C: giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.
2.2.2. Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời hoạt động (ROS) của hoạt động cho
động cho
vay tiêu dùng
Bảng 2.5. Khả năng sinh lời của hoạt động CVTD tại VPBank Thăng Long giai đoạn 2017-2019
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh - VPBank Thăng Long)
Từ số liệu ở trên ta thấy ROS qua 3 năm đều dương hoạt động kinh doanh CVTD của chi nhánh là có lãi, có xu hướng tăng qua các năm cụ thể năm 2017 là 18,42%, năm 2018 là 18,82% đến năm 2019 là 18,89% có thể nói khả năng sinh lời của hoạt động kinh doanh cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong 3 năm qua tốt.
Chỉ tiêu Năm
2017 Năm2018 Năm2019 2018/2017 Chênh lệch2019/2018 Tuyệt
đối Tươngđối (%)____
Tuyệt
đối Tươngđối (%) Tông dư nợ CVTD 398,725 408,125 456,125 9,400 2,36 48,000 11,76 Nợ nhóm 1 388,604 395,547 440,496 6,943 1,79 44,949 11,36 Nợ nhóm 2 9,011 11,313 14,090 2,302 25,55 2,777 24,55 Nợ nhóm 3 0,236 0,598 0,492 0,362 153,3 9 -0,106 -17,72 Nợ nhóm 4 0,631 0,329 0,549 -0,302 -47,86 0,220 66,87 Nợ nhóm 5 0,243 0,338 0,498 0,095 39,09 0,160 47,34 Nợ quá hạn 10,121 12,578 15,629 2,457 24,28 3,051 24,27
Tốc độ tăng trưởng của doanh thu cho vay tiêu dùng tăng lên, cụ thể năm 2018 so với năm 2017 tăng 14,96% đạt 8,102 tỷ đồng, năm 2019 tăng 15,40% so với năm 2018 đạt 9,590 tỷ đồng. Doanh số cho vay tiêu dùng tăng cùng doanh số thu nợ tăng, làm cho doanh thu từ cho vay tiêu dùng tức lãi thu được từ các khoản vay tiêu dùng của VPBank Thăng Long cũng tăng theo là phù hợp. Do xét đến địa bàn của chi nhánh được đặt tại thủ đô với nguồn khách hàng có mức thu nhập cao, nhu cầu mua sắm nhà cửa, ô tô, chi tiêu tiêu dùng lớn cùng trình độ dân trí cao, ý thức khách hàng tốt hơn. Nhưng tốc độc tăng trưởng của lợi nhuận CVTD lại giảm đi, năm 2018 so với năm 2017 là 17,46% sang năm 2019 thấp hơn còn 15,78% so với năm 2018. Từ đây có thể nói chi phí hoạt động CVTD còn cao, tốc độ tăng trưởng của doanh thu và lợi nhuận nên cùng chiều với nhau để thu được nhiều lãi hơn trong hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng và hoạt động kinh doanh của NH nói chung. Xét đến tốc độ tăng trưởng của mức sinh lời từ hoạt động CVTD của chi nhánh đang giảm dần trong giai đoạn này từ 2,17% xuống còn 0,37%, khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng tiêu dùng của chi nhánh đang chuyển động chậm hơn, khả năng kiểm soát chi phí của chi nhánh đang yếu dần. Để tăng mức sinh lời từ hoạt động này chi nhánh nên kiểm soát tốt chi phí cho vay tiêu dùng, đưa ra các biện pháp giảm thiểu chi phí không cần thiết hay ít quan trọng trong quá trình cho vay.