1.3. PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG
1.3.1. Khái niệm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng
thể nhận được tiền thanh toán ngay thông qua việc ứng vốn từ các ngân hàng tài trợ. Theo đó, với nhà xuất khẩu, UPAS L/C không khác gì L/C trả ngay nghĩa là được thanh toán ngay sau khi xuất trình được bộ chứng từ phù hợp. Với nhà nhập khẩu, UPAS L/C tương tự như L/C trả chậm, trong đó nhà nhập khẩu được nhận bộ chứng từ, nhận hàng trước và thanh toán cho NHPH vào ngày xác định trong tương lai - ngày đến hạn của hối phiếu. Có thể nói, UPAS L/C chính là giải pháp tháo gỡ cho việc hạn chế cho vay ngoại tệ đối với các tổ chức không có nguồn thu ngoại tệ.
1.3. PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNGTHỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1. Khái niệm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tíndụng chứng từ dụng chứng từ
Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ là việc ngân hàng sử dụng các chính sách và biện pháp với mục tiêu làm tăng trưởng doanh số, doanh thu, lợi nhuận từ việc cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C,
gia tăng về số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ và nâng cao, hoàn thiện chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C để đáp ứng nhu cầu kinh doanh xuất nhập khẩu của khách hàng.
Như vậy, phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ gồm có: phát triển theo chiều rộng dựa trên sự mở rộng của quy mô, thị phần giao dịch thanh toán TDCT và phát triển theo chiều sâu dựa trên sự nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán TDCT.
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương
• Doanh thu từ thanh toán TDCT
Là tổng phí dịch vụ ngân hàng thu được thông qua việc cung cấp dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ cho khách hàng. Qua các năm, doanh thu từ hoạt động thanh toán này càng lớn thì hoạt động thanh toán quốc tế càng phát triển và ngược lại. Tuy nhiên, nếu doanh thu tăng do phí dịch vụ tăng trong khi lượng dịch vụ cung cấp cho khách hàng không tăng, thậm chí giảm thì khi đó doanh thu tăng không được xem là một dấu hiệu tích cực đối với hoạt động thanh toán quốc tế.
• Lợi nhuận từ thanh toán TDCT
Là phần thu nhập mà ngân hàng nhận được sau khi đã trừ đi các chi phí để thực
hiện hoạt động này. Chỉ tiêu này thể hiện khả năng sinh lời, mức hiệu quả kinh doanh
của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng và được xác định theo công thức:
Lợi nhuận từ = Doanh thu từ - Chi phí cho thanh toán TDCT thanh toán TDCT thanh toán TDCT
• Tỷ lệ “Lợi nhuận từ thanh toán TDCT / Doanh thu từ thanh toán TDCT”
Tỷ lệ này cho thấy trong một trăm đồng doanh thu thu được từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ thì có bao nhiêu đồng là lợi nhuận. Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ khâu quản lý chi phí trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng càng
hiệu quả.
• Tỷ lệ “Lợi nhuận từ thanh toán TDCT / Lợi nhuận từ hoạt động TTQT”
Chỉ tiêu này thể hiện tỷ trọng của lợi nhuận từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ trong tổng lợi nhuận từ hoạt động thanh toán quốc tế. Tỷ trọng này cao cho thấy nghiệp vụ này được khách hàng ưa chuộng khi có nhu cầu thanh toán quốc tế và
mang lại phần lớn lợi nhuận cho hoạt động thanh toán quốc tế nên cần được ngân hàng chú trọng phát triển.
• Tỷ lệ “Doanh thu từ thanh toán TDCT / Tổng doanh thu dịch vụ ”
Tỷ lệ này cho biết trong 100 đồng tổng doanh thu dịch vụ của ngân hàng thì có bao nhiêu đồng doanh thu từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ , hay chính là mức độ đóng góp của hoạt động này vào tổng doanh thu dịch vụ của ngân hàng. Từ tỷ lệ này ta sẽ thấy được sự mở rộng phát triển hay thu hẹp quy mô của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng qua các năm. Tuy nhiên, cần đánh giá một
cách chính xác, tránh trường hợp tỷ lệ này tăng do tổng thu nhập từ dịch vụ giảm mà thu từ thanh toán tín dụng chứng từ không thay đổi.
