5. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂ N
3.1.1.2.Lộ trình hội nhập WTO và những yêu cầu ñố i với Việt Nam về TDXK
Theo quy ñịnh của WTO, Chính phủ các nước thành viên không những phải giảm thuế và xóa bỏ trợ giá xuất khẩu mà còn không ñược phép bóp méo, làm lệch hướng ngoại thương bằng những biện pháp trợ giúp. Việt Nam là thành viên của WTO sẽ phải tuân thủ văn kiện về tài trợ của Vòng Uruquay (1994), có tên chính thức là “Agreement on Subsidies on Countervailing Measures”. Luật tài trợ ñi theo một khung quan niệm bao trùm, theo một cách tiếp cận gọi là “cách tiếp cận ñèn vàng, xanh, ñỏ”. Những loại tài trợ bị cấm (ñèn ñỏ), tập trung chủ yếu vào các tài trợ xuất khẩu như (cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu với lãi suất ưu ñãi), và những tài trợ ñi kèm yêu cầu sử dụng hàng nội thay thế hàng ngoại nhập.
Theo cam kết hội nhập của Việt Nam như sau: Chính sách tín dụng hỗ trợ xuất khẩu hàng nông sản chấm dứt khi gia nhập WTO; Tín dụng hỗ trợ xuất khẩu các sản phẩm phi nông nghiệp sẽ bãi bỏ sau 3 năm sau khi gia nhập; Bãi bỏ ngay việc phân biệt ñối xử xuất xứ hàng hóa, dịch vụ (sản xuất trong nước, hay nhập khẩu), hoặc phân biệt người cung cấp hàng hóa, dịch vụ trong chính sách cho vaỵ Cụ thể lộ trình thực hiện như sau:
- Cắt bỏ một số hàng rào bảo hộ:
Việt Nam ñã cam kết cắt bỏ hàng loạt những hàng rào bảo hộ ñược thiết lập trong giai ñoạn trước ñây, nhiều hạng mục thuế quan ñã ñược cắt bỏ và cam kết cắt bỏ theo lộ trình gia nhập WTỌ
Trong lĩnh vực xuất khẩu, nhiều chính sách trợ cấp xuất khẩu của Việt Nam như thưởng xuất khẩu, trợ cấp thay thế hàng nhập khẩu hay chính sách tín dụng ngắn hạn HTXK do Quỹ HTPT thực hiện từ năm 2001 dưới hình thức cho vay với lãi suất ưu ñãi sẽ không thể thực hiện ñược do vi phạm quy ñịnh của WTỌ Từñó ñặt ra yêu cầu phải giảm dần hoạt ñộng TDXK với những ñối tượng, mặt hàng ñang ñược hưởng chính sách TD ưu ñãi dưới hình thức trực tiếp.
- ðiều chỉnh cơ chế TDXK:
Việc Việt Nam gia nhập WTO, yêu cầu cấp thiết ñặt ra là phải ñiều chỉnh cơ chế TDXK cho phù hợp với tình hình thực tế cũng như cam kết gia nhập. Ngày 20/12/2006 Thủ tướng Chính phủ ñã ban hành Nghị ñịnh số 151/2006/Nð-CP về TDðT và TDXK của Nhà nước. So với quy chế TDXK trước ñây, Nghị ñịnh 151 có những thay ñổi ñáng kể, phù hợp với nhu cầu thực tế và có ý nghĩa to lớn trong việc hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩụ Một số thay ñổi cơ bản như: bổ sung hình thức TDXK mới như bảo lãnh TDXK, cho vay nhà nhập khẩu; ñối tượng vay vốn ñược mở rộng bao gồm cả loại hình doanh nghiệp có vốn ñầu tư nước ngoài; khách hàng khi vay vốn ñược thực hiện cơ chế bảo ñảm tiền vay theo các quy ñịnh hiện hành của pháp luật áp dụng cho các TCTD. Thay ñổi ñáng kể có ảnh hưởng trực tiếp nhất của cơ chế TDXK mới là lãi suất cho vay ñã ñược ñiều chỉnh tiệm cận với lãi suất thị trường, bảo ñảm phù hợp với các cam kết về cắt giảm trợ cấp xuất khẩu khi Việt Nam gia nhập WTỌ Tuy nhiên tại thời ñiểm hiện nay, lãi suất cho vay TDXK của Nhà nước vẫn có ưu ñãi hơn so với lãi suất của các NHTM.
