II. Thực trạng triển khai BHTNnn kts & kstv tại Bảo Việt Hà Nội trong thờ
4.Kết quả và hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ
Trong kinh doanh, bất cứ doanh nghiệp nào cũng phải tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh bảo hiểm của mình để có thể đánh giá đợc một cách toàn diện hoạt động kinh doanh nhằm đề ra phơng hớng kế hoạch hoạt động cho năm tới một cách phù hợp và sát thực. Về dài hạn, công việc này còn giúp cho doanh nghiệp dự báo xu thế phát triển của các loại sản phẩm, từ đó hoàn thiện và đa ra chiến lợc dài hạn cho sản phẩm của mình.
Doanh nghiệp bảo hiểm cũng vậy, ngoài việc phân tích tổng hợp toàn bộ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, họ còn phải phân tích kết quả và hiệu quả của từng nghiệp vụ, nhờ đó hoàn thiện sản phẩm bảo hiểm, bao gồm hoàn thiện biểu phí, cách tính phí, phạm vi bảo hiểm, cách giám định bồi thờng...
Kết quả kinh doanh đối với một nghiệp vụ đợc thể hiện ở 2 chỉ tiêu: doanh thu nghiệp vụ và chênh lệch thu chi, trong đó, chênh lệch thu chi là thớc đo hữu hiệu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của công ty.
Chi phí nghiệp vụ gồm các khoản chi sau: + Chi khai thác
+ Chi đề phòng hạn chế tổn thất
+ Chi trích lập dự phòng (chiếm 15% doanh thu phí) + Chi bồi thờng
+ Chi quản lý: bao gồm các khoản chi thởng cho cán bộ nhân viên theo kết quả khai thác, chi giám định, chi văn phòng phẩm...
Bảng 8- Tình hình chi phí cho nghiệp vụ BHTNNN KTS & KSTV tại Bảo Việt Hà Nội từ quý I-2002 đến quý I-2003
(Đơn vị: 1000 đồng) Quý Chi khai thác Chi đề phòng hạn chế tổn thất Chi trích lập dự phòng Chi bồi thờng Chi quản lý Tổng chi phí Quý I-2002 646 20 1278 - 400 2344 Quý II-2002 1474 75 3147 - 1011 5707 Quý III-2002 370 45 948 - 303 1666 Quý IV- 2002 416 52 1775 - 523 2766 Quý I-2003 2630 93 16998 - 5113 24834 Tổng 5536 285 24146 - 7350 37317
(Nguồn: Bảo Việt Hà Nội)
Qua bảng số liệu trên, nhận thấy chỉ có chi trích lập dự phòng là lớn nhất, và luôn chiếm một tỷ lệ ổn định so với doanh thu phí là 15%. Vì cha hề có thông báo về sự cố nào và đơng nhiên cha có khiếu nại nào phát sinh nên quỹ dự phòng cũng cha phải dùng đến.
Với chi quản lý, cũng do cha phát sinh sự cố có thể dẫn đến khiếu nại nên khoản chi này mới chỉ dùng để chi cho văn phòng phẩm, chi thởng cho cán bộ công ty khi khai thác đợc hợp đồng bảo hiểm lớn. Chi thởng cho cán bộ công ty cũng cha nhiều vì hợp đồng bảo hiểm lớn khai thác đợc còn quá ít. Trong thời gian tới, nếu phát sinh sự cố thì chi giám định sẽ không phải là nhỏ, nhất là đối với những tổn thất lớn và phức tạp vì cán bộ công ty cha có kinh nghiệm trong lĩnh vực này nên sẽ phải thuê chuyên gia giám định bên ngoài.
Hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm là thớc đo sự phát triển của bản thân doanh nghiệp, đồng thời phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định nhằm đạt đợc các mục tiêu kinh tế - xã hội. Xem xét hiệu quả không chỉ gắn với mục tiêu của doanh nghiệp bảo
hiểm mà còn phải gắn với mục tiêu của toàn xã hội, có nghĩa là không chỉ xem xét hiệu quả kinh tế mà cả hiệu quả xã hội.
Hiệu quả kinh tế của doanh nghiệp bảo hiểm đợc biểu hiện bằng cách so sánh giữa kết quả kinh doanh và chi phí kinh doanh, không chỉ của toàn nghiệp vụ mà đối với từng khâu công việc.
Trên cơ sở số liệu thực tế của Bảo Việt Hà Nội, tiến hành phân tích hiệu quả kinh doanh của nghiệp vụ BHTNNN KTS & KSTV để thấy đợc bức tranh toàn cảnh về tình hình triển khai nghiệp vụ trong thời gian qua.
Bảng 9- Kết quả và hiệu quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ BHTNNN KTS & KSTV tại Bảo Việt Hà Nội từ quý I-2002 đến quý I-2003
Chỉ tiêu Doanh thu Tổng chi phí Chênh lệch thu chi Hd Hkt Hk(tg) Đơn vị 1000đ 1000đ 1000đ Lần Lần 1000đ/KH Quý I-2002 8517 2344 6173 3,63 13,18 2344 Quý II-2002 20981 5707 15274 3,68 14,23 1427 Quý III-2002 6320 1666 4654 3,79 17,08 833 Quý IV- 2002 11834 2766 9068 4,28 28,45 1383 Quý I-2003 113321 24834 88487 4,56 43,09 6209 Chung 160973 37317 123656 4,31 29,08 2871
(Nguồn: Bảo Việt Hà Nội)
Chú thích:
Chênh lệch thu chi = Doanh thu nghiệp vụ - Chi phí nghiệp vụ D Hd = C D Hkt = Ckt C Hk(tg) = K
Trong đó: Hd: Hiệu quả theo doanh thu D: Doanh thu trong kỳ C: Chi phí trong kỳ
Hkt: Hiệu quả khâu khai thác Ckt: Chi phí khai thác.