• Tỷ lệ “Lợi nhuận từ thanh toán TDCT/ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh”
Là chỉ tiêu thể hiện hiệu quả của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ so với các hoạt động khác của ngân hàng, cho biết trong 100 đồng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh mà ngân hàng thu về có bao nhiêu đồng là từ hoạt động này. Tỷ số này tăng trưởng qua các năm thể hiện ngân hàng có thế mạnh, tiềm năng phát triển ở mảng
dịch vụ này.
• Số lượng khách hàng
Là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch thanh toán tín dụng chứng từ với ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết mỗi năm có bao nhiêu khách hàng có nhu cầu thanh toán quốc tế lựa chọn phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng. Từ sự tăng lên hay giảm đi của số lượng khách hàng qua các năm, ngân hàng có thể đánh giá được khả năng mở rộng quy mô giao dịch thanh toán tín dụng chứng từ.
• Thương hiệu của ngân hàng trong nước và quốc tế
Thương hiệu của một ngân hàng về cơ bản là những gì người ta nghĩ đến khi họ
nghe đến tên ngân hàng. Một ngân hàng có thương hiệu uy tín trên thị trường nghĩa là ngân hàng và các sản phẩm, dịch vụ mà nó cung ứng đã được thị trường công nhận,
đông đảo khách hàng lựa chọn và các tổ chức kinh tế tín nhiệm. Thương hiệu mạnh nhờ uy tín và cũng chính uy tín làm nên thương hiệu. Trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, một thương hiệu mạnh, có uy tín sẽ tạo lập niềm tin cho khách hàng và đối tác quốc tế, giúp giao dịch diễn ra thuận lợi và giảm các chi phí không cần thiết.
• Khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng
Các giao dịch thương mại quốc tế ngày càng đa dạng và phức tạp, kéo theo đó là nhu cầu về dịch vụ thanh toán quốc tế của khách hàng cũng ngày càng phong phú. Do đó, mức độ đa dạng hóa sản phẩm sẽ cho thấy khả năng theo kịp nhu cầu thực tế thị trường của ngân hàng. Ngân hàng đáp ứng được ngày càng nhiều và càng tốt nhu cầu của khách hàng trong thanh toán quốc tế chứng tỏ năng lực phát triển nghiệp vụ này càng được nâng cao.
Đối với hoạt động thanh toán quốc tế thì hệ thống công nghệ được xem như là huyết mạch dẫn truyền thông tin, dữ liệu giữa các phòng ban, giữa Chi nhánh với Hội
sở chính, giữa các ngân hàng trong và ngoài nước với nhau một cách thông suốt. Một
nền tảng công nghệ hiện đại, đồng bộ sẽ đảm bảo các giao dịch diễn ra trôi chảy, đẩy nhanh quá trình thanh toán, hạn chế sai sót và bảo mật thông tin. Khi chất lượng của dịch vụ mà ngân hàng cung cấp được nâng cao thì sẽ giữ chân được các khách hàng cũ và thu hút thêm được nhiều khách hàng mới có nhu cầu giao dịch ngoại thương. Do đó, sự phát triển của hệ thống công nghệ phục vụ hoạt động TTQT sẽ cho thấy sự
phát triển hoạt động TTQT của các ngân hàng.
• Hoạt động ngân hàng đại lý
Một mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp là điều kiện cần để ngân hàng có thể
phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT của mình. Nhờ mạng lưới này mà ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng cho các đối tác ở các quốc gia và vùng lãnh thổ khác. Hệ thống ngân hàng đại lý có uy tín và rộng lớn sẽ giúp cho việc giao dịch và thanh toán được thực hiện nhanh chóng do không phải qua nhiều trung gian, nhờ đó tiết kiệm thời gian, chi phí và giảm thiểu sai sót.