Là một nước ñang phát triển nên Việt Nam có thời gian ñể bãi bỏ trợ cấp xuất khẩu nên các hình thức TDXK cũng cần ñược ñiều chỉnh dần cho phù hợp với quy ñịnh của WTO trong thỏa thuận về trợ cấp và các biện pháp ñối kháng (SMC) nhưñã nêu ở Chương 1.
3.1.2. Quan ñiểm và ñịnh hướng hoàn thiện hoạt ñộng TDXK tại NHPTVN
Theo chiến lược phát triển hoạt ñộng của NHPTVN giai ñoạn 2006-2010, ñịnh hướng 2020 như sau:
Là một tổ chức ñược Chính phủ thành lập nhằm thực hiện chính sách tín dụng ðTPT và TDXK của Nhà nước, hoạt ñộng của NHPT phải phù hợp với chủ trương, chính sách, pháp luật hiện hành và các cam kết quốc tế, ñặc biệt là cam kết gia nhập WTỌ
NHPT phải tập trung huy ñộng tối ña các nguồn lực trong và ngoài nước, bảo ñảm tính cân ñối khoa học; xây dựng cơ sở vật chất và công nghệ hiện ñại ñể thực thi nhiệm vụ; từng bước tự chủ về tài chính.
* Phương châm chiến lược:
Phương châm chiến lược trong hoạt ñộng của NHPT là: “An toàn hiệu quả - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững”.
* Mục tiêu chiến lược ñến năm 2010, ñịnh hướng ñến năm 2020
Mục tiêu tổng quát ñến năm 2010, ñịnh hướng ñến năm 2020: NHPT phải trở thành một ngân hàng chuyên nghiệp của Chính phủ trong lĩnh vực ðTPT và XK; bộ máy tinh gọn và hiệu quả; năng lực quản lý tiên tiến trên nền tảng công nghệ hiện ñại; tình hình tài chính lành mạnh, công khai minh bạch; hướng tới thị trường và hội nhập quốc tế.
Cụ thểñịnh hướng hoạt ñộng TDXK tại NHPTVN như sau:
Phát triển hoạt ñộng TDXK của Việt Nam thông qua cơ quan thực hiện là NHPT phải theo hướng thích nghi với các quy ñịnh của quốc tế về lĩnh vực TDXK ñồng thời ñảm bảo ñược tính chất hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong các lĩnh vực sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu có tính chiến lược ñể thực hiện các mục tiêu của Chính phủ trong phát triển kinh tế, cụ thể là:
Một là, phải phù hợp với chủ trương, chính sách, pháp luật hiện hành và các cam kết quốc tế, trong ñó có việc tuân thủ các quy ñịnh về trợ cấp và các biện pháp ñối kháng, không phân biệt thành phần kinh tế.
Hai là, ñối tượng ñược hưởng TDXK của Nhà nước cần phải ñược rà soát chặt chẽ, tránh bao cấp tràn lan, phù hợp với khả năng nguồn lực của ñất nước trong từng giai ñoạn; bảo ñảm những mặt hàng, sản phẩm thực sự cần có hỗ trợ của Nhà nước thì mới có ñiều kiện XK, mở rộng thị trường hoặc tăng trưởng XK.
Ba là,ña dạng các hình thức TDXK, tuy nhiên phải căn cứ tình hình thực tế, nhu cầu của doanh nghiệp và ñiều kiện thực hiện ñể có các bước triển khai phù hợp và khả thị
Bốn là, lãi suất cho vay xuất khẩu phải hướng tới thị trường, tránh dàn trãivề vốn, chủ yếu là hỗ trợ về các ñiều kiện, thủ tục vay cho doanh nghiệp. Chủñộng tính lãi suất và phí dựa trên những quy ñịnh của OECD, WTO về vấn ñề nàỵ
Năm là, khắc phục những tồn tại trong quá trình thực hiện thời gian qua, cần ñẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ và dịch vụ ngân hàng hiện ñại vào hoạt ñộng TDXK, tăng cường kiểm soát tín dụng và rủi ro tín dụng, cán bộ phải ñược tuyển chọn kỹ, nâng cao trình ñộ ñội ngũ cán bộ, năng lực và ñược ñào tạo bài bản, nâng cao khả năng làm việc và phục vụ khách hàng của các cán bộ nghiệp vụ theo hướng chuyên nghiệp.
Nghiên cứu kinh nghiệm của các tổ chức tài trợ xuất khẩu chính thức cho thấy không có một mô hình hoặc chuẩn mực cho hoạt ñộng của tất cả các tổ chức tài trợ xuất khẩu chính thức, tuy nhiên tựu chung lại hệ thống tài trợ xuất khẩu bao gồm các hình thức cơ bản như: Tín dụng người bán; Tín dụng người mua; Bảo lãnh xuất khẩu (bao gồm bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp ñồng,..); Bảo hiểm TDXK.
