(1) Đảm bảo bộ hồ sơ giải ngân đầy đủ, hợp pháp, giải ngân được thực hiện đúng đối tượng, đúng mục đích sử dụng vốn/
Trong giai đoạn 2017 – 2019, hồ sơ giải ngân luôn được kiểm soát chặt chẽ bởi các bộ phận phòng bán lẻ, phòng dịch vụ khách hàng và phòng hỗ trợ tín dụng. Việc kiểm soát chặt chẽ đã giúp cho ngân hàng phát hiện ra những hồ sơ vẫn còn chưa phù hợp, chưa đầy đủ giấy tờ. Tỷ lệ hồ sơ kiểm soát trong quá trình giải ngân sai sót vẫn còn khá nhiều. Sai sót nhiều nhất là lỗi hồ sơ giải ngân không đúng hạn chiếm tỷ lệ khoảng 6%. Tiếp đó là đến các sai sót về hồ sơ giải ngân không đủ giấy tờ, giấy tờ không hợp lệ cũng chiêm tỷ trọng khá cao và đạt 5.0% năm 2019. Số liệu cụ thể được thể hiện qua Bảng 2.17.
Bảng 2.15. Tình hình phát hiện ra các sai sót trong qua trình kiểm soát giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
Đơn vị: Hồ sơ. % Tiêu chí 2017 2018 2019 Số lượng Tỷ lệ (%) Số lượng Tỷ lệ (%) Số lượng Tỷ lệ (%)
Tổng số hồ sơ được kiểm tra 241 100 258 100 302 100 Số hồ sơ không đầy đủ
giấy tờ 9 3,7 11 4,3 15 5,0 Số hồ sơ giấy tờ không
hợp lệ 5 2,1 7 2,7 8 2,6
Số hồ sơ không thực hiện
đúng quy trình giải ngân 6 2,5 5 1,9 5 1,7 Số hồ sơ giải ngân không
đúng hạn 15 6,2 13 5,0 18 6,0 Số hồ sơ bị lỗi trong quá
trình bàn giao hồ sơ 7 2,9 8 3,1 13 4,3
Tổng số lỗi 42 17,4 44 17,1 59 19,5
Nguồn: Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, 2017 – 2029
(2) Đảm bảo nhận dạng rủi ro sau giải ngân một cách kịp thời
Với các biện pháp nhận dạng rủi ro sau giải ngân đã giúp cho công kiểm soát rủi ro sau cho vay đã được phát hiện kịp thời. Theo đó, trong giai đoạn 2017 – 2019, tổng số bộ hồ sơ được phát hiện có những dấu hiệu rủi ro bất thường là 158 bộ hồ
sơ. Trong đó chủ yếu là các KHCN có giá trị tài sản bảo đảm bị giảm. Số lượng KHCN được phát hiện có dấu hiệu rủi ro có xu hướng gia tăng từ 49 KHCN lên tới 59 KHCN. Số liệu cụ thể được thể hiện qua Bảng 2.
Bảng 2.16. Kết quả nhận dạng rủi ro sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
Đơn vị: Khách hàng
Tiêu chí 2017 2018 2019
Số KHCN có dấu hiệu tài chính bất thường 5 5 4 Số KHCN sử dụng vốn sai mục đích 11 15 18 Số lượng KHCN có tài sản bảo đảm biến động giảm 32 29 35 Số lượng KHCN có dấu hiệu vi phạm pháp luật 1 1 2
Tổng 49 50 59
Nguồn: Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, 2017 – 2029
(3) Đề xuất được các giải pháp để kiểm soát, hạn chế rủi ro sau giải ngân
Với việc kịp thời nhận dạng các rủi ro cũng như đo lường được rủi ro sau giải ngân đã giúp cho Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn đã kịp thời đưa ra các biện pháp kiểm soát. Các biện pháp kiểm soát được sử dụng tại chi nhánh bao gồm: Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm, Thu hồi trước nợ, trích lập thêm dự phòng và hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn. Số liệu trong Bảng 2.15 cho thấy, số lượng hồ sơ phải bổ sung tài sản bảo trong giai đoạn 2017 – 2019 là 61 hồ sơ, Thu hồi trước nợ 14 khách hàng, trích lập thêm dự phòng cho 382 khách hàng và hỗ trợ 12 khách hàng gặp khó khăn. Tuy nhiên, theo kết quả khảo sát cho thấy, công tác đề xuất các biện pháp kiểm soát rủi ro chưa thực sự hiệu quả tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn.
(4) Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân
Chất lượng tín dụng của khách hàng cá nhân được thể hiện qua các chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ quá hạn; Tỷ lệ nợ xấu của KHCN; Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD của KHCN.
Tỷ lệ nợ quá hạn của KHCN
Tỷ lệ quá hạn của KHCN trong giai đoạn 2017 – 2019 ở mức khá cao và không có xu hướng hạ xuống. Năm 2017, dư nợ quá hạn đạt 13,5 tỷ đồng, tỷ lệ nợ quá hạn đạt 2,14%. Đến năm 2019, dư nợ quá hạn đạt 21,3 tỷ đồng và nợ quá hạn đạt 2,19%. Điều này cho thấy nợ quá hạn đối với KHCN có xu hướng tăng nhẹ trong giai đoạn này. Một trong những nguyên nhân chính là do công tác kiểm soát
sau giải ngân của chi nhánh chưa thực sự hiệu quả.
Bảng 2.17. Tỷ lệ nợ quá hạn của Vietinbnak chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị: Tỷ đồng, %
Tiêu chí 2017 2018 2019
Dư nợ cho vay KHCN 631 742 972 Dư nợ quá hạn 13,5 16,2 21,3 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 2,14 2,18 2,19
Nguồn: Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, 2017 – 2029
Tỷ lệ nợ xấu của KHCN
Tỷ lệ nợ xấu của KHCN có xu hướng gia tăng trong giai đoạn 2017 – 2019 từ 1,16% vào năm 2017 tăng nhẹ lên 1,35% vào năm 2019. Đánh giá chung là tỷ lệ nợ xấu của KHCN là khá cao so với mặt bằng chung của chi nhánh (Dưới 1%). Điều này cho thấy công tác kiểm soát giải ngân và sau giải ngân của chi nhánh chưa thực sự hiệu quả.
Bảng 2.18. Tình hình nợ xấu của KHCN tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị: Tỷ đồng, %
Tiêu chí 2017 2018 2019
Dư nợ cho vay KHCN 631 742 972
Dư nợ xấu 7,3 9,1 13,1
Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,16 1,23 1,35
Tỷ lệ trích lập dự phòng cho KHCN
Tỷ lệ trích lập dự phòng cho KHCN có xu hướng gia tăng qua các năm cho thấy chất lượng tín dụng có xu hướng giảm. Số liệu trong Bảng 2.21 cho thấy, tỷ lệ trích lập dự phòng có xu hướng tăng nhẹ từ 1,05% (năm 2017) tăng lên 1,11% năm 2019.
Bảng 2.19. Tỷ lệ trích lập dự phòng cho KHCN tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
Đơn vị: Tỷ đồng, %
Tiêu chí 2017 2018 2019
Dư nợ cho vay KHCN 631 742 972 Số tiền trích lập dự
phòng 6,7 8,2 10,9
Tỷ lệ trích lập dự phòng
(%) 1,05 1,09 1,11
Nguồn: Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, 2017 – 2029