1.3.3.1. Đối với Doanh nghiệp
Trong nền kinh tế thị trường khụng riờng gỡ cỏc DN vừa và nhỏ, mà cỏc DN lớn cũng phải mở rộng quy mụ sản xuất, nõng cao chất lượng sản phẩm, tạo uy tớn với cỏc bạn hàng. Muốn vậy DN phải cần cú một lượng vốn lớn đầu tư trang thiết bị, cở sở hạ tầng, đào tạo tay nghề cho cỏn bộ cụng nhõn viờn. Vỡ vậy hoạt động cho vay đúng một vai trũ rất quan trọng đối với DN và bản thõn cả ngõn hàng.
* Mở rộng cho vay giỳp cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cú điều kiện để mở rộng sản xuất, tăng quy mụ nguồn vốn, nõng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Như đó phõn tớch ở trờn, cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh mặc dự đụng về số lượng nhưng quy mụ vốn nhỏ. Do vậy, cỏc doanh nghiệp này muốn mở rộng sản xuất, đầu tư vào mỏy múc thiết bị hiện đại, ứng dụng cụng nghệ tiờn tiến... thỡ rất cần một lượng vốn lớn cả vốn ngắn hạn lẫn vốn trung và dài hạn. Để thấy được vai trũ to lớn của nguồn vốn vay từ cỏc ngõn hàng thương mại, trước hết ta xem xột cỏc nguồn mà cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cú thể huy động được đú là:
- Nguồn vốn chủ sở hữu:
Vốn tự cú ban đầu: Đõy là nguồn vốn cú ý nghĩa quan trọng đối với sự phỏt triển của doanh nghiệp. Tuy nhiờn, nguồn vốn tự cú ban đầu khụng đủ đỏp ứng được nhu cầu mở rộng sản xuất của cỏc doanh nghiệp, nhất là đối với doanh nghiệp đang trong quỏ trỡnh tăng trưởng như cỏc doanh nghiệp ngoài
quốc doanh hiện nay. Bởi vỡ, cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cho nờn vốn tự cú ban đầu của cỏc doanh nghiệp này thường rất nhỏ; và cỏc doanh nghiệp này đa số vừa mới được thành lập cho nờn nguồn vốn này chủ yếu dựng để tài trợ cho tài sản cố định.
Vốn từ lợi nhuận để lại: Nguồn vốn này khụng đỏng kể. Bởi vỡ, hầu hết cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều mới được thành lập cho nờn gặp phải rất nhiều khú khăn: sản phẩm chưa chiếm lĩnh được thị trường; sản xuất kinh doanh chưa ổn định; thiếu lao động cú tay nghề cao, cú kỹ thuật được đào tạo hệ thống;.. do vậy, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh chưa cao, lợi nhuận thấp.
Vốn từ phỏt hành cổ phiếu, trỏi phiếu: Nguồn vốn này cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất khú tiếp cận. Bởi vỡ, thị trường chứng khoỏn ở Việt Nam chưa phỏt triển, cỏc cổ phiếu chưa hấp dẫn được cỏc nhà đầu tư. Trong khi đú, khụng phải doanh nghiệp ngoài quốc doanh nào cũng được phộp phỏt hành cổ phiếu, trỏi phiếu. Chỉ cú cụng ty cổ phần được phộp phỏt hành tất cả cỏc loại chứng khoỏn theo Luật chứng khoỏn và cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn cú hai thành viờn trở lờn được phộp phỏt hành trỏi phiếu cũn doanh nghiệp tư nhõn, cụng ty hợp danh, hợp tỏc xó khụng được phộp phỏt hành một loại chứng khoỏn nào. Hơn thế nữa, việc phỏt hành chứng khoỏn đũi hỏi cỏc điều kiện rất ngặt nghốo về phỏp lý, thủ tục phỏt hành, tài sản bảo đảm...
- Nguồn vốn vay:
Vay của bạn bố, người thõn: Hỡnh thức này thường được cỏc doanh nghiệp tư nhõn sử dụng. Việc vay vốn này giỳp cỏc doanh nghiệp cú thờm vốn đầu tư. Tuy nhiờn, nguồn vốn này quỏ nhỏ, thời hạn ngắn và khụng thường xuyờn cho nờn khụng thể đỏp ứng được nhu cầu kinh doanh của doanh nghiệp.
Nguồn từ tớn dụng thương mại: Nguồn này tương đối rẻ và tiện dụng nhưng khụng phải lỳc nào cũng cú thể huy động được bằng nguồn này. Cỏc
doanh nghiệp sản xuất chỉ bỏn chịu khi họ cần khuyến khớch tiờu thụ sản phẩm hoặc cỏc doanh nghiệp mua chịu là khỏch hàng cú uy tớn đối với họ.
