Để đánh giá kết quả sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả hay không ta phân tích các chỉ tiêu cơ bản sau:
Bảng 4.3.4 Chỉ tiêu về sử dụng vốn cho vay tại Agribank thành phố Vĩnh Long năm 2011 – 2013
Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1. Vốn huy động Triệu đồng 544.000 633.151 704.355 2. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 635.248 736.799 790.100 3. Tổng dư nợ Triệu đồng 376.518 454.048 522.147 4. Doanh số thu nợ Triệu đồng 542.983 599.159 807.196 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 392.593 415.283 488.098 7. Doanh số cho vay Triệu đồng 510.834 676.689 875.294 8. Tỷ lệ dư nợ/ Vốn huy động % 69,21 71,71 74,13 9. Tỷ lệ dư nợ/ Tổng nguồn vốn % 59,27 61,62 66,09 11.Vòng quay vốn tín dụng (4)/(5) vòng 1,38 1,44 1,65 12. Hệ số thu nợ (4)/(6) % 106,29 88,54 92,22
( Nguồn: Agribank chi nhánh Thành phố Vĩnh Long năm 2014)
- Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của ngân hàng tăng liên tục qua ba năm nên chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn cũng tăng dần qua các năm do ngân
hàng tiến hành mở rộng nhiều hình thức cho vay tiêu dùng cũng như sản xuất kinh doanh, mở rộng cấp tín dụng đối với các lĩnh vực mới đặc biệt là trong những năm gần đây ngân hàng luôn khai thác triệt để nhu cầu vốn và đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng kinh doanh dịch vụ. Chỉ tiêu này dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này của Ngân hàng Agribank chi nhánh Vĩnh Long ngày càng tăng cho thấy mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả.
- Hệ số thu hồi nợ:
Phản ánh hiệu quả thu nợ của chi nhánh, cho biết số tiền mà chi nhánh thu được trong một kỳ kinh doanh nhất định từ 100 đồng doanh số cho vay. Và chỉ số này càng cao được đánh giá càng tốt cho hoạt động của ngân hàng giảm thiểu rủi ro. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này trong năm 2012 giảm so với năm trước do một số khách hàng chuyển nợ nhóm 3 và doanh số cho vay tăng cao do huy động vốn cao. Năm 2013 thì hệ số thu nợ của ngân hàng tăng lên thêm cho thấy ngân hàng đã rút kinh nghiệm từ năm trước và thu hồi nợ đặc biệt là những nhóm nợ khó đòi đạt hiệu quả hơn. Tuy nhiên nhìn chung tỷ số này vẫn chiếm tỷ trọng cao thể hiện công tác thu hồi nợ có hiệu quả, bên cạnh đó chi nhánh cần kết hợp chặt chẽ giữa tăng doanh số cho vay với tăng cường công tác thu hồi nợ nhằm giúp đồng vốn chi nhánh luân chuyển liên tục, đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh.
- Tỷ lệ tổng dư nợ tên nguồn vốn huy động:
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng cho vay của ngân hàng đối với khả năng huy động vốn của ngân hàng, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động. Nếu ngân hàng sử dụng vốn vay phần lớn từ vốn ở cấp trên thì không hiệu quả bằng sử dụng vốn huy động. Dù vậy chỉ tiêu này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động ngân hàng khi đó ngân hàng sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động được. Tỷ lệ này tăng dần qua ba năm và năm 2013 là cao nhất. Điều này cho thấy ngân hàng đã ngày càng chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động. Tuy nhiên ngân hàng vẫn chưa thật sự sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn huy động gây lãng phí.
- Vòng quay vốn tín dụng:
Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Phân tích chỉ tiêu này sẽ biết được vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này khá quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng, đồng vốn quay
2013. Cụ thể năm 2012 số vòng quay vốn tín dụng tăng so với năm trước nguyên nhân do sự tăng nhanh của doanh số thu nợ và dư nợ. Do năm 2012 tình hình kinh tế rất khả quan nên ngân hàng đã cho vay nhiều hơn, thu nợ khách hàng cũng tăng lên rõ rệt. Đến năm 2013 chỉ số này tiếp tục tăng lên. Đều này cho thấy hiệu quả tín dụng đang rất khả quan, tình hình thu hồi vốn vay nhanh dẫn đến tính rủi ro giảm và chất lượng tín dụng được đảm bảo qua thời gian dài, tuy nhiên chi nhánh cũng không nên chạy theo lợi nhuận mà phải từng bước thực hiện chính sách sàn lọc khách hàng, đồng thời hạn chế và thu hồi nợ xấu.