Hoạt động thấm định dự án đầu tư bị tác động bởi nhiều nhân tố, muốn chất lượng hoạt động này được nâng cao các ngân hàng phải xem xét hết sức kỹ lưỡng để phát huy các mặt tích cực, đồng thời hạn chế các mặt tiêu cực sự ảnh hưởng của các nhân tố này.
1.3.3.1. Nhóm nhân tố chủ quan
a. Phương pháp và quy trình thẩm định
Đối với mỗi dự án xin vay, có rất nhiều khía cạnh cần thấm định như: mục đích vay vốn, năng lực tài chính của khách hàng vay vốn, tính khả thi của dự án... Mỗi nội dung thấm định cho phép đánh giá một mặt cụ thể của dự án, tổng hợp các nội dung này chúng ta có được sự đánh giá toàn diện về dự án. Trong
quá trình thấm định không thể cùng một lúc thấm định được tất cả các nội dung mà phải thực hiện qua các bước, có thể kết quả của bước trước làm cơ sở để phân tích cho bước sau. Do vậy, quy trình thấm định được xây dựng một cách khoa học, tiên tiến, phù hợp với thế mạnh và đặc trưng của Ngân hàng sẽ góp phần nâng cao chất lượng thấm định.
Phương pháp thấm định hợp lý là phương pháp vận dụng phù hợp với loại hình, đặc điểm của dự án. Thể hiện được khả năng nhanh nhạy của Ngân hàng trước sự biến động của môi trường dự án. Thấm định với phương pháp đúng giúp cho quá trình đánh giá dựa án có tính khoa học hơn, dễ kiểm tra hơn.
b. Công tác tuyển chọn và đào tạo nhân lực
Như đã đề cập ở trên, chất lượng cán bộ thấm định ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng thấm định dự án đầu tư. Vì vậy ngân hàng cần phải chú trọng vào việc tuyển chọn và đào tạo đội ngũ cán bộ dày dặn kinh nghiệm, có chuyên môn kiến thức tốt, hiểu biết rộng và có đạo đức tốt.
c. Công tác tổ chức thu thập và xử lý thông tin
Công tác thu thập và xử lý thông tin phải khoa học: Thông tin cần được thu thập từ nhiều nguồn, nhiều chiều độc lập để cán bộ thấm định có được cái nhìn tổng quát về vấn đề cần thấm định, so sánh, đối chiếu các thông tin với nhau, xác minh tính trung thực của thông tin. Sử dụng các công cụ hỗ trợ để xử lý thông tin nhanh chóng, chính xác sau đó phải lưu trữ thông tin để tạo thành một ngân hàng dữ liệu trên máy tính về các khách hàng để hỗ trợ cho những lần vay vốn tiếp theo.
d. Công tác tổ chức điều hành
To chức điều hành là việc bố trí, sắp xếp, quy định trách nhiệm, quyền hạn của cá nhân, bộ phận tham gia thấm định. Yếu tố này ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng thấm định, nó có thể tạo điều kiện nâng cao chất lượng thấm định song cũng có thể là một nhân tố kìm hãm từ bên trong nội bộ Ngân hàng. Cần có sự phân công, phân nhiệm khoa học, chặt chẽ, tận dụng tối đa năng lực sáng tạo và sức mạnh tập thể, đồng thời tạo ra được cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ bằng cách thành lập bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm soát tổng hợp, được tổ chức
độc lập với các bộ phận khác, chịu sự lãnh đạo trực tiếp của ban giám đốc thì những rủi ro trong việc thấm định sẽ hạn chế được tối đa, đồng thời góp phần nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư.
e. Cơ sở vật chất kỹ thuật
Cơ sở vật chất kỹ thuật của ngân hàng bao gồm các phương tiện, trang thiết bị, máy tính, mạng thông tin tín dụng liên ngân hàng... Trên thực tế cán bộ thấm định sẽ tính toán các hệ số, chỉ tiêu kinh tế của dự án nhanh và chính xác hơn nếu dựa trên các máy tính hiện đại, hệ thống mạng cũng giúp Ngân hàng thuận lợi trong việc khai thác, thu thập thông tin. Nhờ đó, công tác thấm định được tiến hành dễ dàng hơn, giảm thiểu được các rủi ro sai sót trong tính toán, tiết kiệm thời gian và đưa ra những kết luận chính xác hơn trong công tác thấm định.
