1.3. Quản lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng thương
1.3.3.1. Nhận diện rủi ro
Nhận diện rủi ro tín dụng là q trình xác định liên tục và có hệ thống trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bao gồm: theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tín dụng và tồn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Mục đích: thống kê tất cả các rủi ro, khơng chỉ những loại rủi ro đã và đang xảy ra, mà còn dự báo được những dạng rủi ro mới có thể xuất hiện đối với ngân hàng, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp đo lường, kiểm sốt và tài trợ rủi ro tín dụng phù hợp.
Các dấu hiệu để nhận diện rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại xuất phát từ phía khách hàng và chính từ phía Ngân hàng như sau:
Phát sinh từ phía khách hàng
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng
▪ Trì hỗn hoặc gây trở ngại đối với Ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng.
▪ Có dấu hiệu khơng thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm phát luật trong q trình quan hệ tín dụng.
▪ Chậm hoặc trì hỗn các báo cáo tài chính theo yêu cầu của Ngân hàng mà khơng có sự giải thích minh bạch, thuyết phục.
▪ Đề nghị gia hạn, điều chỉnh các khoản nợ nhiều lần khơng rõ lí do.
▪ Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở tại Ngân hàng, xuất hiện thời điểm bất thường mà khơng giải thích được.
▪ Chậm thanh tốn các khoản lãi khi đến hạn thanh toán.
▪ Xuất hiện nợ q hạn do khách hàng khơng có khả năng hồn trả v́ những lí do: tiêu thụ hàng chậm, thu hồi cơng nợ chậm,…
▪ Mức độ vay thường xuyên gia tăng, vượt quá nhu cầu dự kiến.
▪ Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản đảm bảo giảm sút so định giá cho vay, có các dấu hiệu cho người khác thuê, bán hoặc trao đổi,…
▪ Dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào các nguồn thu nhập bất thường khác không phải từ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
▪ Chấp nhận nguồn sử dụng lãi suất cao với mọi điều kiện.
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
▪ Có sự chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
▪ Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý.
▪ Thay đổi thường xuyên tổ chức hoặc ban điều hành.
▪ Phát hiện ra quá trình khảo sát, thẩm định dự án sai dẫn đến đầu tư khơng có hiệu quả.
▪ Khó khăn khi tăng sản phẩm dịch vụ mới.
▪ Do áp lực nội bộ tung sản phẩm ra thị trường quá sớm hoặc đặt các hạn mức về thời gian sinh lời.
▪ Đối với khách hàng là tư nhân cá thể, có dấu hiệu của bệnh kéo dài hoặc chết.
Phát sinh từ phía Ngân hàng
Chính sách tín dụng khơng hợp lý
▪ Sự đánh giá và phân loại khơng chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng. Đánh giá quá cao năng lực tài chính của khách hàng so thực tế, đánh giá khách hàng thông qua thông tin do khách hàng cung cấp mà không điều tra xem xét thông tin từ các nguồn khác,…
▪ Cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu tính đảm bảo của khách hàng.
▪ Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng và năng lực kiểm soát cũng như nguồn vốn của ngân hàng.
không rõ ràng.
▪ Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ thiếu sự hồn chỉnh,…
▪ Khuynh hướng cạnh tranh thái quá: giảm thấp lãi suất cho vay.