C: giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.
3.2.2. Hoàn thiện quy chế cho vay và giám sát tuân thủ
Chi nhánh nên quan tâm đến mục đích sử dụng vốn, khả năng trả nợ, tư cách khách hàng, nguồn thu nhập để trả nợ khi lập hồ sơ cho các khoản vay thay vì chỉ quan tâm đến tài sản bảo đảm của các khoản vay đó như trước đây. Trong thực tế đã có rất nhiều ví dụ chứng minh rằng nếu NH chỉ chú trọng đến tài sản thế chấp mà không quan tâm đến các yếu tố khác thì hậu quả nợ xấu, nợ quá hạn tăng cao, chất lượng tín dụng không tốt, ngân hàng kinh doanh không có lãi.
Vì vậy, chi nhánh cần quyết liệt, đồng bộ trong công tác thực hiện các bước trong quy trình cho vay, nhất là các vấn đề có tính chất nguyên tắc trong quy trình cấp tín dụng, như: năng lực pháp lý của KH, uy tín tính cách của KH, mục đích vay vốn, năng lực tài chính, tính khả thi của phương án vay trả nợ của KH các cán bộ tín dụng bắt buộc phải thực hiện. Bên cạnh đó, chi nhánh cần tổ chức thanh tra giám sát thường xuyên, kiểm tra chéo giữa các bộ phận trong cùng chi nhánh để xem xét nhân viên tín dụng có tuân thủ thực hiện quá trình cho vay có đứng quy định không. Sau khi có các cán bộ tín dụng trình kết quả đánh giá, xếp hạng tín dụng dựa trên cơ
sở hệ thống chi nhánh đã tạo lập làm căn cứ thì cần phân loại KH để nâng cao hiệu quả hoạt động CVTD, tạo điều kiện thuận lợi cho việc quyết định chính sách tín dụng tương ứng với mỗi loại đối tượng KH với mức lãi suất phù hợp, cũng như các mức phí hay ưu đãi được áp dụng cho từng KH khác nhau.