5. Kết cấu đề tài
3.3.4 Đối với NHNo & PTNTHuyện Hưng Nguyờn
Kiến nghị thứ nhất: Thay đổi cơ cấu tớn dụng.
Hoạt động chớnh của NHNo & PTNTHuyện Hưng Nguyờn là hoạt động đi vay để cho vay, do vậy để tăng quy mụ tớn dụng, hoạt động huy động vốn của Ngõn hàng phải cú hiệu quả cao. Ngõn hàng nờn ỏp dụng chớnh sỏch lói suất phự hợp để thu hỳt cỏc nguồn huy động trung và dài hạn để cú thể đầu tư tớn dụng trung và dài hạn nhằm thu lợi nhuận cao.
Kiến nghị thứ hai : Khuyếch trương trong Ngõn hàng
Hiện nay, do sự mất cõn đối giữa cỏc nguồn huy động cũng như cỏc nguồn cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, đối với khỏch hàng đến gửi tiền, ngoài việc thực hiện cỏc hoạt động giao dịch nhanh chúng, thuận tiện cho khỏch hàng, chi nhỏnh nờn cú hỡnh thức quảng cỏo và nghiờn cứu thị trường ngay tại chỗ.
Kiến nghị thứ ba : Bổ sung thờm hỡnh thức tớn dụng
NH nờn tiến hành đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức tớn dụng và dịch vụ của mỡnh. Ngoài hỡnh thức tớn dụng trực tiếp hiện nay,NH nờn tiến hành hỡnh thức tớn dụng giỏn tiếp. Đõy là hỡnh thức cú mức độ rủi ro thấp hơn và lợi nhuận cao hơn, cú hỡnh thỏi như tài trợ tớn dụng do khoản nợ khụng những được người vay đảm bảo mà cũn được cả người bỏn khoản vay cho NH đảm bảo.
Kiến nghị thứ tư : Hoạt động đào tạo cỏn bộ tớn dụng.
Do hoạt động của Ngõn hàng bao gồm rất nhiều thành phần kinh tế cũng như cỏc lĩnh vực kinh doanh, do vậy Ngõn hàng nờn thực hiện đào tạo cỏc cỏn bộ tớn dụng theo cỏc lĩnh vực tớn dụng như lương thực, vật liệu xõy dựng, tiờu dựng, đỏnh giỏ tài sản thế chấp... để trỏnh những sai lầm khụng đỏng cú đối với cỏc cỏn bộ tớn dụng đồng thời tạo được sự thành thạo, nhanh chúng khi thực hiện cỏc nghiệp vụ tớn dụng, tạo sự thuận lợi và hài lũng cho khỏch hàng.
Kiến nghị thứ năm : Đối với tớn dụng thế chấp
Trờn cơ sở tài sản đảm bảo, Ngõn hàng và khỏch hàng thoả thuận mức dư nợ. Từ đú cú thể cho vay theo “ tài khoản đặc biệt “ đối với cỏc Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ( mở cho họ một tài khoản tiền vay ) cú thu nhập thường xuyờn, trờn cơ sở đú cỏc Doanh nghiệp, cỏc hộ sản xuất cú thể chủ động rỳt tiền vay và nộp tiền vay vào trả nợ hàng ngày, nhưng mức dư nợ khụng quỏ mức đó thoả thuận từ trước giữa Ngõn hàng và khỏch hàng.
PHẦN KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế cũn nhiều biến động, hoạt động tớn dụng của cỏc NHTM hiện nay gặp khỏ nhiều rủi ro, thực trạng đú là kết quả tổng hợp của rất nhiều nguyờn nhõn khỏc nhau. Để cú thể tồn tại và phỏt triển cỏc NHTM núi chung và NHNo&PTNT Huyện Hưng Nguyờn núi riờng cần đẩy lựi những khú khăn vướng mắc cũn tồn tại trong kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng cỏc biện phỏp khỏc nhau. Song cú thể núi ngăn chặn rủi ro một cỏch tuyệt đối là hoàn toàn thiếu thực tế. Do vậy, trong quỏ trỡnh kinh doanh, mỗi NH phải biết chấp nhận rủi ro ở một mức độ nhất định cú thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động của NH ổn định và phỏt triển vững chắc. Rủi ro tớn dụng là một khớa cạnh trong bối cảnh chung về rủi ro của Ngõn hàng. Do đú, sử dụng tổng hợp và linh hoạt cỏc biện phỏp phũng ngừa rủi ro, nõng cao hiệu quả hoạt động tớn dụng là cỏch tốt nhất để hạn chế rủi ro trong kinh doanh Ngõn hàng.
Xuất phỏt từ từ việc nghiờn cứu tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng tại NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyờn, Khúa luận tốt nghiệp của em đề cập đến vần đề Rủi ro tớn dụng và một số giải phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng. Em hy vọng Khúa luận này sẽ gúp một phần nhỏ bộ vào cụng cuộc đổi mới trong hoạt động tớn dụng ở NHNo&PTNT Huyện Hưng Nguyờn. Tuy nhiờn đõy là một đề tài nghiờn cứu rộng và phức tạp, mặc dự bản thõn em đó hết sức cố gắng nhưng do thời gian cú hạn, kiến thức của bản thõn chưa nhiều nờn chắc chắn bài viết cũn nhiều hạn chế, khiếm khuyết. Em rất mong nhận được sự gúp ý của cỏc thầy cụ giỏo.
Em xin chõn thành cảm ơn, cỏc thầy cụ giỏo khoa Kinh tế - Trường Đại Học Vinh, cụ giỏo- Ths.Đoàn Thị Thành Vinh cựng toàn thể ban lónh đạo, cỏc cỏn bộ tại Chi nhỏnh NHNo&PTNT Huyện Hưng Nguyờn, đó tạo điều kiện, giỳp đỡ em hoàn thành khúa luận tốt nghiệp này.
MỤC LỤC
Danh mục cỏc chữ viết tắt
Danh mục sơ đồ, bảng biểu Trang PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do lựa chọn đề tài...1
2. Mục đớch nghiờn cứu...2
3. Đối tượng và phạm vi nghiờn cứu...2
4. Phương phỏp nghiờn cứu và ý nghĩa của đề tài...3
5. Kết cấu đề tài...4
PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ Lí LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...5
1.1 Khỏi quỏt về Ngõn hàng thương mại...5
1.1.1 Khỏi niệm về ngõn hàng thương mại...5
1.1.2 Vai trũ của Ngõn hàng thương mại...5
1.1.3 Hoạt động chủ yếu của Ngõn hàng thương mại...7
1.2 Tớn dụng ngõn hàng ...8
1.2.1. Khỏi niệm...8
1.2.2. Vai trũ của tớn dụng...9
1.3 Rủi ro tớn dụng và biện phỏp quản trị rủi ro tớn dụng trong cỏc ngõn hàng thương mại...12
1.3.1. Khỏi niệm về rủi ro tớn dụng ...12
1.3.2. Cỏc hỡnh thức của rủi ro tớn dụng...13
1.3.3 Cỏc chỉ tiờu đo lường rủi ro tớn dụng trong hoạt động kinh doanh của cỏc NHTM...14
1.3.4 Nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng trong hoạt động kinh doanh
ngõn hàng...16
1.3.5 Tỏc động của rủi ro tớn dụng...25
1.3.6 Cỏc dấu hiệu nhận biết rủi ro tớn dụng...27
1.3.7 Cỏc biện phỏp quản trị nhằm hạn chế rủi ro tớn dụng...29
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NễNG THễN HUYỆN HƯNG NGUYấN...34
2.1 Tổng quan về Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Huyện Hưng Nguyờn...34
2.1.1 Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển của Ngõn hàng No&PTNT Huyện Hưng Nguyờn...34
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ mỏy quản lý...37
2.1.3 Tỡnh hỡnh hoạt động của NHNo&PTNT Hưng Nguyờn thời gian qua...39
2.1.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm từ 2008 đến 2010...39
2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn...40
2.1.3.3 Hoạt động cho vay...41
2.1.3.4 Hoạt động phỏt triển dịch vụ...43
2.2 Thực trạng rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng
thụn huyện Hưng Nguyờn...47
2.2.1 Thực trạng nợ quỏ hạn tại Ngõn hàng No&PTNT huyện Hưng Nguyờn...47
2.2.1.1 Tỡnh hỡnh chung về nợ quỏ hạn...47
2.2.1.2 Phõn tớch nợ quỏ hạn theo loại tớn dụng và theo TF kinh tế...49
2.2.1.3 Phõn tớch nợ quỏ hạn theo thời gian...51
2.2.2 Một số biện phỏp Chi nhỏnh NHNo&PTNT Hưng Nguyờn đó và đang thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tớn dụng...52
2.2.2.1 Điều chỉnh phương hướng đầu tư hợp lý...52