1.3.3.2. Nhóm nhân tố khách quan
Nhóm nhân tố khách quan bao gồm các nhân tố bên ngoài dự án như yếu tố về luật pháp, chính sách, khủng hoảng. Đây là những nhân tố không thuộc tầm kiểm soát của Ngân hàng, Ngân hàng chỉ có thể khắc phục và thích nghi.
a. Bản thân doanh nghiệp
Đây là nhân tố ảnh hưởng có tính quyết định tới thành công của một dự án. Bất kỳ một doanh nghiệp nào khi đến vay vốn ngân hàng đều phải có phương án hoạt động sản xuất kinh doanh đã được soạn thảo kỹ lưỡng. Để có thể nhận được các khoản vay từ phía ngân hàng, không chỉ đòi hỏi dự án phải đạt hiệu quả cao, ít rủi ro tiềm ấn mà còn cần doanh nghiệp phải có "lý lịch đẹp" cũng như tiềm lực tài chính vững mạnh trong quá khứ và hiện tại. Dù trình độ của cán bộ thấm định có tốt đến đâu cũng khó có thể đi sâu và nắm vững được tình hình và nôi bộ của doanh nghiệp. Như vậy nếu doanh nghiệp công khai, minh bạch thông tin thì công tác thấm định đạt hiệu quả cao hơn, và ngược lại, nếu doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài chính, che giấu thông tin thì cán bộ thấm định rất khó khăn trong việc đánh giá chính xác.
b. Môi trường kinh tế
năng lực phổ biến của chủ thể trong nền kinh tế, quy định độ tin cậy của các thông tin, do đó ảnh hưởng tới chất lượng thấm định. Nền kinh tế chưa phát triển, cơ chế kinh tế thiếu đồng bộ cùng với sự bất ổn của các điều kiện kinh tế vĩ mô... đã hạn chế việc cung cấp những thông tin xác thực phản ánh đúng diễn biến, mối quan hệ thị trường, những thông tin về dự báo tình trạng nền kinh tế. Đồng thời các định hướng, chính sách phát triển kinh tế, xã hội theo vùng, ngành. chưa được xây dựng một cách cụ thể, đồng bộ và ổn định cũng là một yếu tố trong phân tích, chấp nhận, hay phê duyệt dự án
c. Môi trường pháp lý
Những khiếm khuyết trong tính hợp lý đồng bộ và hiệu lực của các văn bản pháp lí của Nhà nước đều tác động xấu đến chất lượng thấm định (cũng như kết quả hoạt động của dự án). Ví dụ sự mâu thuẫn chồng chéo của các văn bản dưới luật về các lĩnh vực, sự thay đổi liên tục những văn bản về quy chế quản lý tài chính, tính không hiệu lực của pháp lệnh kế toán thống kê. làm thay đổi tính khả thi của dự án theo thời gian cũng như khó khăn cho Ngân hàng trong việc đánh giá, dự báo rủi ro, hạn chế trong thu thập những thông tin không chính xác.
d. Cácyếu tố khác
Một dự án đầu tư thường có tuổi thọ dài, do đó các nhân tố môi trường bên ngoài như tình hình kinh tế - Chính trị, sức ép cạnh tranh trong ngành, thiên tai, hỏa hoạn. cũng có những ảnh hưởng nhất định tới chất lượng thấm định dự án đầu tư của ngân hàng. Những nhân tố này luôn thay đổi và nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng. Khi rủi ro bất khả kháng như thiên tai, chiến tranh xảy ra, ngân hàng cũng không thể thu hồi vốn bởi loại rủi ro này cũng ảnh hưởng nghiêm trọng tới dự án và doanh nghiệp không thể chống đỡ được.
Nói tóm lại, mọi nguyên nhân trên quy tụ lại đều dẫn đến vấn đề thiếu hụt thông tin, thông tin kém trung thực, thông tin không đầy đủ. Thực tế này dẫn đến các báo cáo thấm định dự án của ngân hàng trên nhiều phương diện còn phiến diện, thiếu chuấn xác ảnh hưởng đến quyết định cho vay, đầu tư của ngân hàng.
Tóm tắt chương 1
Trong nội dung Chương 1, khóa luận tập trung trình bày những lý luận cơ bản về tham định dự án đầu tư, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tham định DAĐT, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định DAĐT để làm cơ sở tiếp tục nghiên cứu nội dung chương 2, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định DAĐT tại NHTMCPCTVN - Chi nhánh Nam Thăng Long thời gian qua.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẢM ĐỊNH Dự ÁN • • • • •
ĐÀU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG