II. Kế hoạch kinh doanh.
c)Quảng cáo trên PANO, Bảng Hiệ u, Hộp Đèn
Dự kiến sẽ quảng cáo trên 01 PANO lớn trên trục lộ lớn về Miền Tây
Quảng cáo bằng hộp đèn tại các nhà Ga, bến tàu, các tụ điểm du lịch trên cả nước.
4.1.2. Kế hoạch khuyến mãi.
+ Mục tiêu của khuyến mãi.
Hoạt động khuyến mãi của doanh nghiệp nhằm vào việc kích thích người tiêu dùng, tăng lượng tiêu thụ sản phẩm, duy trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ, củng cố uy tín về nhãn hiệu.
+ Hình thức khuyến mãi:
Khuyến mãi tại tất cả các hội chợ có AGIFISH tham gia với các phần quà có giá trị, khuyến mãi tại các trung tâm phân phối lớn trên cả nước, tại các siêu thị nhân kỷ niệm các ngày lễ lớn như quốc khánh 02/09, tết dương lịch ... Đặc biệt sẽ khuyến mãi trên cả nước với quà khuyến mãi có giá trị nhân dịp đón tết Nguyên Đán.
4.1.3. Ngân sách Marketing.
Bảng 35: Kế hoạch ngân sách khuyến mãi cho sản phẩm cá Tra fillet xuất khẩu.
Chỉ tiêu Đơn vị Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4 Cả năm
KLSP tiêu thụ Tấn 2.579 3.029 3.733 3.289 12.631
Chi phí sản xuất (GVHB) Triệu đồng 36,022 36,022 36,022 36,022 36,022
Doanh số bán kế hoạch Triệu đồng
92.892,40 0 109125,7 1 134488,02 118.483,7 2 454.989,87 Tỷ lệ % doanh số bán % 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Chi phí khuyến mãi Triệu đồng 464,46 545,62 672,440 592,41 2.274,94 CPBH dự kiến Triệu đồng 7.651,06 8.777,66 10.537,82 9.427,12 36.393,68 CPBH chi bằng tiền Triệu đồng 7.556,26 8.682,86 10.443,02 9.332,31 36.014,45
Tổng CPBH dự kiến Triệu đồng 8.115,53 0 9.323,297 11.210,26 9 10.019,53 9 38.668,635 Tổng CPBH bằng tiền Triệu đồng 8.020,72 2 9.228,490 11.115,46 1 9.924,732 38.289,406 Ghi chú: GVHB: Giá vốn hàng bán.
Chi phí khuyến mãi dự kiến = 0,5% doanh số bán kế hoạch.
Bảng 36: Kế hoạch ngân sách khuyến mãi cho sản phẩm cá Basa fillet xuất khẩu.
Chỉ tiêu Đơn vị Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4 Cả năm
KLSP tiêu thụ Tấn 1.105 1.298 1.600 1.410 5.413
Chi phí sản xuất (GVHB) Triệu đồng 52,008 52,008 52,008 52,008 52,008
Doanh số bán kế hoạch Triệu đồng 57.478,26
67.522,81 1
83.216,0
3 73.313,19 281.530,30
Tỷ lệ % doanh số bán % 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Chi phí khuyến mãi Triệu đồng 287,39 337,61 416,08 366,56 1.407,65 CPBH dự kiến Triệu đồng 3.279,02 3.761,85 4.516,21 4.040,19 15.597,29 CPBH chi bằng tiền Triệu đồng 3.238,39 1.550,67 4.475,58 3.999,56 15.434,76 Tổng CPBH dự kiến Triệu đồng 3.566,42 4.099,47 4.932,29 4.406,76 17.004,94 Tổng CPBH chi bằng tiền Triệu đồng 3.525,78 1.888,28 4.891,66 4.366,12 16.842,41
Ghi chú:
GVHB: Giá vốn hàng bán.
4.2. Kế hoạch phân phối.
Trong năm 2006 Công ty sẽ áp dụng kênh phân phối theo sơ đồ sau: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hình 5: Kênh phân phối sản phẩm đông lạnh xuất khẩu 4.3. Kế hoạch giá cả.
4.3.1. Xác định chi phí sản xuất sản phẩm.
Chi phí sản xuất sản phẩm bao gồm: chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung đã được tính toán trong kế hoạch sử dụng chi phí. Trong kế hoạch sử dụng chi phí ở trên ta chỉ thấy được tổng tiền lương chi ra để sản xuất sản phẩm chứ chưa xác định kỹ chi phí của một đơn vị sản phẩm.
Công ty Agifish tại Việt Nam
Sản phẩm cá Tra, cá Basa fillet đông lạnh
xuất khẩu
Hệ thống các siêu thị Người tiêu dùng
Tập đoàn phân phối
Chi nhánh của Công ty ở nước ngoài Tập đoàn thương mại
Hay nói cách khác là giá thành sản phẩm. Chi phí sản xuất các loại sản phẩm được chi tiết trong bảng sau:
Bảng 37 : Bảng báo cáo giá thành kế hoạch của từng loại sản phẩm.
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Sản phẩm cá Tra fillet
xuất khẩu
Sản phẩm cá Basa fillet xuất khẩu
Chi phí NVL trực tiếp 28 42 Chi phí NCTT 4,34 4,34 Chi phí SXC Chi phí SXC khả biến Chi phí SXC bất biến 2,2 1,842 2,2 3,468 Giá thành đơn vị sp 36,022 52,008 4.3.2. Xác định giá cả.
Giá cả của các loại sản phẩm được xác định theo mô hình định giá bán sản phẩm hàng loạt theo chi phí toàn bộ. Giá cả được xác định là giá bán chưa thuế.Với số liệu chi phí bán hàng đã được xác định ở phần trước và lợi nhuận mục tiêu là 3,5% doanh số bán (tính trung bình trên doanh thu của từng loại sản phẩm). Sau đây là bảng kế hoạch tổng hợp chi phí của các loại sản phẩm.
Bảng 38: Bảng kế hoạch tổng hợp chi phí của các loại sản phẩm.
Chỉ tiêu Đơn vị Sản phẩm cá Tra
fillet xuất khẩu
Sản phẩm cá Basa fillet xuất khẩu
Giá thành đơn vị sp Triệu đồng 36,022 52,008
Chi phí hoạt động + Chi phí bán hàng + Chi phí QLDN Triệu đồng Triệu đồng 4,325 3,061 1,264 4,405 3,141 1,264
Tổng chi phí sản xuất Triệu đồng 40,348 56,403
Lợi nhuận mong muốn Triệu đồng/tấn 1,572 1,572
Giá bán chưa thuế Triệu đồng/tấn 41,920 57,986
Thuế xuất khẩu Triệu đồng 0,832 1,160
Giá bán có thuế Triệu đồng/tấn 42,758 59,146