Do các yếu tố thuộc môi trường bên ngoài:
Sự biến động của thị trường kinh tế giai đoạn vừa qua trong nước và thế giới làm gia tăng rủi ro trong ngành tài chính, đặc biệt là rủi ro tín dụng ở ngân hàng. Những rủi ro tiềm ẩn, không lường trước được ngày càng nhiều khiến SCB chưa kịp điều chỉnh quy trình tín dụng cho phù hợp.
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã tạo hành lang pháp lý góp phần quản lý rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thương mại như SCB được tốt hơn tuy nhiên chưa thực sự phát huy được hiệu quả tối đa khi môi trường tài chính vẫn còn nhiều lỗ hổng, khó khăn cho SCB trong công tác quản lý rủi ro tín dụng nói riêng và các rủi ro khác nói chung.
Do các yếu tố từ phía ngân hàng:
- Năng lực quản trị của SCB còn khá yếu
Hệ thống đánh giá tín dụng còn mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự đánh giá của cán bộ tín dụng, thiếu sự kiểm tra, tái thẩm định thông tin của các cấp phê duyệt cao hơn.
Sự phân công cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ chưa hợp lý không đánh giá trên năng lực thẩm định và số lượng hồ sơ đang quản lý của cán bộ tín dụng, dẫn đến hiệu quả thẩm định không cao
Công tác quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng sau khi giải ngân còn nhiều bất cập và chưa được thực hiện triệt để. Chỉ đến khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng mới biết đến tình hình kinh doanh của khách hàng.
Đội ngũ kiểm toán nội bộ ngân hàng còn thiếu về số lượng và chất lượng chuyên môn.
Sự phối hợp giữa các cơ quan kiểm tra, giám sát ngân hàng như thanh tra ngân hàng, kiểm toán độc lập và kiểm toán nội bộ chưa đồng bộ.
- Chiến lược và chính sách quản lý rủi ro tín dụng chưa toàn diện
Mặc dù đã xây dựng được về cơ bản chiến lược và chính sách quản lý RRTD cũng như Tuyên bố khẩu vị rủi ro hàng năm nhưng các chiến lược, chính sách và Tuyên bố khẩu vị rủi ro này vẫn còn chung chung và mang tính manh mún mà chưa đáp ứng được những yêu cầu tối thiểu của một chiến lược RRTD đó là: (i) chưa phản ánh được khả năng chịu đựng rủi ro và mức lợi nhuận ngân hàng kỳ vọng đạt được phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng đã chấp nhận; (ii) chưa xây dựng được một chính sách quản lý RRTD gắn kết 4 nội dung bao gồm nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, giám sát và kiểm soát rủi ro thành một chuỗi quy trình chặt chẽ, nối tiếp và gắn kết với nhau để hình thành tư duy tổng quát trong việc quản lý RRTD đối với từng cán bộ làm việc có liên quan đến công tác tín dụng.
Việc không xây dựng được chiến lược và chính sách quản lý RRTD toàn diện dẫn đến hai bất cập: Thứ nhất, các chỉ đạo trong việc phát triển chỉ tiêu kinh doanh của SCB không thực sự chủ động. Cụ thể, khi các điều kiện của nền kinh tế thuận lợi thì SCB thường mở rộng cho vay quá mức đến khi các điều kiện của nền kinh tế trở nên khó khăn ảnh hưởng đến doanh nghiệp thì lại siết chặt tín dụng quá mức, ngay cả đối với các khách hàng tốt.
Thứ hai, nhận thức về tầm quan trọng của từng nội dung trong việc quản lý RRTD của các cán bộ thực hiện công tác tín dụng chưa đầy đủ, thường chỉ tập trung ở một số khâu như thẩm định phương án trước cho vay, kiểm soát hồ sơ giải ngân mà quên đi việc phải quản lý dòng tiền trả nợ của khách hàng, hay cách thức nhận diện các dấu hiệu tiềm tàng dẫn đến RRTD để có biện pháp ứng xử phù hợp và kịp thời.
Quản lý rủi ro danh mục tín dụng thụ động
Việc quản lý danh mục cho vay tập trung toàn bộ tại Hội sở chính còn các chi nhánh tự chủ động quản lý danh mục cho vay của mình. Thực tế hiện nay cho thấy tại các chi nhánh của SCB chưa quan tâm đúng mức đến việc quản lý danh mục cho vay. Điều này sẽ gây ra 2 rủi ro đối với việc lý danh mục tín dụng của SCB, cụ thể:
Cơ cấu tín dụng tập trung chỉ vào một hoặc một nhóm khách hàng nhất định: Việc không quan tâm đến tác động của 1 khoản vay đến cơ cấu tín dụng của toàn bộ danh mục có thể gây ra tình trạng tập trung cục bộ dư nợ tại một số khách hàng nhất định. Cụ thể, tại Chi nhánh Quang Trung, chỉ tính riêng tổng dư nợ của nhóm khách hàng liên quan đến Công ty TNHH Mặt Trời Hạ Long (tập đoàn Sungroup) đã chiếm đến gần 58% tổng dư nợ của toàn bộ chi nhánh hay nhóm khách hàng liên quan đến Công ty CP Hùng Vương chiếm đến 24% tổng dư nợ của Chi nhánh TPHCM. Một khi cơ cấu tín dụng quá phụ thuộc vào 1 nhóm khách hàng thì sẽ tăng khả năng dẫn đến tổn thất lớn đối với 1 chi nhánh nếu tình hình hoạt động của nhóm khách hàng đó gặp khó khăn.
