SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN

Một phần của tài liệu TỔ CHỨC CÔNG TÁC KẾ TOÁN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN TIẾN TRƯỜNG (Trang 78 - 80)

- Hoàn thành những công việc đã cam kết trong hợp đồng lao động.

chất (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)

SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN

Tài khoản: 334 - Phải trả người lao động

Từ ngày 01/01/2009 đến ngày 31/03/2009 Bảng 3-14

Số dư đầu kỳ: 0

Chứng từ CTGS Khách hàng Diễn giải TK đ/ư Số phát sinh

Ngày Số Ngày Số Nợ Có

31/01/2009 PC 26 31/01 3 Nguyễn Thu Hương - LTH

Chi thanh toán lương CBCNV tháng

1 1111 86.858.318

31/01/2009 PC 27 31/01 3 Nguyễn Thu Hương - LTH

Chi TT tiền lương CT Khuôn cọ

T11+T12/08+T1/2009 1111 109.840.000 28/02/2009 PC 58 28/02 13 Nguyễn Thu Hương - LTH Chi lương CBCNV tháng 2 1111 86.858.318 28/02/2009 PC 58 28/02 13 Nguyễn Thu Hương - LTH Chi lương CBCNV tháng 2 1111 86.858.318 28/02/2009 PC 59 28/02 13 Nguyễn Thu Hương - LTH Chi TT tiền lương CT Phai Rèn T2/09 1111 61.600.000 28/02/2009 PC 60 28/02 13 Nguyễn Thu Hương - LTH Thanh toán tiền lán trại CT Phai Rèn 1111 41.600.000 28/02/2009 PC 62 28/02 13 Nguyễn Thu Hương - LTH

Chi TTtiền lương CT Phai Rèn

T3/09 1111 54.400.000

31/03/2009 PC 112 31/03 21 Nguyễn Thu Hương - LTH

Chi TT tiền lương CT Phai Minh+

ĐN1 T3/09 1111 92.000.000

31/03/2009 PC 113 31/03 21 Nguyễn Thu Hương - LTH Chi lương CBCNV tháng 3 1111 147.520.000 31/03/2009 PC 114 31/03 21 Nguyễn Thu Hương - LTH Tiền lương phải trả lái xe quý 1 1111 86.858.318 31/03/2009 PKT 4 31/03 26 -

Tiền lương phải trả lái máy,

lái xe công trường 154012 159.000.000

... ... ... ... ... ... ... ... ...

Kế toán trưởng Tổng số phát sinh nợ: 2.686.740.000

( Ký, họ tên) Tổng số phát sinh có: 2.956.820.000

Số dư cuối kỳ: 270.080.000

SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN

Tài khoản: 338 - Phải trả, phải nộp khác

Từ ngày 01/01/2009 đến ngày 31/03/2009 Bảng 3-15

Số dư đầu kỳ: 801.009 Chứng từ CTGS

Khách hàng Diễn giải TK đ/ư Số phát sinh

Ngày Số Ngày Số Nợ Có

31/03/2009 UNC BN 31/03 22 Nguyễn Thu Hương - LTH Nộp tiền bảo hiểm quý 1 11211 8.345.169 31/03/2009 UNC BN 31/03 22 Nguyễn Thu Hương - LTH Nộp tiền bảo hiểm quý 1 11211 1.237.599

31/03/2009 PKT 5 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH Trích 15% BHXH quý 1 vào CPSXKD 154012 4.137.345 31/03/2009 PKT 5 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH Trích 15% BHXH quý 1 vào CPSXKD 15402003 283.500 31/03/2009 PKT 5 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH

Trích 15% BHXH quý 1 vào

CPSXKD 15402004 1.426.950

31/03/2009 PKT 5 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH

Trích 15% BHXH quý 1 vào

CPSXKD 64221 340.200

31/03/2009 PKT 6 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH

Trích 2% BHYT quý 1 vào

CPSXKD 154012 551.646

31/03/2009 PKT6 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH

Trích 2% BHYT quý 1 vào

CPSXKD 15402003 37.800

31/03/2009 PKT 6 31/03 27 Nguyễn Thu Hương - LTH

Trích 2% BHYT quý 1 vào

CPSXKD 15402004 190.260

31/03/2009 PKT 6 31/03 27 - Trích 2% BHYT quý 1 vào CPSXKD 64221 45.360 31/03/2009 PKT 10 31/03 27 - Thu BHXH+ BHYT+BHTN quý 1 qua lương 334 2.017.890

... ... ... ... ... ... ... ... ...

Kế toán trởng Tổng số phát sinh nợ: 2.686.740.000

( Ký, họ tên) Tổng số phát sinh có: 2.956.820.000

Số dư cuối kỳ: 270.080.000 DOANH NGHIỆP TN TIẾN TRƯỜNG

Một phần của tài liệu TỔ CHỨC CÔNG TÁC KẾ TOÁN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN TIẾN TRƯỜNG (Trang 78 - 80)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(86 trang)
w