuân thủ trong EU ETS sẽ thiếu minh bạch và khó theo dõi hơn, và việc thực thi bị xâm phạm. Cả những người tham gia thị trường carbon và các cơ quan có thẩm quyền đều muốn đảm bảo

biết đến như là cụm từ: Một tấn phải là một tấn! (“A tonne must be a tonne!”). Chỉ bằng cách này mới có thể đảm bảo rằng các nhà khai thác đáp ứng nghĩa vụ của họ là nộp đủ các khoản trợ cấp phù hợp với lượng khí thải của họ.

Quy định giám sát và báo cáo và thủ tục MRV xem thêm tại phụ lục VI.

2.1.2.5 Tuân thủ và hình phạt

Thời gian tuân thủ: Từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 30 tháng 4 năm sau (16 tháng) Hình phạt: Các hình phạt tại EU ETS cũng đầy đủ như một ETS bao gồm một hay nhiều các hình thức sau: phạt tài chính, công khai về việc không tuân thủ (nêu tên), phạt hình sự. Theo số liệu mới nhất được cập nhật ngày 22/03/2019 của ICAP, người tham gia chịu "hình phạt phát thải vượt mức" bằng việc trả 100 EUR (118 USD) cho mỗi tCO2e được phát ra mà không có trợ cấp nào được nộp. Tên của thành viên vi phạm cũng được công bố.