Vị trí tài chính của Còng ty có thể tạo lập điểm mạnh hay điểm yếu. Khả năng tài chính có thể ảnh hưởng đến khả năng của Công ty đối với việc xây dựng khả năng cạnh tranh ở lĩnh vực khác mà những lĩnh vực này yêu cầu các khoản đầu tư rất lớn. Là một Công ty mới với nhiều khoản đầu tư xây dựng cơ bản cần rất nhiều tiền, chiến lược tài chính chiếm một vị trí rất quan
trọng và cần phải được triển khai linh hoạt m ớ i đảm bảo cho Công t y hoạt
động k i n h doanh tốt và suôn sẻ.
4.1. N ộ i dung chiến lược tài chính
Thực h i ệ n mục tiêu tổng quát đã đề ra:
Xây dựng cơ sở hạ tầng vật chỗt và đội n g ũ cỗn bộ nhân viên, tích l ũ y và tăng v ố n đủ mạnh t i ế n t ớ i phỗt triển trở thành Công ty có l ợ i t h ế cạnh tranh về vốn, công nghệ, con người và mạng lưới.
Chỗp nhận l ỗ hết năm 2006, cân bằng t h u chi n ă m 2007 và có lãi từ
n ă m 2008 (IRR > Cost o f Capital).
Thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với N h à nước, trích lập các quỹ theo quy định của pháp luật do Đạ i h ộ i đồng cổ dông q u y ế t định.
4.2. Giải pháp:
• Huy động vốn:
Tăng v ố n tự có của Công ty lên tới 300 tỷ đồng. Thông qua nguồn: + V ố n góp thêm từ các thành viên sáng lập;
+ V ố n góp thêm từ các thành viên mới; + Đánh giá l ạ i giá trị Công ty;
+ Phát hành trái phiếu;
+ Lưu ý việc tăng vốn thông qua việc niêm y ế t trên t h i trường chứng khoán k h i điều kiện chín muồi.
H u y động v ố n từ các nguồn bên ngoài: vay v ố n Ngân hàng, các Công ty thuê mua tài chính,...
X i n Ngân hàng N h à nước cỗp vốn từ d ự án "Hiện đại hóa Ngân hàng và H ệ thống thanh toán" do Ngân hàng t h ế giới ( W B ) tài trợ.
• Sử dụng vốn có hiệu quả:
Tuyệt đối tiết kiệm, chống lãng phí.
L ậ p k ế hoạch phân bổ nguồn v ố n cho từng giai đoạn, từng bộ phận, nghiệp vụ một cách khoa học và thường xuyên.
M i n h bạch hóa tài chính của Công ty, thực hiện hạch toán k ế toán, k i ể m toán đầy đủ.
Khoa luận tốt nghiệp Khoa Quẩn trị kinh doanh
Từ năm 2008, phải tăng khả năng sinh lòi của vốn, đảm bảo các chỉ
số ROA, ROE, CAR. Hàng năm sau khi thực hiện nghĩa vụ tài chính đối vói
Nhà nước , Công ty thực hiện trích lập các quỹ như sau:
Quỹ dự trữ bắt buộc: 5 % Quỹ phát triển sản xuất kinh doanh: Tối thiểu 5 %
Quỹ khen thưồng: Tối thiểu 1 %
Quỹ phúc lợi tập thể: Tối thiểu 1 %
Căn cứ vào kết quả kinh doanh của Công ty, Hội đồng quản trị trình Đại
hội dồng cổ dông quyết định mức trích lập cụ thể dối với từng quỹ.