2.2.2.2 Tạo điều kiện giỳp đỡ khỏch hàng, từ vốn cho khỏch hàng trong hoạt động kinh doanh...52
2.2.2.3 Vận dụng triệt để, linh hoạt quy định về bảo đảm tớn dụng...53
2.2.2.4 Trớch lập quỹ dự phũng rủi ro...53
2.2.2.5 Chỳ trọng cụng tỏc đỏnh giỏ lựa chọn khỏch hàng và xử lý thụng tin về khỏch hàng...53
2.3 Đỏnh giỏ hoạt động hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Huyện Hưng Nguyờn...54
2.3.1 Những kết quả đạt được trong cụng tỏc phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng...54
2.3.2 Những tồn tại trong hoạt động hạn chế rủi ro tớn dụng...56
CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NễNG THễN HUYỆN
HƯNG NGUYấN...65
3.1 Định hướng phỏt triển Ngõn hàng No&PTNT huyện Hưng Nguyờn...65
3.1.1 Định hướng chung...65
3.1.2 Định hướng hoạt động tớn dụng...67
3.2 Giải phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng NNo&PTNT huyện Hưng Nguyờn...69
3.2.1 Xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng hợp lý...69
3.2.2 Tuõn thủ chặt chẽ quy trỡnh tớn dụng...72
3.2.3 Kiểm tra, giỏm sỏt tớn dụng chặt chẽ...75
3.2.4 Tư vấn cho khỏch hàng về phương hướng sản xuất kinh doanh và thường xuyờn gần gũi hỗ trợ doanh nghiệp cũng như hộ nụng dõn...77
3.2.5 Đa dạng húa danh mục tớn dụng...78
3.2.6 Cú kế hoạch chuẩn hoỏ cỏn bộ, đẩy mạnh cụng tỏc đào tạo, cú chớnh sỏch đối với cỏn bộ tớn dụng ...82
3.2.7 Tớch cực xử lý cỏc khoản nợ đó quỏ hạn...83
3.3 Một số kiến nghị...86
3.3.1 Những kiến nghị đối với Chớnh phủ...86
3.3.2 Về phớa NHNN Việt nam ...88
3.3.3 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam ...88
3.3.4 Đối với NHNo & PTNT Huyện Hưng Nguyờn...90
PHẦN KẾT LUẬN...92
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
NH Ngõn hàng NQH Nợ quỏ hạn
NHNo&PTNT Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn NHNN Ngõn hàng nhà nước
NHTM Ngõn hàng thương mại TCTD Tổ chức tớn dụng
KBNN Kho bạc nhà nước SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU
Trang
Sơđồ 1.1: Cỏc hỡnh thức rủi ro tớn dụng...13
Sơđồ 2.1: Sơ đồ Cơ cấu tổ chức của Ngõn hàng...37
Bảng 2.1: Kết quả hoạt dộng kinh doanh qua 3 năm 2008 - 2010...39
Bảng 2.2: Tỡnh hỡnh huy động vốn...40
Bảng 2.3 Tỡnh hỡnh dư nợ...42
Bảng 2.4: Tỡnh hỡnh thanh toỏn qua ngõn hàng...44
Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh chung về nợ quỏ hạn...47
Bảng 2.6: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn theo loại tớn dụng và TF kinh Tế...49
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Ngõn hàng No&PTNT Huyện Hưng Nguyờn, bảng cõn đối chi tiết cỏc năm
2008 - 2010.
2. Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngõn hàng thương
mại: Quản trị và Nghiệp vụ, Nhà xuất bản thống kờ.
3. Lưu Thị Hương (2004), Giỏo trỡnh thẩm định tài chớnh dự ỏn, Khoa ngõn hàng tài chớnh, Đại học kinh tế quốc dõn- Nhà xuất bản tài chớnh. 4. PGS.TS Lờ Đỡnh Hợp (chủ biờn 1998), Cẩm nang quản lý tớn dụng
ngõn hàng, Viện nghiờn cứu khoa học ngõn hàng , NXB Thống Kờ.
5. TS. Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngõn hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống Kờ.
6. PGS.TS Nguyễn Thị Mựi (2008), Nghiệp vụ ngõn hàng thương mại, NXB Tài Chớnh.
7. Nguyễn Văn Tiến (2005), Đỏnh giỏ và phũng ngừa rủi ro trong kinh
doanh ngõn hàng, Nhà xuất bản thống kờ.
8. Tạp chớ ngõn hàng.
9. Tạp chớ thị trường tài chớnh tiền tệ.
Website:
1. www.tapchiketoan.com 2. www.saga.vn