• Khả năng hỗ trợ các dịch vụ khác
Do các nghiệp vụ ngân hàng không tồn tại độc lập mà thường có quan hệ mật thiết với nhau nên khi hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C phát triển sẽ tạo điều kiện cho các hoạt động khác cùng phát triển. Chính vì thế, để đánh giá mức độ phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế cần phải đánh giá khả năng hỗ trợ của hoạt động này cho các hoạt động khác có liên quan.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới sự phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo
phương thức tín dụng chứng từ
1.3.3.1. Các nhân tố khách quan
• Môi trường kinh tế, chính trị
Mỗi ngân hàng khi tham gia vào hoạt động kinh doanh vượt ra khỏi biên giới quốc gia, với vai trò là trung gian thanh toán cần nhận thức rõ về tầm quan trọng của môi trường kinh tế, chính trị, pháp luật trong nước và quốc tế. Một nền kinh tế, chính
trị ổn định và an toàn sẽ là cơ sở để hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra thông suốt, từ đó tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán quốc tế phát triển.
• Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý của hoạt động TTQT được cấu thành bởi 2 yếu tố cơ bản là hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT và cơ chế đảm bảo các quy định pháp
luật đó được thi hành nghiêm minh. Hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT gồm luật của ít nhất là hai quốc gia có chủ thể tham gia vào hoạt động TTQT, luật quốc tế và các thông lệ, tập quán quốc tế. Điều này có nghĩa là pháp luật trong nước là một trong những nguồn luật mà các bên tham gia vào hoạt động TTQT phải tuân thủ. Còn nói đến cơ chế đảm bảo pháp luật về hoạt động TTQT được thực thi là nói đến các chế tài được áp dụng để xử lý vi phạm và giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động TTQT. Do đó, một môi trường pháp lý tốt sẽ vừa là căn cứ để hoạt động TTQT diễn ra trôi chảy, vừa là cơ sở bảo đảm lợi ích của các bên liên quan.
• Yếu tố khách hàng
Với hoạt động thanh toán quốc tế, các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu
chính là khách hàng của ngân hàng và là một trong những chủ thể chính tham gia vào
quá trình thanh toán tín dụng chứng từ. Do đó, các yếu tố như năng lực kinh doanh, mức độ tin cậy, tình hình tài chính, mức độ am hiểu về thanh toán tín dụng chứng từ và luật pháp nước ngoài... của các doanh nghiệp này ảnh hưởng trực tiếp tới sự phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng.
1.3.3.2. Các nhân tố chủ quan
• Năng lực tài chính
Một nền tảng tài chính vững mạnh vừa là căn cứ để ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán của mình, vừa là cơ sở chống đỡ cho những biến cố mà ngân hàng có thể gặp phải trong hoạt động thanh toán quốc tế. Do đó, năng lực tài chính chính là tiền đề để ngân hàng tiến hành cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C cho khách hàng. Tiềm lực tài chính lớn còn cho phép ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động, đa dạng hóa dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ, đầu tư công nghệ hiện đại, thu hút nguồn nhân lực chất lượng... từ đó nâng cao hiệu quả, thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế phát triển.
• Chiến lược kinh doanh
Vào các giai đoạn khác nhau, các ngân hàng sẽ lựa chọn cho mình những chiến lược kinh doanh khác nhau. Khi chiến lược của ngân hàng tập trung ưu tiên phát triển
hoạt động thanh toán quốc tế thì nguồn nhân lực, vật lực cũng như các yếu tố cần thiết khác cho hoạt động này cũng sẽ được chú trọng tăng cường, do đó hoạt động này có cơ hội để phát triển.