Không ngăn chặn được việc vượt giới hạn tín dụng từ sớm: Việc vượt giới hạn tín dụng chỉ được Hội sở chính tổng hợp lại sau khi có dữ liệu về dư nợ được cập nhật từ hệ thống. Việc giới hạn tín dụng được kiểm soát một cách thụ động, thường đưa ra các biện pháp kỹ thuật như thu nợ khi nợ chưa đến hạn, tăng lãi suất đột ngột.. .làm giảm khả năng cạnh tranh của SCB trên thị trường.
Kết luận chương 2
Chương 2 đã trình bày thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SCB và giải quyết được các vấn đề sau:
Thứ nhất, tổng quan về SCB và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong
giai đoạn 2016-2019;
Thứ hai, bài luận trình bày thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của SCB thông qua hoạt động tín dụng đang diễn ra dựa vào cơ cấu dư nợ tín dụng, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng, các chỉ tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng; và quy trình quản lý rủi ro mà SCB đang áp dụng hiện nay.
Thứ ba, dựa trên thực trạng đã trình bày, tác giả đưa ra những nhận xét khách quan
về hoạt động quản lý rủi ro tin dụng của SCB thời gian qua. Những kết quả đạt được như: sự hiệu quả trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ, có những chính sách tín dụng cụ thể. Bên cạnh đó công tác quản lý rủi ro tín dụng của SCB vẫn còn tồn tại một số hạn chế như mô hình tổ chức phê duyệt còn phức tạp, còn tồn tại nhiều thiếu sót trong khâu thẩm định khách hàng, hệ thống kiểm soát nội bộ kém hiệu quả....Đồng thời, tác giả cũng đưa ra được nguyên nhân của những hạn chế trên.
Những ưu điểm trong công tác quản lý rủi ro tín dụng của SCB được tiếp tục phát huy trong giai đoạn tới và những hạn chế còn tồn tại sẽ là cơ sở để tác giả đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại SCB ở chương 3.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 3.1. Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn trong thời gian 2020-2025
3.1.1. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Chiến lược hoạt động tín dụng thể hiện hướng phát triển tín dụng của SCB trong dài
hạn, từ 3 đến 5 năm. Nội dung cơ bản của chiến lược tín dụng bao gồm:
Xác định các mục tiêu tổng quát về tổng dư nợ, cơ cấu khách hàng, mặt hàng/lĩnh vực đầu tư, thời hạn, loại tiền cho vay; tỷ lệ khống chế nợ quá hạn.
Xác định các biện pháp và nguồn lực cần phải thực hiện để đạt được mục tiêu đề ra. Những giải pháp trong chiến lược tín dụng thường có phạm vi lớn, dài hạn và có ảnh hưởng
đáng kể đến hướng phát triển của ngân hàng nói chung.
Chiến lược phát triển tín dụng là một trong những nội dung quan trọng của chiến lược phát triển chung của toàn bộ SCB, và phải được Hội đồng Quản trị thông qua.
Đa dạng hoá hoạt động trên nguyên tắc phát huy lợi thế kinh doanh trên lĩnh vực bán
buôn, trong đó chú trọng mở rộng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, hệ thống bán lẻ.
Đa dạng hoá mặt hàng và lĩnh vực đầu tư theo hướng không tập trung quá lớn vào lĩnh vực thương mại và một số ngành như điện, đá vôi, xâ dựng
Phát triển thêm nhiều sản phẩm cho vay mới như cho vay du học, trả góp, thấu chi...
Tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 20-22%/năm Quản lý mức nợ quá hạn dưới 3%
3.1.2. Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Trên tinh thần phấn đấu tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề ra, SCB đưa ra một số định hướng trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro như sau:
hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã được xử lý tới từng CBTD, hàng tháng có đánh giá kết quả thực hiện.
- Nỗ lực chủ động cùng KH hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về đảm bảo tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ của người vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi
nợ.
- Nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD theo tiêu chuẩn quy định, nâng cao năng lực trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, nâng cao năng lực quản lý rủi ro, năng lực phân tích thị trường. CBTD phải chuyên sâu tác nghiệp, nâng cao tinh thần tự nghiên cứu, có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, thực hiện tốt nhiệm vụ thẩm định, xét và quyết định cấp
tín dụng, quản lý kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay, chủ động đôn đốc thu nợ đầy đủ cả gốc lẫn lãi theo từng kỳ hạn theo hợp đồng vay vốn, giảm thiểu phát sinh nợ quá hạn mới.