Về ñịnh hướng lâu dài, trở thành một tổ chức tài trợ xuất khẩu chính thức mang tính chuyên nghiệp, NHPT hoặc một tổ chức kế thừa phần TDXK phải ñảm bảo ñầy ñủ các ñiều kiện ñể thực hiện tất cả các chức năng nhưñã nêu trên.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG TDXK TẠI NHPTVN
Từ thực tiễn cho vay xuất khẩu của Quỹ HTPT trước ñây, NHPT hiện nay và kinh nghiệm của một số nước ñi trước cho thấy: việc hoàn thiện công tác tín dụng xuất khẩu tại NHPT không thể thực hiện trong một sớm một chiều, mà cần phải có những bước ñi thích hợp, trong từng thời kỳ theo phương châm vừa học vừa làm, trên cơ sở tận dụng kiến thức, kinh nghiệm và cơ sở vật chất kỹ thuật sẵn có.
Việc thành lập NHPT trên cơ sở kế thừa và khắc phục một số nhược ñiểm của Quỹ HTPT ñã tạo tiền ñề ñể thực hiện các giải pháp hoàn thiện hoạt ñộng TDXK vì ñã ñược phép làm một số nghiệp vụ của một tổ chức tín dụng chuyên nghiệp và hoạt ñộng thanh toán trực tiếp.
ðặc ñiểm nổi bật nhất của TDXK của Nhà nước giai ñoạn sau khi gia nhập WTO là việc nâng lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị trường. ðiều này sẽ làm giảm ñáng kể sức hấp dẫn của TDXK, nếu không cải tiến các ñiều kiện, thủ tục vay vốn cho dễ dàng và linh hoạt hơn, phong cách phục vụ cũng cần nhanh chóng và
chuyên nghiệp trên cơ sở ñảm bảo nguyên tắc hỗ trợ ñúng ñối tượng, tuân thủ các quy trình thực hiện và an toàn tín dụng.
Với quan ñiểm phát triển hoạt ñộng TDXK tại hệ thống NHPT phải là sự phát triển bền vững, hài hòa cả về số lượng cũng như về chất lượng. Dưới ñây là một số ñề xuất nhằm hoàn thiện từng nghiệp vụ TDXK, theo từng giai ñoạn cụ thể. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.2.1. Hoàn thiện nghiệp vụ cho vay nhà xuất khẩu tại NHPTVN
3.2.1.1. ðiều chỉnh các quy ñịnh nghiệp vụ TDXK phù hợp với Nghị ñịnh của Chính phủ và pháp luật hiện hành của Chính phủ và pháp luật hiện hành
Trong năm 2007 và ñầu năm 2008 NHPT ñã ban hành một số quy ñịnh thực hiện nghiệp vụ TDXK , các quy ñịnh mới này tương ñối phù hợp với Nghịñịnh của Chính phủ và pháp luật hiện hành nhưng ñể cho các quy ñịnh nghiệp vụ TDXK ñược hoàn thiện hơn cần ñược hoàn chỉnh một sốñiểm sau:
- Mở rộng hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng
Hình thức này ñã ñược áp dụng trong thời gian quạ Tuy nhiên, cần ñược ñiều chỉnh linh hoạt hơn, gắn với phân cấp của các Chi nhánh và việc chấm ñiểm tín dụng của khách hàng. Theo ðiều 9 Quy chế Quản lý vốn TDXK của Nhà nước Ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 39/Qð-HðQL ngày 31 tháng 8 năm 2007 của Hội ñồng quản lý NHPTVN thì khách hàng có nhu cầu vay vốn theo hạn mức ñáp ứng ñầy ñủ các ñiều kiện sau: Hoạt ñộng sản xuất kinh doanh có lãi liên tục trong 02 năm gần nhất; Có hoạt ñộng xuất khẩu thường xuyên trong năm; Có uy tín trong quan hệ tín dụng với NHPT. Quy ñịnh của NHPT như vậy tương ñối thận trọng, số lượng khách hàng ñược xem xét cho vay theo hạn mức bị hạn chế và các ñơn vị mới tiếp cận với TDXK tại NHPT sẽ khó ñược xem xét cho vay theo hạn mức. Do ñó, NHPT nên có những ñiều chỉnh tạo ñiều kiện cho các khách hàng tiếp cận ñược các hình thức TDXK, khi xem xét duyệt vay hạn mức sẽ tham khảo thêm về chấm ñiểm xếp hạng nội bộ doanh nghiệp vay vốn ñồng thời xem xét về tài sản bảo ñảm hay khả năng trả nợ trong tương lai của ñơn vị. Trước mắt, ñẩy mạnh cho vay hạn mức hướng ñến những khách hàng ñã có quan hệ tín dụng tốt với NHPT, có hoạt ñộng xuất khẩu thường xuyên liên tục, vào những ngành nông, lâm, thủy sản.
