D 1 Có khả năng mất vốn
2.2.7Các biện pháp xử lý rủi ro
2.2.7.1 Xử lý rủi ro và trích lập dự phòng
Các khoản vay thuộc nhóm nợ 2-5 sẽ được chi nhánh quan tâm theo dõi, đặc biệt là các nhóm nợ xấu 3-5. Tại Chi nhánh dư nợ DNNVV thuộc các nhóm nợ 2-5 chiếm tỷ trọng rất thấp, nợ xấu của chi nhánh tập trung chủ yếu ở nhóm khách hàng lớn. Năm 2014 nợ nhóm 3 DNNVV chủ yếu là của Công ty CP Vật liệu xây dựng TT Huế, công ty CP gạch Tuynel số 2 TT Huế. Hiện 2 công ty này đã được cơ cấu thời gian trả nợ, giảm lãi suất, giãn tiến độ trả nợ gốc, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phục hồi và phát triển, trả nợ đúng hạn. Dự kiến Công ty CP gạch Tuynel số 2 TT Huế sẽ lên nhóm 2 trước tháng 08/2015, công ty CP vật liệu xây dựng TT Huế lên nhóm 2 trước tháng 11/2015. Nợ nhóm 5 DNNVV tập trung ở Công ty TNHH Mặt trời mọc, hiện đang được Chi nhánh theo dõi đặc biệt, chủ doanh nghiệp đã bỏ vào TP Hồ Chí Minh nên việc thu hồi nợ gặp khá nhiều khó khăn. Các món nợ trên đã được Chi nhánh trích lập dự phòng theo đúng quy định. Tình hình trích lập dự phòng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa như sau:
STT Tên doanh nghiệp Dự phòng cụ thể Dự phòng chung
1 CTCP XNK TT Huế 19.424.825 9.672.324
2 CTCP Gạch Tuynel số 2 TT Huế 211.960.721 33.699.654 3 CTCP Vật liệu xây dựng TT Huế 2.560.180.274 115.973.586 4 Công ty TNHH MTV Phúc Đức 28.123.524 12.354.256 5 Công ty CP XD&SX VL Chân Mây 1.059.265.364 116.235.124 6 Công ty TNHH Mặt trời mọc 182.356.854 56.245.588
Tổng cộng 4.061.311.562 344.180.532
2.2.7.2 Cấp thêm vốn, cơ cấu lại thời gian trả nợ, miễn giảm lãi, gốc
Đối với từng doanh nghiệp cách xử lý sẽ khác nhau. Đối với Công ty CP gạch Tuynel số 2 TT Huế và Công ty CP Vật liệu xây dựng TT Huế, Chi nhánh nhận thấy đơn vị có khả năng tái cơ cấu, các cổ đông đã chủ động góp thêm vốn và thống nhất được phương án kinh doanh trong thời gian tới, nên Chi nhánh đã tạo điều kiện tái cơ cấu các khoản vay của 2 công ty này. Cụ thể Chi nhánh đã giãn thời gian trả nợ trung dài hạn, giảm lãi suất cho vay, nâng hạn mức tín dụng vốn lưu động,.. giúp cho đơn vị có nguồn vốn để ổn định kinh doanh, tạo doanh thu và lợi nhuận.
Đối với công ty CP Xuất nhập khẩu TT Huế, hiện tại đơn vị đã được Công ty mẹ ở TP Hồ Chí Minh bao tiêu toàn bộ đầu ra nên phần nào giải quyết được khó khăn trước mắt, hiện đơn vị đang có kết quả kinh doanh khả quan và trả nợ đúng hạn.
Trường hợp Công ty TNHH Mặt trời mọc do chủ đơn vị đã vào Thành phố Hồ Chí Minh lập nghiệp nên công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, Chi nhánh đang trình phương án miễn giảm lãi cho đơn vị.
Công ty TNHH MTV Phúc Đức gặp khó khăn do bị khách hàng thường xuyên chiếm dụng vốn, Chi nhánh đã làm việc với chủ doanh nghiệp, đôn đốc bắt buộc đơn vị phải thu hồi công nợ, ngưng cấp thêm tín dụng cho đến khi đơn vị chủ động được nguồn tài chính.
Đối với trường hợp của Công Ty CP XD&SX Vật liệu Chân Mây, hiện nay tình hình thị trường bất động sản có nhiều tín hiệu tích cực nên doanh thu của đơn
vị trong thời gian qua tăng đáng kể, Chi nhánh tiếp tục bám sát tình hình kinh doanh của đơn vị, đôn đốc thu hồi nợ đúng hạn.
2.2.7.3 Bán tài sản đảm bảo thu hồi nợ
Trong giai đoạn 2012-2014, giai đoạn thị trường bất động sản gặp nhiều khó khăn, các đơn vị kinh doanh trong ngành hàng vật liệu xây dựng cũng vì thế mà lao đao, bất ổn. Một số doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ nhiều năm, dẫn đến tình trạng mất vốn, mất khả năng thanh toán, sau khi được Chi nhánh cơ cấu cũng không thể vực dậy được hoạt động kinh doanh. Những trường hợp này Chi nhánh đã tổ chức đấu giá bán tài sản để thu hồi nợ. Trong giai đoạn 2012-2014 Chi nhánh đã tổ chức bán đấu giá thành công đối với tài sản của 2 doanh nghiệp là Công ty TNHH sản xuất vật liệu Tuấn Hùng và Công ty CP đầu tư và xây dựng Long Hải, thu hồi được 80% vốn cho vay. Ngoài ra còn 1 trường hợp khác hiện đã tổ chức đấu giá nhưng chưa thành công, đó là trường hợp của Công ty TNHH xây dựng Tiến Phát, Chi nhánh tiếp tục xử lý bán đấu giá trong thời gian tới.
2.2.7.4 Bán nợ
Trong giai đoạn 2012-2014, Chi nhánh đã tổ chức bán nợ thành công 2 đơn vị, trong đó 1 doanh nghiệp lớn và 1 doanh nghiệp nhỏ và vừa. Năm 2012 Chi nhánh đã bán nợ thành công Công ty TNHH TMDV Mimosa cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - CN Huế, với tổng dư nợ gốc lãi là hơn 20 tỷ đồng. Năm 2014, Chi nhánh bán nợ Công ty CP Khách sạn Hoàng Cung cho Công ty quản lý tài sản VAMC, tiếp tục theo dõi ngoại bảng và thu hồi nợ gốc lãi.
2.3Đánh giá chung về hoạt động quản trị tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế giai đoạn 2012- 2014