- Tích cực tìm kiếm, tiếp cận KH có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả.
3.2. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCPSài Gòn Sài Gòn
3.2.1. Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với công tác quản
lý rủi
ro tín dụng. Để nâng cao hiệu quả của công tác quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải có
một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hoàn chỉnh và hoạt động hiệu quả. Nhờ vào hệ thống
cảnh báo sớm rủi ro tín dụng ngân hàng có thể phát hiện ra những dấu hiệu, nguy cơ xảy
ra rủi
ro tín dụng trước khi nó xảy ra, giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa, đối phó với
những rủi
ro được dự báo. Để có một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả,
ngân hàng
cần phải xây dựng kho dữ liệu điện tử của khách hàng toàn hệ thống và kho dữ liệu điện tử quản
lý rủi ro tín dụng. Hai hệ thống này kết hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thông qua
một phần mềm tự động, tổng hợp và sàng lọc thông tin giúp đưa ra những cảnh báo về
hiện trạng
của khách hàng. Kết hợp với phân tích thông tin thu thập được từ điều tra thông tin về hoạt động
cảnh báo. Về riêng phần mềm sử dụng trong hoạt động cảnh báo sớm
rủi ro tín dụng, nếu đặt
hàng hoặc mua phần mềm từ các nhà cung cấp chuyên nghiệp bên
ngoài thì chi phí khá lớn, chưa
kể đến thời gian và chi phí để chỉnh sửa cho phù hợp với hệ thống
Core của ngân hàng, tích hợp
và liên kết dữ liệu tự động giữa nó và các hệ thống dữ liệu khác
của ngân hàng. Với điều kiện
hiện tại ngân hàng có thể tự thiết kế và dần hoàn thiện nó trong
thời gian hoạt động thực tiễn để
tiết kiệm chi phí.
Với một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tự động như vậy về lâu dài sẽ giúp SCB giảm thiểu nhân sự cần thiết cho bộ phận quản lý nợ và chi phí hoạt động. Nâng cao hiệu quả của hoạt động cảnh báo rủi ro sớm tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại SCB.
3.2.2. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng
Để hạn chế việc KH sử dụng vốn vay không đúng mục đích và nâng cao hiệu quả sử
dụng. SCB cần phải dựa vào kế hoạch của doanh nghiệp để từ đó đưa ra quyết định cấp tín dụng và thực hiện kiểm tra, giám sát thường xuyên quá trình sử dụng vốn của khách hàng sau khi vay.
SCB cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành từng hạn mục dự án đầu tư, quá trình nhập vật tư, hàng hóa thông qua các báo cáo định kỳ do khách hàng cung cấp. Theo dõi việc sử dụng hiệu quả chặt chẽ các nguồn tiền của doanh nghiệp trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay. Nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn tín dụng sai mục đích cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn.
Ngoài ra cán bộ tín dụng phải luôn quan tâm đến việc nhận diện rủi ro thông qua các dấu hiệu cảnh báo như khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, dấu hiệu vi phạm pháp luật.. .dựa trên hệ thống tín hiệu cảnh bảo sớm về rủi ro cho vay để nắm bắt khả
năng xử lý chủ động kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
Như vậy, kiểm tra giám sát hoạt động cho vay DN được thực hiện trước, trong và sau để xác định xem doanh nghiệp có khả năng trả nợ hay không, có thực hiện đúng hợp
lập dự phòng và xử lý rủi ro cho vay.
3.2.3. Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng
Cần thiết lập một danh mục đầu tư tín dụng hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội của từng vùng, từng khu vực, từng đối tượng khách hàng cụ thể trong từng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng chính sách của Chính phủ và của NHNN. Danh mục tín dụng phải đảm bảo các yếu tố: Đa dạng hóa được ngành nghề, khách hàng vay, yếu
tố địa lý và cả loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mô và điều kiện, xu hướng phát triển của thị trường hoạt động; Phù hợp quy mô, năng lực và khả năng kiểm soát rủi ro của bản thân ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển và lợi thế so sánh của ngân hàng.
Để giải quyết vấn đề này, cần thực hiện các biện pháp sau:
- Tập trung vào nhóm khách hàng sản xuất kinh doanh các mặt hàng được nhà nước
khuyến khích như xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước, sản xuất hàng xuất khẩu...
- Tăng cường nắm bắt thông tin khách hàng để đầu tư tín dụng. Bên cạnh đó cần phân cấp tín dụng và quy định giới hạn đầu tư cho vay theo địa giới hành chính đối với các chi nhánh trực thuộc để tránh sự cho vay trùng lắp, chồng chéo khó kiểm soát được rủi ro tín dụng.
- Phân nhóm khách hàng, phân khúc khách hàng để phục vụ nhằm giữ khách hàng củ và phát triển khách hàng mới theo đúng định hướng. Kiên quyết xử lý các trường hợp