Vốn vay từ ngõn hàng thương mại: Đõy là nguồn vốn tối ưu nhất. Bởi vỡ, ngõn hàng thương mạihuy động được nhiều nguồn tiền nhàn rỗi trong dõn cư, thu hỳt được cỏc nguồn tiền gửi của cỏc tổ chức kinh tế... Cho nờn nguồn vốn của ngõn hàng đủ để đỏp ứng nhu cầu về vốn cho cỏc doanh nghiệp cả về khối lượng lẫn thời gian. Chớnh vỡ vậy, nguồn vốn vay ngõn hàng là một giải phỏp thớch hợp và hiệu quả để cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cú thể huy động để nõng cao hiệu quả hoạt động của mỡnh.
*. Mở rộng cho vay khuyến khớch cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh sử dụng vốn cú hiệu quả hơn.
Để được vay vốn ngõn hàng thỡ cỏc doanh nghiệp phải cú cỏc phương ỏn sản xuất kinh doanh thực thi và cú hiệu quả. Điều này buộc cỏc doanh nghiệp phải nghiờn cứu thị trường, tớnh toỏn phương ỏn sản xuất kinh doanh và hiệu quả của phương ỏn đú sao cho sau khi trả gốc và lói vay ngõn hàng thỡ doanh nghiệp vẫn cú lợi nhuận.. Bờn cạnh đú, trong quỏ trỡnh sử dụng vốn vay ngõn hàng, nếu doanh nghiệp sử dụng vốn khụng đỳng mục đớch hoặc khụng hiệu quả thỡ sẽ bị ngõn hàng khụng tiếp tục cho vay và cú thể bị đũi nợ trước hạn. Do vậy, khi sử dụng vốn vay ngõn hàng thỡ cỏc doanh nghiệp nõng cao hiệu quả đồng vốn hơn.
* Mở rộng cho vay cũn giỳp cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh chớp được kịp thời cỏc cơ hội kinh doanh cú hiệu quả.
Mặc dự, cỏc doanh nghiệp cú được cơ hội kinh doanh nhưng nếu khụng cú vốn thỡ cũng khụng thể thực hiện được. Vốn vay ngõn hàng chớnh là cỏnh tay đắc lực giỳp cỏc doanh nghiệp nắm được cơ hội làm ăn cú hiệu quả đú.Bởi lẽ, hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp đang là mục tiờu hoạt động
của cỏc ngõn hàng thương mại hiện nay.
1.3.3.2. Đối với Ngõn hàng
Hoạt động cho vay là một hoạt động truyền thống, mang lại phần lớn thu nhập cho ngõn hàng. Vỡ vậy mà đối với ngõn hàng thương mại, cho vay là hoạt động khụng thể thiếu và luụn được chỳ trọng và mở rộng.
Thứ hai, hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mại đang xột ở đõy lại là hoạt động cho vay đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một bộ phận quan trọng của nền kinh tế. Ở một số nền kinh tế như Việt Nam, cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh xuất hiện tương đối muộn và thường bị lấn ỏt bởi cỏc doanh nghiệp nhà nước. Tuy nhiờn, cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang trờn đà phỏt triển mạnh mẽ cựng với sự phỏt triển của kinh tế thị trường. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng trở thành bộ phận khỏch hàng quan trọng hơn của cỏc ngõn hàng thương mại. Điều này vừa cú thể mở rộng, đa dạng húa danh mục khỏch hàng của ngõn hàng vừa làm tăng thu nhập cho ngõn hàng. Để phục vụ cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh với những đặc điểm riờng cú, ngõn hàng cũng tạo ra những sản phẩm dịch vụ phự hợp, đa dạng húa danh mục sản phẩm dịch vụ cho ngõn hàng. Và kết quả là hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm tăng doanh số, tăng nguồn thu cho ngõn hàng, nõng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngõn hàng thương mại. Vai trũ của hoạt động này ngày càng được khẳng định cựng với sự phỏt triển mạnh mẽ của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Mở rộng theo chiều sõu là sự thay đổi về tớnh chất và cơ cấu cỏc khoản cho vay theo hướng hợp lý, hiệu quả hơn.