Hk(tg): Hiệu quả về mặt xã hội K: Số khách hàng tham gia bảo hiểm
Qua bảng phân tích trên, có thể thấy việc kinh doanh nghiệp vụ này luôn có lãi, thể hiện ở chỉ tiêu Chênh lệch thu chi luôn > 0, đơn giản vì khoản chi bồi th- ờng là khoản chi thờng chiếm tỷ trọng nhiều nhất trong chi phí thì ở đây lại cha phát sinh. Chênh lệch thu chi của cả thời gian triển khai vừa qua là 123,656 triệu đồng. Tuy không lớn so với các nghiệp vụ truyền thống khác nhng nghiệp vụ này cũng đã góp một phần nhỏ vào lợi nhuận của toàn công ty.
Các chỉ tiêu hiệu quả thì nhìn chung đều tăng qua các thời kỳ, và quý I-2003 bao giờ cũng có chỉ tiêu hiệu quả cao nhất.
- Quý I năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 3,63 đồng doanh thu.
- Quý II năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 3,68 đồng doanh thu.
- Quý III năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 3,79 đồng doanh thu.
- Quý IV năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 4,28 đồng doanh thu.
- Quý I năm 2003: Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 4,56 đồng doanh thu.
Xét về hiệu quả triển khai nghiệp vụ BHTNNN KTS & KSTV toàn bộ thời gian qua, tính đến hết quý I năm 2003, Công ty bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đợc 4,31 đồng doanh thu.
- Quý I năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 13,18 đồng doanh thu.
- Quý II năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 14,23 đồng doanh thu.
- Quý III năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 17,08 đồng doanh thu.
- Quý IV năm 2002: Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 28,45 đồng doanh thu.
- Quý I năm 2003: Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 43,09 đồng doanh thu.
Tính cho toàn bộ thời gian triển khai vừa qua, Công ty bỏ ra 1 đồng chi cho hoạt động khai thác thì thu đợc 29,08 đồng doanh thu.
Về hiệu quả xã hội, chỉ tiêu này cao nhất vào quý III năm 2002 và bằng 833000 đồng/ khách hàng. Điều này có nghĩa là, chi phí nghiệp vụ bỏ ra cho một khách hàng là 893000 đồng. Vào quý I năm 2003, chỉ tiêu này là 6209000 đồng/ khách hàng. Nh vậy, chi phí phục vụ cho một khách hàng vào thời gian này là cao nhất. Còn con số bình quân cả thời gian qua là 2871000 đồng/khách hàng.
Trên đây là những con số thống kê cũng nh phân tích thể hiện đợc toàn bộ thực trạng kinh doanh nghiệp vụ BHTNNN KTS & KSTV tại Bảo Việt Hà Nội từ khi mới đa vào triển khai đến hết quý I năm 2003. Nh vậy, thời gian qua cha có vụ khiếu nại nào nên khâu giám định bồi thờng cha có gì đáng bàn. Khâu đề phòng hạn chế tổn thất còn cha có nhiều hoạt động để thực hiện. Trong toàn bộ quá trình triển khai nghiệp vụ, khâu chủ yếu mà Bảo Việt Hà Nội thực hiện thời gian qua là khâu khai thác, đây cũng là khâu đem lại doanh thu cũng nh lợi nhuận cho công ty. Tất nhiên, do đây là khâu thực hiện chủ yếu nên những thành tựu đạt đợc và những vấn đề còn nổi cộm đều nằm ở khâu này. Nhìn chung, vấn đề khai thác là hết sức khó khăn do nhiều nguyên nhân, nhng có lẽ chủ yếu là do cán bộ bảo hiểm cha tích cực tìm tòi để khai thác đợc những khách hàng tiềm năng. Nếu để tình trạng quỹ hình thành từ phí bảo hiểm quá hạn hẹp nh hiện nay kéo dài, khi phát sinh khiếu nại sẽ không đủ khả năng thanh toán bồi thờng. Cần phải nhớ rằng, hạn mức trách nhiệm của công ty theo các hợp đồng hiện nay ít nhất 1,5 tỷ, với số tiền chênh lệch giữa thu và chi còn nhỏ nh hiện nay, nguy cơ phá sản
nghiệp vụ là rất lớn. Đó là những kinh nghiệm đúc rút từ sự thất bại trong việc triển khai một số nghiệp vụ nh BHTN ngời nuôi chó, BHTN ngời khai thác dịch vụ vận tải tại Công ty. Trong tơng lai, công ty cần nhanh chóng đẩy mạnh khai thác nhằm khắc phục tình trạng này.
Chơng III
Một số đề xuất nhằm hoàn thiện Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp
cho kiến trúc s và kỹ s t vấn tại bảo việt hà nội