năm 2011 – tháng 6/2014
Số liệu được phân tích trong giai đoạn từ năm 2013 đến tháng 6/2014 đã thể hiện được doanh thu, chi phí và từ đó xác định được lợi nhuận mà khách sạn đạt được, được thể hiện rõ trong Bảng 3.1
Bảng 3.2 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của khách sạn Holiday giai
đoạn 2011 – 6/2014 Đơn vị: 1000 đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/ 2012 Số Tiền % Số Tiền % Doanh thu 2.656.006 2.784.906 2.928.784 128.900 4,9 143.878 5,2 Chi phí 1.513.923 1.810.189 1.757.270 296.266 19,6 -52.919 -2,9 Lợi nhuận 1.142.083 974.717 1.171.514 -167.366 -14,7 196.797 20,2 (Nguồn Khách sạn Holiday)
Nhìn vào bảng 3.1 ta nhận thấy doanh thu của khách sạn tăng liên tục qua 3 năm từ 2011 – 6/2014. Cụ thể, doanh thu của năm 2012 đã tăng 128 triệu 900 ngàn đồng, tăng 4,9%. Trong khi đó, chi phí đồng thời tăng, tăng 296 triệu 266 ngàn đồng, tăng 19,6%. Nên lợi nhuận đã giảm 167 triệu 366 ngàn đồng, giảm 14,7%. Năm 2011, hai yếu tố chính ảnh hưởng đến nền kinh tế thị trường, và hầu như các doanh nghiệp tại Việt Nam đều bị ảnh hưởng trực tiếp, chi phí tăng cao bất ổn dẫn đến lợi nhuận bị kéo xuống, thấp hơn năm trước.
Đến năm 2013, tình hình doanh thu của khách sạn có khởi sắc, doanh thu tăng, chi phí đã giảm xuống và kéo theo lợi nhuận tăng. Cụ thể, doanh thu năm 2013 tăng 143 triệu 878 ngàn đồng, tăng so với năm 2012 là 5,2%. Chi phí giảm được 52 triệu 919 ngàn đồng, giảm 2,9% so với năm trước. Doanh thu tăng, chi phí giảm nên lợi nhuận đã tăng 196 triệu 797 ngàn đồng so với năm 2012, tăng đến 20,2%.
So sánh 6 tháng đầu năm 2013 và 2014, ta thấy vẫn với tình hình chung là tăng doanh thu, chi phí và lợi nhuận, cụ thể: Doanh thu trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 283 triệu 212 ngàn đồng so với 2013, tăng 23,4%. Chi phí cũng tăng khá nhiều 194 triệu 462 ngàn đồng tăng đến 27,3%. Lợi nhuận tăng được 88 triệu 749 ngàn đồng, tăng 17,2% so với cùng kỳ năm trước.
Bảng 3.3 Bảng thể hiện doanh thu, chi phí và so sánh 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 Đơn vị: 1000 đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2013/2012 2014/2013 Số Tiền % Số Tiền % Doanh thu 1.414.939 1.226.710 1.509.922 -188.229 -13,3 283.212 23,1 Chi phí 848.963 711.491 905.953 -137.472 -16,2 194.462 27,3 Lợi nhuận 565.976 515.219 603.968 -50.757 -9,0 88.749 17,2 (Nguồn Khách sạn Holiday)
So sánh 6 tháng đầu năm 2013 và 2014, ta thấy vẫn với tình hình chung là tăng doanh thu, chi phí và lợi nhuận, cụ thể: Doanh thu trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 283 triệu 212 ngàn đồng so với 2013, tăng 23,4%. Chi phí cũng tăng khá nhiều 194 triệu 462 ngàn đồng tương đương 27,3%. Lợi nhuận tăng được 88 triệu 749 ngàn đồng, tăng 17,2% so với cùng kỳ năm trước.
Nguyên nhân biến động của hoạt động kinh doanh do một số yếu tố tác động như sau: Năm 2011, khách sạn xây dựng và đưa vào hoạt động chưa lâu, lượng khách vẫn còn chưa ổn định. Năm 2012, do ảnh hưởng của lạm phát giá cả leo thang, nên các chi phí của khách sạn cũng rơi vào tình trạng chung của nên kinh tế, dẫn đến lợi nhuận thấp hơn năm trước. Năm 2013, tình hình phát triển hoạt động kinh doanh đã khả quan hơn, lạm phát được kiềm chế ở tầm vĩ mô, du lịch phát triển mạnh và khách sạn đã linh hoạt thích ứng với nhịp độ phát triển chung của ngành. 6 tháng đầu năm 2014, tình hình hoạt động kinh doanh của khách sạn vẫn tương đối ổn định, chưa có biểu hiện tăng mạnh hay suy giảm doanh thu.