- Tăng cường công tác kiểm tra giám sát vốn vay
Giám sát theo dõi chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay của khách hàng. Chi nhánh cần kiểm tra, theo dõi sát sao tình hình hoạt ñộng sản xuất kinh doanh và các nguồn thu của ñơn vị ñể ñảm bảo thu hồi nợ ñầy ñủ, kịp thờị Tại hội sở chính, cần kết hợp với việc kiểm tra thực tế công tác cho vay tại Chi nhánh, việc theo dõi thông tin về tình hình hoạt ñộng sản xuất kinh doanh của từng ñơn vị vay vốn ñể có thể kịp thời ñưa ra cảnh báo cho Chi nhánh NHPT về an toàn tín dụng và chấn chỉnh kịp thời những sai sót trong thực hiện nghiệp vụ của các Chi nhánh. Việc kiểm tra cần ñược tăng cường hơn ñể ñảm bảo thu hồi nợ vay khi xu hướng ñối tượng cho vay thu hẹp và lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị trường. Phối hợp với Ngân hàng thanh toán thực hiện cam kết trả nợ cho NHPT ngay khi tiền thu về.
- Hoàn thiện hệ thống chấm ñiểm xếp hạng khách hàng
NHPT cũng ñã ban hành hướng dẫn tạm thời về việc chấm ñiểm xếp hạng khách hàng vay vốn TDXK. Về lâu dài NHPT cần nghiên cứu xây dựng một hệ thống chấm ñiểm xếp hạng khách hàng mang tính chuyên nghiệp và hiện ñại, thông tin phục vụ tốt cho công tác thẩm ñịnh xét duyệt cho vaỵ Xây dựng hệ thống chấm ñiểm và xếp hạng phù hợp với từng phân khúc của thị trường tiêu thụ sản phẩm, theo tính chất ngành nghề, theo ñịa bàn. Phân chia hệ thống chấm ñiểm khách hàng là doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ HTX. Cần xem xét ñiều chỉnh mức ñiểm tối ña của các tiêu chí ñể tổng sốñiểm chấm phản ánh chính xác nhất tình trạng của mỗi khách hàng. Có thể nêu ra ñây một số mục tiêu hướng tới của việc chấm ñiểm xếp hạng khách hàng:
- Ra quyết ñịnh cho vay, xác ñịnh mức vốn vay, biện pháp BðTV.
- Giám sát và ñánh giá khi ñơn vị vay vốn vẫn ñang còn dư nợ, phân hạng tín dụng khách hàng cho phép NHPT lường trước những dấu hiệu cho thấy chất lượng khoản vay ñang xấu ñi và ñưa ra những biện pháp ñối phó kịp thời .
Có nhiều phương pháp tiến hành chấm ñiểm xếp hạng khách hàng, nhưng tựu chung lại các hệ thống chấm ñiểm khách hàng ñều tập trung chấm ñiểm dựa trên một số tiêu chí chính: Quy mô doanh nghiệp; Các chỉ số tài chính của doanh nghiệp; Các chỉ số phi tài chính như năng lực và kinh nghiệm quản lý, uy tín trong quan hệ tín
dụng, môi trường kinh doanh,… ðiểm tín dụng khách hàng ñược xác ñịnh qua việc tổng hợp chấm ñiểm các tiêu chí trên; trên cơ sở ñó, cán bộ tín dụng có thể ñề xuất các ñiều kiện tín dụng phù hợp với từng khách hàng/nhóm khách hàng.
- Thực hiện tốt chính sách khách hàng
Hiện nay NHPT cũng ñã ban hành chính sách khách hàng của NHPTVN nhưng trong quá trình thực hiện các Chi nhánh cũng chưa quan tâm ñúng mức ñến vấn ñề này, phần do thói quen tư duy của một bộ phận cán bộ ñã công tác lâu năm trong ngành chưa chuyển từ tư duy cấp phát (khách hàng cần mình) sang tư duy phục vụ khách hàng. Do ñó cần thực hiện tốt công tác phân loại khách hàng trên cơ sở ñó áp dụng các chính sách tín dụng phù hợp với từng loại khách hàng; theo ñó những