1.3.3.4. Cỏc chỉ tiờu đo lường sự mở rộng của hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngõn hàng thương mại
Cỏc chỉ tiờu thường được sử dụng để phản ỏnh sự mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngõn hàng thương mại là:
* Số doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay vốn tại ngõn hàng
- Sự tăng lờn của chỉ số này phản ỏnh sự mở rộng quan hệ cho vay của ngõn hàng tới bộ phận kinh tế ngoài quốc doanh – bộ phận từ lõu vẫn chưa cú được sự quan tõm đỳng mức của xó hội và đang ngày càng trở nờn quan trọng hơn trong nền kinh tế . Và do đú chỉ số này phản ỏnh được sự nhanh nhạy, năng động của ngõn hàng thương mại, sự đa dạng húa khỏch hàng của ngõn hàng và quan trọng nhất phản ỏnh được sự mở rộng cho vay tăng thu nhập của ngõn hàng thương mại.
Cú thể đo lường tốc độ gia tăng số lượng cỏc DN NQD vay vốn tại ngõn hàng qua cỏc năm qua phộp tớnh:
= Số lượng DN NQD năm sau – Số lượng DN NQD năm trước Số lượng DN NQD năm trước
Tỷ lệ này > 0 sẽ phản ỏnh được sự mở rộng hoạt động cho vay DN NQD qua cỏc năm.
* Dư nợ của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh
+ Dư nợ của cỏc DN NQD phản ỏnh số tiền mà ngõn hàng đang cho cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay tại một thời điểm cụ thể. Chỉ số này phản ỏnh rừ nhất sự mở rộng cho vay của ngõn hàng đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
+ Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay cho cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
= Dư nợ của DN NQD năm sau – Dư nợ của DN NQD năm trước Dư nợ của DN NQD năm trước
Nếu chỉ số này dương nghĩa là đó cú sự mở rộng cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Tuy nhiờn nếu muốn phản ỏnh rừ hơn về sự mở rộng hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh thỡ cú thể so sỏnh chỉ số này với chỉ số tương ứng của bộ phận doanh nghiệp quốc doanh để thấy được hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cú tăng lờn về tương đối khụng. Nếu tỷ lệ này là dương và cao hơn tỷ lệ tương ứng của cỏc doanh nghiệp quốc doanh thỡ phản ỏnh sự mở rộng thật sự của hoạt động cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngõn hàng thương mại.
Ngoài ra, so sỏnh tỷ lệ này giữa cỏc năm cũng giỳp phản ỏnh được xu hướng biến động của hoạt động cho vay cỏc DN NQD, để cú thể đưa ra cỏc phõn tớch về quỏ khứ, về hiện tại và dự bỏo về tương lai của hoạt động này.
* Doanh số cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Doanh số cho vay cỏc DN NQD là tổng số tiền ngõn hàng đó cho cỏc DN NQD vay trong một thời kỳ nhất định. Doanh số cho vay tăng lờn theo thời gian phản ỏnh sự mở rộng tuyệt đối của hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngõn hàng thương mại. Và sự tăng lờn về doanh số cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng cần so sỏnh với sự gia tăng doanh số cho vay doanh nghiệp quốc doanh để cú được nhận định chớnh xỏc hơn.
* Cỏc chỉ tiờu phản ỏnh sự mở rộng về chiều sõu của hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Doanh số thu nợ: thể hiện tỡnh hỡnh thu nợ của ngõn hàng thương mại trong một thời kỳ nhất định. Đõy là chỉ tiờu quan trọng phản ỏnh được chất lượng của hoạt động cho vay cỏc DN NQD. Sự tăng lờn của chỉ tiờu này sẽ phản ỏnh được sự mở rộng về chiều sõu của hoạt động cho vay cỏc DN NQD của ngõn hàng thương mại.
* Nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh: là toàn bộ số dư nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đó đến hạn thanh toỏn song cỏc doanh
nghiệp này chưa thanh toỏn được mà chưa được xử lý như: gia hạn nợ, xúa nợ… Đõy là chỉ tiờu phản ỏnh được rất rừ chất lượng cỏc khoản cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Tỷ lệ nợ quỏ hạn của cỏc DN NQD được tớnh như sau: = Nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh Tổng dư nợ của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Cũng giống như chỉ tiờu nợ quỏ hạn, tỷ lệ nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng phản ỏnh chất lượng của hoạt động cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tuy cỏc chỉ tiờu này khụng phản ỏnh sự mở rộng về chiều rộng của hoạt động cho vay này nhưng chỳng phản ỏnh được sự mở rộng về chiều sõu của cỏc khoản cho vay cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh và đỏnh giỏ được sự an toàn và hiệu quả của việc mở rộng cho vay đối với loại hỡnh doanh nghiệp này.
* Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu hay nợ khú đũi là tổng dư nợ thuộc nhúm 3 đến nhúm 5 trong QĐ 493/2005/ QĐ NHNN ngày 22/4/2005. Là khoản nợ quỏ hạn đó quỏ một kỡ gia hạn nợ, hoặc khụng cú tài sản đảm bảo, con nợ thua lỗ triền miờn, phỏ sản...
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ của cỏc NHTM thấp hơn 5%. Tỷ lệ này cho phộp chỳng ta đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của tổ chức tớn dụng. Đến cuối năm 2005 tỷ lệ nợ xấu của cỏc NHTM là 4,4%. Nhưng Tỷ lệ nợ xấu giữa cỏc ngõn hàng cũn chờnh lệch khỏ cao. Nợ xấu của Ngõn hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đang ở mức khoảng 2,9 – 3,0% tổng dư nợ, cao hơn tiờu chớ phõn loại cũ là 0,6%. Và nếu so với mặt bằng chung cỏch đõy khoảng 5 năm thỡ đú là một tỷ lệ quỏ lý tưởng (so với 12 – 13%). Tỷ lệ nợ xấu của cỏc ngõn hàng quốc doanh cũn lại cú mức chờnh lệch đỏng kể: Ngõn hàng Cụng
thương (Incombank) ở vào khoảng 6% tổng dư nợ, Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển (BIDV) ở khoảng 9% tổng dư nợ. Tỷ lệ nợ xấu của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn (Agribank) ở mức khoảng 2,6%, thấp hơn cả Vietcombank.
1.3.4. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động tớn dụng doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngõn hàng thương mại
1.3.4.1. Những nhõn tố chủ quan
Đõy là những nhõn tố xuất phỏt từ chớnh bản thõn ngõn hàng như: chớnh sỏch tớn dụng, nguồn vốn, chớnh sỏch lói suất, quy mụ ngõn hàng…
- Chớnh sỏch tớn dụng
Ngõn hàng cú những chớnh sỏch gỡ đối với cỏc DNNQD, cú chỳ trọng và cú chớnh sỏch ưu tiờn gỡ đối với việc mở rộng tớn dụng đối với loại hỡnh doanh nghiệp này. Điều này là cơ sở cho việc mở rộng hoạt động tớn dụng ngõn hàng với cỏc DNNQD .
- Nguồn vốn ngõn hàng: bao gồm vốn tự cú và vốn huy động được
+ Vốn huy động: là nguồn vốn chủ yếu để ngõn hàng cho vay. Nguồn vốn
hỡnh thành từ tiền gửi khụng kỡ hạn và ngắn hạn thỡ thường xuyờn biến động, cũn tiền gửi cú kỳ hạn và dài hạn thỡ ổn định hơn. Vốn huy động càng lớn và càng ổn định thỡ khả năng mở rộng tớn dụng ngõn hàng càng lớn.
+ Vốn tự cú: đối với mỗi NHTM thỡ việc phỏt triển hoạt động tớn dụng cũn phụ thuộc vào mức vốn tự cú của mỗi ngõn hàng. Luật cỏc tổ chức tớn dụng quy định cỏc điều kiện ràng buộc ngõn hàng về mặt phỏp lý đối với phạm vi giới hạn tớn dụng, theo đú tổng dư nợ cho vay đối với một khỏch hàng khụng vượt quỏ 15% vốn tự cú của cỏc NHTM. Vỡ vậy vốn tự cú của ngõn hàng quyết định khối lượng tớn dụng tối đa mà ngõn hàng cú thể đầu tư cho một doanh nghiệp.
Như vậy, quy mụ vốn huy động và vốn tự cú của ngõn hàng chớnh là tiền đề nhằm phỏt triển mở rộng hoạt động tớn dụng đối với cỏc DNNQD .
- Lói suất cho vay của ngõn hàng.
Lói suất chớnh là giỏ cả quyền sử dụng vốn vay, lói suất là biến số nhạy cảm đối với đời sống kinh tế- xó hội, nú là nhõn tố tỏc động tớch cực đối với việc phỏt triển tớn dụng đồng thời cũng là yếu tố kỡm hóm sự phỏt triển tớn dụng nếu như chớnh sỏch lói suất của ngõn hàng khụng hợp lý. Trờn lý thuyết cũng như thực tế, lói suất chớnh là cụng cụ điều chỉnh quan hệ cung cầu vốn tiền tệ. Chớnh vỡ vậy lói suất cho vay của mỗi ngõn hàng ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động tớn dụng của chớnh ngõn hàng đú và cả cỏc ngõn hàng khỏc.