• Mô hình tổ chức hoạt động
Một mô hình quản lý thống nhất từ hội sở chính đến chi nhánh theo một quy trình cụ thể và nhất quán sẽ giúp ngân hàng cắt giảm chi phí nhân sự, chi phí văn phòng, tiết kiệm thời gian, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ. Qua đó, thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều hơn vì quyền lợi của họ được đảm bảo.
• Quy trình nghiệp vụ
Một quy trình nghiệp vụ đầy đủ và chi tiết đối với từng sản phẩm thư tín dụng sẽ là công cụ hướng dẫn các cán bộ ngân hàng tác nghiệp, giúp họ nắm bắt nhanh, rõ ràng về công việc mình thực hiện và bảo đảm việc thực hiện nghiệp vụ thống nhất từ Hội sở đến chi nhánh.
• Khả năng quản trị điều hành
Ban lãnh đạo là bộ phận đứng đầu trực tiếp đưa ra các định hướng, chiến lược, mục tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng và tổ chức - giám sát - điều tiết thực hiện để đạt được những mục tiêu đã đề ra đó. Chính vì vậy, khả năng quản trị điều hành của các cấp
lãnh đạo là một yếu tố không thể thiếu quyết định tới sự phát triển của hoạt động
thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ.
• Nhân tố con người
Trình độ, năng lực, thái độ của đội ngũ cán bộ làm thanh toán quốc tế là yếu tố quan trọng quyết định kết quả của hoạt động này. Chất lượng đội ngũ cán bộ của ngân
hàng càng cao thì nghiệp vụ càng được thực hiện hiệu quả, chính xác và an toàn, do đó, tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán quốc tế phát triển. Ngược lại, do là một nghiệp vụ phức tạp nên những bất cập về trình độ của cán bộ làm công tác thanh toán
quốc tế sẽ tác động rất lớn đến chất lượng dịch vụ và kìm hãm sự phát triển của hoạt động này.
• Hệ thống hạ tầng công nghệ
Hạ tầng công nghệ tạo nền tảng thuận lợi cho mọi hoạt động của ngân hàng diễn
ra, đặc biệt trong hoạt động TTQT. Một cơ sở hạ tầng công nghệ không đảm bảo, kém ổn định sẽ ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng, trái lại, hệ thống hạ
tầng công nghệ được trang bị hiện đại, đảm bảo, ổn định và đáng tin cậy sẽ cho phép ngân hàng tăng năng suất lao động, cắt giảm chi phí, giảm thiểu nhân sự.
• Chính sách khách hàng
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại đều cung cấp các sản phẩm tín dụng thư tương đối giống nhau về mục đích sử dụng, chi phí và chất lượng. Do đó, để giữ vững và gia tăng thị phần trong hoạt động thanh toán quốc tế đòi hỏi các ngân hàng phải có những chính sách khách hàng hấp dẫn, phù hợp với từng nhóm đối tượng
khách hàng. Có như vậy, mới tạo ra được sự khác biệt, nổi bật hơn so với các ngân hàng khác.
• Các nghiệp vụ hỗ trợ khác
Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ không tồn tại độc lập mà có liên quan tới
nhiều phòng ban và nghiệp vụ tại ngân hàng như: tín dụng, kinh doanh ngoại hối, tài trợ
thương mại... Đây là những nghiệp vụ hỗ trợ và tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán
tín dụng chứng từ diễn ra một cách hiệu quả. Vậy nên chỉ khi các nghiệp vụ này làm tốt
thì hoạt động thanh toán quốc tế mới có thể phát triển bền vững.
1.3.4. Kinh nghiệm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ của một số ngân hàng
1.3.4.1. Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank)
Trước năm 1989, Vietcombank là ngân hàng duy nhất được Chính phủ cho phép
hoạt động thanh toán quốc tế, đến nay tuy không còn là ngân hàng độc quyền thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế nhưng Vietcombank vẫn luôn là một trong những ngân hàng dẫn đầu trong lĩnh vực này với thị phần lớn và liên tục tăng trưởng