II. Kế hoạch kinh doanh.
7.Kế hoạch tài chính 1 Kế hoạch tiền mặt.
7.1. Kế hoạch tiền mặt.
Bảng 43: Kế hoạch tiền mặt năm 2006
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Nguồn Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4 Cả năm
I. Số dư tiền mặt đầu kỳ 6 1.789,37 1.000 1.000 1.000 1.789,379II. Cộng thu vào trong kỳ II. Cộng thu vào trong kỳ
Thu từ bán hàng xuất khẩu 21, 22
190.741,44 194.043,34 4 194.043,34 235.090,9 9 236.116,39 855.992,18 Cộng khả năng tiền mặt 192.530,8 2 195.043,34 236.090,9 9 237.116,39 857.781,56 III. Trừ các khoản chi phí
Chi phí NVL trực tiếp 25, 26
125.217,1
1 148.729,47
165.420,8
7 146.351,78 585.719,25Chi phí nhân công trực tiếp 27, 28 19.923,46 23.753,12 26.660,13 23.504,43 93.841,155 Chi phí nhân công trực tiếp 27, 28 19.923,46 23.753,12 26.660,13 23.504,43 93.841,155 Chi phí sản xuất chung 29, 30 15.723,86 17.355,20 18.593,52 17.249,27 68.921,87 Chi phí hoạt động 16.071,64 16.285,67 22.181,82 15.952,86 70.492,01 + Chi phí bán hàng 35, 36 11.546,51 11.116,77 16.007,12 14.290,86 52.961,26 + CPQL doanh nghiệp 33, 34 4.525,12 5.168,90 6.174,70 1.662,00 17.530,74 Thuế thu nhập doanh
nghiệp 43 2.500 2.500 2.500 2.500 10.000
Mua máy móc thiết bị 40, 41 4.500 7.700 3.000 - 15.200 Trả lãi cổ tức* 1.253,73 1.253,73 1.253,73 1.253,73 5.014,95 Cộng các khoản chi 185.189,8 2 217.577,22 239.610,0 9 206.812,10 849.189,24 IV. Cân đối thu chi 7.341,00 -22.533,87 -3.519,09 30.304,29 8.592,31 V. Vay ngân hàng
Nhu cầu cần vay trong kỳ* 69.586,59 94.790,54
101.584,6
1 74.718,35 340.680,11Trả nợ vay 75.927,59 71.256,66 97.065,51 104.022,64 348.272,42 Trả nợ vay 75.927,59 71.256,66 97.065,51 104.022,64 348.272,42 Trả nợ gốc 74.594,69 69.586,59 94.790,54 101.584,61 340.556,44 Trả lãi vay 1.332,89 1.670,07 2.274,97 2.438,03 7.715,97
Số dư tiền mặt cuối kỳ 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Ghi chú:
(Số dư tiền mặt cuối kỳ tối thiểu là 1 tỷ đồng) *Trả lãi cổ tức =12% vốn điều lệ
*Nhu cầu vay trong kỳ: chủ yếu là vay ngắn hạn (thời hạn 3 tháng) lãi suất 0,8%/tháng.
7.2. Kế hoạch lợi nhuận.
Bảng 44: Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh dự kiến năm 2006.
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Thành tiền
1. Doanh thu bán hàng xuất khẩu 860.232,879
2. Giá vốn hàng bán 736.527,027
3. Lợi nhuận gộp 123.705,851
4. Doanh thu hoạt động tài chính 2.905,582
5. Chi phí tài chính 7.740,780
6. Chi phí hoạt động 78.455,296 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Chi phí bán hàng 55.647,680
+ Chi phí quản lý doanh nghiệp 22.807,616 7. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 40.415,356
8. Thu nhập khác 1.878,804
9. Chi phí khác 2.294,160
10. Lợi nhuận khác (415,356)
11. Tổng lợi nhuận trước thuế 40.000
12. Thuế thu nhập doanh nghiệp 10.000
7.3. Bản cân đối kế toán kế hoạch.
Bảng 45: Bảng cân đối kế toán 31/12/2006.
Đvt : triệu đồng